高運勝

（1.中國自由貿(mào)易試驗區(qū)協(xié)同創(chuàng)新中心，上海 200433；2.上海對外經(jīng)貿(mào)大學(xué)，上海201620）

我國自貿(mào)試驗區(qū)貿(mào)易便利化措施比較與創(chuàng)新發(fā)展探析

高運勝1，2

（1.中國自由貿(mào)易試驗區(qū)協(xié)同創(chuàng)新中心，上海 200433；2.上海對外經(jīng)貿(mào)大學(xué)，上海201620）

貿(mào)易便利化措施是滬津閩粵自貿(mào)試驗區(qū)實施方案中的重要方面，其目的在于促進(jìn)監(jiān)管模式創(chuàng)新、提高通關(guān)效率、降低通關(guān)成本、加快貿(mào)易方式轉(zhuǎn)型和提高區(qū)域輻射能力。滬津閩粵自貿(mào)試驗區(qū)海關(guān)與商檢部門先后推出多批監(jiān)管制度改革舉措，并在全國復(fù)制推廣。根據(jù)其經(jīng)驗，我國進(jìn)一步推進(jìn)自貿(mào)試驗區(qū)貿(mào)易便利化，要深入研究WTO《貿(mào)易便利化協(xié)定》議定書及“跨太平洋戰(zhàn)略經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系協(xié)定”（TPP）相關(guān)內(nèi)容，側(cè)重邊境管理和營商環(huán)境改善，完善推廣“單一窗口”通關(guān)模式，并加強與“一帶一路”沿線海關(guān)合作，同時建立服務(wù)貿(mào)易便利化措施的配套政策體系。

自由貿(mào)易試驗區(qū)；貿(mào)易便利化；單一窗口；金融支持；風(fēng)險管控

一、引言

隨著2016年9月第三批7省份自貿(mào)試驗區(qū)相繼推出，加上原有滬津閩粵四地，中國自貿(mào)區(qū)已逐步與世界主要經(jīng)濟(jì)體及國際貿(mào)易投資規(guī)則對接，具備單邊、雙邊和多邊特征，“點狀”、“塊狀”或“網(wǎng)絡(luò)”關(guān)系的中國自貿(mào)區(qū)戰(zhàn)略體系形成。擴(kuò)圍后的自貿(mào)區(qū)根據(jù)各自歷史淵源、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)與區(qū)位優(yōu)勢，實施差異化戰(zhàn)略與對應(yīng)的制度創(chuàng)新。貿(mào)易便利化措施是自貿(mào)區(qū)實施方案中重要構(gòu)成部分，它通過創(chuàng)新海關(guān)與商檢監(jiān)管模式，提高通關(guān)效率與降低通關(guān)成本，積極培育新型貿(mào)易業(yè)態(tài)并加快增長方式轉(zhuǎn)型升級。

目前我國仍然屬于貿(mào)易便利化水平較低的國家，各種審批手續(xù)較為繁瑣、通關(guān)時間成本較高、海關(guān)效率與透明度仍有待提高。2015年9月中國正式接受WTO《貿(mào)易便利化協(xié)定》議定書，主要內(nèi)容涉及信息的公布與獲得、關(guān)于對進(jìn)出口征收相關(guān)費用的紀(jì)律、貨物放行與清關(guān)、邊境機構(gòu)合作、受海關(guān)監(jiān)管的進(jìn)境貨物移動、與進(jìn)出口及過境相關(guān)的手續(xù)與過境自由及海關(guān)合作等方面。接受《貿(mào)易便利化協(xié)定》議定書是我國深化口岸改革、降低貿(mào)易成本、提高企業(yè)國際競爭力、建立高效貿(mào)易管理體系、促進(jìn)跨境電商等新貿(mào)易業(yè)態(tài)發(fā)展的重要契機和舉措。2015年10月5日美日等國達(dá)成的“跨太平洋戰(zhàn)略經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系協(xié)定”（TPP）中第五章涉及海關(guān)管理與貿(mào)易便利化的內(nèi)容，包括海關(guān)法規(guī)及監(jiān)管程序的一致性與透明度等方面。這些對中國貿(mào)易便利化發(fā)展均會產(chǎn)生重大影響。

隨著WTO貿(mào)易便利化談判進(jìn)程的發(fā)展，各方對貿(mào)易便利化的理解已經(jīng)從傳統(tǒng)的貨物貿(mào)易拓展到廣義的商務(wù)活動，包括“單一窗口”建立，電子商務(wù)、商務(wù)人員流動、服務(wù)、投資、金融及外匯管理制度、進(jìn)出境整體規(guī)則流程便利化等諸多方面。我國自貿(mào)試驗區(qū)通關(guān)體系應(yīng)未雨綢繆，為將來WTO《貿(mào)易便利化協(xié)定》實施及可能加入TPP談判充當(dāng)“實驗田”作用，并保持在全國范圍內(nèi)制度創(chuàng)新的先發(fā)優(yōu)勢，也能更好地適應(yīng)國際貿(mào)易與投資規(guī)則的轉(zhuǎn)變，并加強我國在國際經(jīng)貿(mào)領(lǐng)域規(guī)則制定中的話語權(quán)。

二、滬津閩粵自貿(mào)試驗區(qū)貿(mào)易便利化創(chuàng)新措施

2013年9月上海自貿(mào)試驗區(qū)建立以來，始終以制度創(chuàng)新為核心，在投資貿(mào)易便利化及市場化、國際化和法制化營商環(huán)境方面做了一系列積極探索，先后形成多項可復(fù)制可推廣的海關(guān)及檢驗檢疫監(jiān)管創(chuàng)新措施。其他三地自貿(mào)試驗區(qū)在圍繞各自功能定位與地緣歷史淵源基礎(chǔ)上也不斷推出貿(mào)易便利化措施。

（一）上海自貿(mào)試驗區(qū)貿(mào)易便利化創(chuàng)新措施

國務(wù)院或者海關(guān)商檢機構(gòu)在全國推廣上海自貿(mào)試驗區(qū)貿(mào)易便利化措施一共四批，創(chuàng)新措施不僅在上海與長三角推廣，且溢出到長江經(jīng)濟(jì)帶海關(guān)監(jiān)管區(qū)域。

1.第一批次在全國復(fù)制推廣的貿(mào)易便利化措施

2014年6月國務(wù)院要求在全國海關(guān)范圍內(nèi)推廣上海自貿(mào)試驗區(qū)28條經(jīng)驗，其中有14條涉及貿(mào)易便利化（包含檢驗檢疫措施），還包括5項企業(yè)管理創(chuàng)新制度。長江經(jīng)濟(jì)帶51個海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域最先開始實施，并從全國海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域逐步復(fù)制推廣到所有海關(guān)監(jiān)管場所。至2015年7月，在全國推廣率已達(dá)到92.9%，成果顯著的包括一線進(jìn)境貨物“先進(jìn)區(qū)，后報關(guān)”“區(qū)內(nèi)貨物流轉(zhuǎn)自行運輸制度”“批次進(jìn)出，集中申報”和“智能化卡口驗放”等措施，對提升企業(yè)物流效率、降低通關(guān)成本作用顯著。

2.第二批次在全國復(fù)制推廣的貿(mào)易便利化措施

2015年1月國務(wù)院向全國推廣上海自貿(mào)試驗區(qū)12項貿(mào)易便利化措施，其中包括全球維修產(chǎn)業(yè)檢驗檢疫監(jiān)管（與融資租賃有機結(jié)合）、檢驗檢疫通關(guān)無紙化電子通關(guān)、境外第三方檢驗結(jié)果采信、進(jìn)口貨物分類預(yù)檢驗、分線（一線和二線）監(jiān)督管理制度和動植物及產(chǎn)品檢疫審批負(fù)面清單管理等方面，第二批次創(chuàng)新措施強化政府職能轉(zhuǎn)變中的事中事后監(jiān)管及新型貿(mào)易方式發(fā)展。

3.第三批次在全國推廣的貿(mào)易便利化措施

2015年4月國務(wù)院審核批準(zhǔn)上海自貿(mào)試驗區(qū)擴(kuò)圍，以及天津、廣東與福建三地自貿(mào)試驗區(qū)建立，自貿(mào)區(qū)實施方案中共同推出，但已經(jīng)在上海已經(jīng)開始實施的貿(mào)易便利化措施包括：加快區(qū)域通關(guān)一體化“單一窗口”建設(shè)；全面推廣關(guān)檢合作三個“一”，即“一次申報、一次查驗、一次放行”；試點按照貨物狀態(tài)分類監(jiān)管、電子口岸網(wǎng)絡(luò)建設(shè)和憑進(jìn)口艙單先行提貨再辦理進(jìn)境備案手續(xù)等創(chuàng)新措施。企業(yè)查驗環(huán)節(jié)時間及費用均可節(jié)省近半，提高了口岸通關(guān)服務(wù)整體效能。

4.第四批次在全國推廣的貿(mào)易便利化措施

2015年6月24日上海海關(guān)在全國推廣貿(mào)易便利化措施5項：“一站式”申報查驗作業(yè)制度、“一區(qū)注冊、四區(qū)經(jīng)營”制度、美術(shù)品便利通關(guān)制度、歸類行政裁定全國適用制度和商品易歸類服務(wù)制度。通過搭建服務(wù)于企業(yè)的電子信息化平臺，提供通關(guān)貨物歸類信息查詢和高效專業(yè)服務(wù)，提前讓企業(yè)了解相關(guān)政策變化，提高預(yù)知性和通關(guān)便利。

（二）津閩粵自貿(mào)試驗區(qū)推廣的貿(mào)易便利化措施

天津、廣東與福建三地自貿(mào)試驗區(qū)基于已有產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)和功能定位，各自制定的貿(mào)易監(jiān)管創(chuàng)新措施具有不同行業(yè)發(fā)展方面的考慮。

1.天津自貿(mào)試驗區(qū)推廣的監(jiān)管創(chuàng)新措施

天津自貿(mào)區(qū)圍繞促進(jìn)貿(mào)易便利化的總目標(biāo)，著力構(gòu)建新型通關(guān)管理及保稅監(jiān)管體系，于2015年4月21日、6月29日和8月4日先后推出三批在全國推廣的18、8和3項創(chuàng)新措施。第一批涉及到加工貿(mào)易與融資租賃貨物海關(guān)新型監(jiān)管模式、京津冀區(qū)域通關(guān)和檢驗檢疫一體化改革、創(chuàng)新“無水港”運營模式、建立與“一帶一路”沿線海關(guān)合作機制和發(fā)揮自貿(mào)試驗區(qū)對京津冀的輻射及聯(lián)動作用。第二批則包括京津冀地區(qū)保稅展示交易、融資租賃大型設(shè)備海關(guān)異地監(jiān)管、擴(kuò)大期貨保稅交割品種和區(qū)域范圍、租賃飛機聯(lián)動監(jiān)管、創(chuàng)新自貿(mào)試驗區(qū)電子商務(wù)貨物進(jìn)口模式，以及進(jìn)口機動車第三方檢驗結(jié)果采信，出入境郵輪檢疫和國際航行船舶食品供應(yīng)等措施。第三批為創(chuàng)新“自主核銷”新型加工貿(mào)易核銷方式，并實行自貿(mào)試驗區(qū)范圍內(nèi)稅收總擔(dān)保制度。措施實施逐步取消審批權(quán)限、增加企業(yè)訂單和提升金融服務(wù)水平。

2.福建自貿(mào)試驗區(qū)推廣的貿(mào)易便利化措施

福建自貿(mào)實驗區(qū)相繼推出四批貿(mào)易便利化創(chuàng)新措施，其中“簡化CEPA以及ECFA下貨物進(jìn)口原產(chǎn)地證書提交需求”、“放寬ECFA項下海運集裝箱貨物直接運輸判定標(biāo)準(zhǔn)”、“整車進(jìn)口利用射頻識別信息技術(shù)（RFID）”、“臺車入閩一體化快速通關(guān)模式”、保稅料件交易、進(jìn)出境郵件“移動式”通關(guān)模式和建立一體化監(jiān)管制度促進(jìn)飛機及零部件維修業(yè)務(wù)的發(fā)展等措施，被海關(guān)總署要求其他自貿(mào)實驗區(qū)復(fù)制推廣。對臺灣地區(qū)輸入自貿(mào)實驗區(qū)內(nèi)的農(nóng)產(chǎn)品、食品等試行快速檢驗檢疫模式，對臺水產(chǎn)品入境申報免交檢疫證書，推動對臺貨物貿(mào)易自由化，培育平潭開放開發(fā)新優(yōu)勢。

3.廣東自貿(mào)試驗區(qū)貿(mào)易監(jiān)管創(chuàng)新措施

廣東自貿(mào)試驗區(qū)發(fā)展功能定位為促進(jìn)粵港澳貿(mào)易自由化，試行三地通關(guān)合作、相關(guān)檢測業(yè)務(wù)互認(rèn)和跨境電商業(yè)務(wù)互動發(fā)展，開始實施“一次認(rèn)證、一次檢測、三地通行”，適度放開港澳認(rèn)證機構(gòu)進(jìn)入自貿(mào)試驗區(qū)開展認(rèn)證檢測業(yè)務(wù)，加快推進(jìn)跨境貿(mào)易電子商務(wù)配套平臺建設(shè)，提高“單一窗口”與口岸“一站式”驗放系統(tǒng)智能通關(guān)水平。打造前海蛇口片區(qū)內(nèi)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域貨物經(jīng)陸路口岸進(jìn)出香港的物流直通通道，建設(shè)深港檢驗檢疫合作示范區(qū)，支持創(chuàng)新前海灣保稅港區(qū)貨物國際中轉(zhuǎn)配送監(jiān)管模式。

綜上所述，滬津閩粵自貿(mào)試驗區(qū)貿(mào)易便利化措施各有側(cè)重。上海口岸管理的貿(mào)易便利化措施全國開展最早，也最為成熟完善，為國際航運、貿(mào)易和金融中心建設(shè)充當(dāng)很好鋪墊，最先推出的自貿(mào)區(qū)金融改革方案為貿(mào)易便利化措施有序推進(jìn)提供了強有力支撐，也為提升長江經(jīng)濟(jì)帶貿(mào)易便利化水平及經(jīng)濟(jì)輻射能力，旨在成為我國“一帶一路”發(fā)展戰(zhàn)略中重要貿(mào)易與投資節(jié)點城市；天津則通過發(fā)展京津冀通關(guān)協(xié)同提升一體化水平，重點發(fā)展融資租賃和汽車平行進(jìn)口環(huán)節(jié)便利化水平，對接中韓自貿(mào)區(qū)；福建和廣東自貿(mào)試驗區(qū)則側(cè)重發(fā)展對臺與港澳地區(qū)自由貿(mào)易，通過進(jìn)一步吸引港澳臺投資來提升雙邊貿(mào)易投資便利化水平。

三、中國自貿(mào)實驗區(qū)貿(mào)易便利化措施創(chuàng)新發(fā)展的方向與措施

中國四地自貿(mào)試驗區(qū)不斷創(chuàng)新貿(mào)易便利化措施，旨在發(fā)揮在進(jìn)一步改革開放進(jìn)程中的制度先發(fā)優(yōu)勢，及國際貿(mào)易投資新規(guī)則測試平臺作用。為此，需要國家層面統(tǒng)籌協(xié)調(diào)貿(mào)易便利化管理體制，包括提供服務(wù)的各個政府部門、各類企業(yè)、行業(yè)組織和其他機構(gòu)之間的統(tǒng)籌與協(xié)同。應(yīng)該成立貿(mào)易便利化委員會，包含商務(wù)部門、工商部門、口岸管理部門、海關(guān)、檢驗檢疫部門、金融與外匯管理等貿(mào)易管理及服務(wù)部門，圍繞WTO及TPP相關(guān)協(xié)議，可能條件下在全國范圍內(nèi)對各個自貿(mào)區(qū)設(shè)置貿(mào)易便利化指標(biāo)體系（TFI，trade facilitation indicator），同時對外加強與“一帶一路”沿線及自由貿(mào)易區(qū)伙伴國家或地區(qū)海關(guān)談判及協(xié)作。

（一）完善國際貿(mào)易“單一窗口”建設(shè)，推動所在經(jīng)濟(jì)區(qū)域通關(guān)一體化

“單一窗口”作為一項重要的貿(mào)易便利化措施，主要解決信息的重復(fù)錄入、紙質(zhì)單證的大量使用、不同用戶間信息的不能共享、單據(jù)提交和審批效率的問題，簡化單證提交和數(shù)據(jù)收集的程序。另外，“單一窗口”與規(guī)則的兼容性更高，資源分配的效率與貿(mào)易統(tǒng)計均得以改善，流程也更加透明與可預(yù)見，使整個經(jīng)濟(jì)體部門之間實質(zhì)交互的機會減少，增加了透明度且減少了腐敗。完整規(guī)模的“單一窗口”運營包含的信息在國際供應(yīng)鏈各利益相關(guān)方之間共享、集成和交互。

目前滬津閩粵自貿(mào)試驗區(qū)均提出探索長三角乃至長江經(jīng)濟(jì)帶、京津冀和珠三角等次區(qū)域國際貿(mào)易“單一窗口”通關(guān)一體化建設(shè)，而上海自貿(mào)試驗區(qū)目前走在全國前列。2014年6月上海自貿(mào)區(qū)洋山港保稅區(qū)進(jìn)行國內(nèi)第一個國際貿(mào)易“單一窗口”試點，融合了海關(guān)、檢驗檢疫、海事、出入境邊檢、港務(wù)等多種服務(wù)功能，并對企業(yè)提交的信息數(shù)據(jù)進(jìn)行一次性處理。按照2015年4月國務(wù)院推出的《關(guān)于改進(jìn)口岸工作支持外貿(mào)發(fā)展的若干意見》，要求加快推廣上海自貿(mào)試驗區(qū)“單一窗口”建設(shè)試點經(jīng)驗，條件成熟的地區(qū)可探索建立與區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)的“單一窗口”。2015年12月，“單一窗口”推廣到滬浙蘇皖長三角地區(qū)，共同研究制定《關(guān)于協(xié)作推進(jìn)長三角區(qū)域國際貿(mào)易“單一窗口”建設(shè)的工作方案》，目前長三角區(qū)域通過一體化模式申報業(yè)務(wù)量已占長江經(jīng)濟(jì)帶的九成以上，接近全國報關(guān)單總量的一半。

長三角“單一窗口”試行后會在長江經(jīng)濟(jì)帶甚至全國推廣，但需要加快推進(jìn)統(tǒng)一的信息平臺及電子口岸數(shù)據(jù)中心建設(shè)，確定技術(shù)、數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，以及服務(wù)和管理規(guī)范，實現(xiàn)政府部門及企業(yè)相互之間跨部門的數(shù)據(jù)交換和共享。全面推行一站式通關(guān)服務(wù)，共同推進(jìn)“一次申報、一次查驗和一次放行”信息化統(tǒng)一平臺，優(yōu)化通關(guān)流程，改串聯(lián)為并聯(lián)、多站式為一站式管理模式。同時需要對貿(mào)易數(shù)據(jù)進(jìn)行簡化與標(biāo)準(zhǔn)化，定義標(biāo)準(zhǔn)的數(shù)據(jù)與報文，并建立數(shù)據(jù)交換安全與保密機制，實現(xiàn)跨部門的無紙化傳輸。在長江經(jīng)濟(jì)帶實行統(tǒng)一的貿(mào)易便利化監(jiān)管制度，創(chuàng)新構(gòu)造長江經(jīng)濟(jì)帶區(qū)域合作的價值鏈網(wǎng)絡(luò)，帶動融資租賃、保稅展示、跨境電子商務(wù)、期貨保稅交割和集拼中轉(zhuǎn)分撥等新型業(yè)務(wù)高端要素聚集和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，帶動長江經(jīng)濟(jì)帶一體化發(fā)展，不僅真正實現(xiàn)“多地通關(guān)，如同一關(guān)”，且有利于促進(jìn)生產(chǎn)要素跨區(qū)域自由流動，更好地促進(jìn)長江經(jīng)濟(jì)帶經(jīng)濟(jì)協(xié)同發(fā)展，以后會推廣到全國海關(guān)監(jiān)管區(qū)域甚至跨國海關(guān)合作領(lǐng)域（國家計劃2018年將“單一窗口”措施推廣到主要貿(mào)易伙伴及區(qū)域貿(mào)易協(xié)定國）。

（二）深入了解WTO《貿(mào)易便利化協(xié)定》和“泛太平洋戰(zhàn)略經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系協(xié)定（TPP）”相關(guān)內(nèi)容，把與其合作當(dāng)作我國貿(mào)易便利化整體改革的實驗田

2015年9月中國正式接受WTO《貿(mào)易便利化協(xié)定》議定書，既有利于促進(jìn)我國貿(mào)易便利化監(jiān)管體制的逐步推進(jìn)，也有利于鞏固上海為首的自貿(mào)區(qū)所在城市國際貿(mào)易和航運中心地位，增加轉(zhuǎn)口貿(mào)易和沿海捎帶業(yè)務(wù)的發(fā)展?！顿Q(mào)易便利化協(xié)定》議定書，主要內(nèi)容涉及信息的公布與獲得、對進(jìn)出口征收相關(guān)費用的紀(jì)律、貨物放行與清關(guān)、邊境機構(gòu)合作、受海關(guān)監(jiān)管的進(jìn)境貨物移動、與進(jìn)出口及過境相關(guān)的手續(xù)與過境自由及海關(guān)合作等方面，便于推進(jìn)中國監(jiān)管體系改革與政府職能轉(zhuǎn)變，營造便捷高效的通關(guān)環(huán)境，打造新的外貿(mào)競爭優(yōu)勢。

2015年10月5日初步達(dá)成的TPP協(xié)議中第五章涉及海關(guān)管理與貿(mào)易便利化，主要包括提高海關(guān)法規(guī)、驗放貨物、稅費未定時允許通過交納保證金驗放等程序透明度和海關(guān)管理一致性，通過便捷的海關(guān)和邊境程序，為快運提供加急程序，推動包括中小企業(yè)在內(nèi)的商業(yè)與區(qū)域供應(yīng)鏈發(fā)展。同時還同意加強海關(guān)估價和其他領(lǐng)域的預(yù)裁定，增加貿(mào)易的可預(yù)見性，確保海關(guān)處罰規(guī)則的公正和透明。締約方應(yīng)同意其他締約方要求提供相關(guān)信息，協(xié)助各國執(zhí)法。我國自貿(mào)試驗區(qū)通關(guān)體系應(yīng)未雨綢繆，為將來可能加入TPP談判充當(dāng)“實驗田”。

（三）與“一帶一路”沿線國家間開展貿(mào)易便利化合作

“一帶一路”所涉及的國家（或地區(qū)）中，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和貿(mào)易自由度差異較大，而國家間不斷磋商及進(jìn)一步強化貿(mào)易便利化合作，對貿(mào)易帶來的積極影響會顯著超過關(guān)稅降低。中國應(yīng)該通過亞投行與絲路基金加大沿線國家貿(mào)易便利化水平建設(shè)的投入，提升“一帶一路”沿線國家整體便利化水平，優(yōu)化商業(yè)與金融環(huán)境。但推進(jìn)貿(mào)易便利化措施的側(cè)重應(yīng)各有不同：東亞、南亞及東南亞國家應(yīng)加強商業(yè)環(huán)境的合作，西歐國家應(yīng)加強邊境管理合作，中亞、中東歐和阿拉伯國家應(yīng)該加強運輸、基礎(chǔ)設(shè)施和商業(yè)環(huán)境方面的合作。

“一帶一路”倡議作為中國改革開放版圖中橫向鋪開的國家戰(zhàn)略，既是對歐美國家掌控國際貿(mào)易與投資準(zhǔn)則主導(dǎo)權(quán)的突破口，同時通過拓展與亞歐市場的合作，推動市場多元化戰(zhàn)略，降低對歐美日市場的依賴，不僅為新一輪開放賦予新的內(nèi)容，也使全國自貿(mào)試驗區(qū)體系作為對接“一帶一路”縱向深入的支點?！耙粠б宦贰痹陂_辟對外開放的新通道時，自貿(mào)試驗區(qū)則會將新版圖掘的更深。在推進(jìn)“一帶一路”戰(zhàn)略中需要國內(nèi)外一些核心區(qū)域和重要節(jié)點作為戰(zhàn)略支撐。為了對接“一帶一路”國家戰(zhàn)略實施，上海、深圳和天津等自貿(mào)試驗區(qū)核心城市應(yīng)該建設(shè)具有較強服務(wù)功能和輻射能力的國際航運中心，不斷提高全球航運要素的資源整合能力，加強與沿線主要節(jié)點城市海關(guān)商檢業(yè)務(wù)的合作聯(lián)系。深化多港區(qū)聯(lián)動機制，推進(jìn)國際樞紐港聯(lián)動發(fā)展，發(fā)揮“一帶一路”沿線樞紐城市功能的作用。

（四）逐步推進(jìn)服務(wù)貿(mào)易便利化措施

雖然全國自貿(mào)試驗區(qū)總體方案中提出將對金融、航運、商貿(mào)、專業(yè)、文化以及社會等服務(wù)領(lǐng)域擴(kuò)大開放，暫?；蛉∠谶@些領(lǐng)域中對投資者的資質(zhì)要求、股比限制、經(jīng)營范圍限制等準(zhǔn)入限制措施。但在推動服務(wù)貿(mào)易便利化方面，目前出臺的法律法規(guī)及措施較少，需要加大力度推進(jìn)服務(wù)貿(mào)易與離岸貿(mào)易的便利化進(jìn)程。

由于服務(wù)貿(mào)易與貨物貿(mào)易在內(nèi)容及形式上存在較大差異，兩者便利化涉及的問題不同，包括稅收優(yōu)惠、財政補貼、外匯管制、準(zhǔn)入資格、股權(quán)比例和經(jīng)營范圍、商務(wù)人員流動等方面存在差異。我國自貿(mào)試驗區(qū)應(yīng)該充分利用所在城市作為區(qū)域金融、航運和貿(mào)易中心地位，探索跨境電商、商業(yè)保理和融資租賃等服務(wù)貿(mào)易新業(yè)態(tài)便利化發(fā)展的扶植措施，創(chuàng)新貿(mào)易融資、國際結(jié)算和外匯管理模式。

2015年10月23日上海自貿(mào)區(qū)率先出臺金融改革新政40條（2015年12月人民銀行將改革方案推廣到其他三個自貿(mào)試驗區(qū)），探索金融市場實行準(zhǔn)入前負(fù)面清單管理模式，對接高標(biāo)準(zhǔn)國際貿(mào)易投資規(guī)則，提升金融服務(wù)業(yè)的對外開放水平和風(fēng)險防范能力，進(jìn)一步推動自貿(mào)試驗區(qū)服務(wù)貿(mào)易及離岸貿(mào)易發(fā)展。

在全國各地自貿(mào)試驗區(qū)貿(mào)易便利化改革進(jìn)程中，在風(fēng)險可控的前提下，除了進(jìn)一步簡化和協(xié)調(diào)海關(guān)手續(xù)，為遵紀(jì)守法企業(yè)開辟“綠色通道”提供通關(guān)便利，采用標(biāo)準(zhǔn)化電子格式和協(xié)調(diào)一致的數(shù)據(jù)元以提高電子通關(guān)的水平，對內(nèi)則需要統(tǒng)一各地方政府口岸綜合管理部門的機構(gòu)設(shè)置模式，增加各查驗單位的協(xié)調(diào)聯(lián)動，優(yōu)化口岸管理流程，盡快實現(xiàn)數(shù)據(jù)信息資源共享從而實現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管。同時海關(guān)的相關(guān)政策與法規(guī)的簡化和統(tǒng)一，已經(jīng)按照WTO《貿(mào)易便利化協(xié)定》要求，讓相關(guān)方面能夠有渠道活動，提高通關(guān)的可預(yù)見性，將相關(guān)通關(guān)材料匯總到統(tǒng)一平臺，改變各自為政的格局，實現(xiàn)真正意義上的“單一窗口”制度及以海關(guān)為主體的口岸一體化新型管理體制。對外則需要加強與其他相關(guān)國家海關(guān)程序、標(biāo)準(zhǔn)一致化、商務(wù)流動及監(jiān)管環(huán)境等方面加強談判和合作。

（五）構(gòu)建貿(mào)易便利化配套政策體系

1.構(gòu)建自貿(mào)試驗區(qū)貿(mào)易便利化指標(biāo)體系

在構(gòu)建貿(mào)易便利化指數(shù)等指標(biāo)評價體系過程中，需要了解全球范圍內(nèi)最富代表性評價指標(biāo)體系，如世界經(jīng)濟(jì)論壇（WEF）所推出的《全球貿(mào)易促進(jìn)報告》（The Global Enabling Trade Report），其中不僅包括貨物流動便利化程度的邊境管理、運輸和通信基礎(chǔ)設(shè)施和商業(yè)環(huán)境因素，而且還包括市場準(zhǔn)入因素。目前中國自貿(mào)試驗區(qū)體系中，上海已經(jīng)將貨物與服務(wù)貿(mào)易均實現(xiàn)準(zhǔn)入前國民待遇和負(fù)面清單國際通行管理模式，通信與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)也在其他自貿(mào)試驗區(qū)前面。以后要重點關(guān)注邊境管理和商業(yè)環(huán)境兩個環(huán)節(jié)，前者主要包括進(jìn)出口手續(xù)效率、海關(guān)工作效率、邊境管理的透明度，后者則主要涉及法律法規(guī)完善程度與統(tǒng)一實施的透明度，且營商環(huán)境重要性要顯著高于通關(guān)效率，指標(biāo)體系中包括企業(yè)開設(shè)成本和耗時、信貸約束、信息披露要求、進(jìn)出口所需要的文件、進(jìn)出口所需要的時間及相關(guān)的成本費用等。將四個自貿(mào)區(qū)納入統(tǒng)一的指標(biāo)體系后，既能夠鼓勵各自推出特色的貿(mào)易便利化措施，也能夠采用標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)則來制約惡性競爭格局。

2.加大對貿(mào)易便利化措施實施的金融支持

2015年12月國家外匯管理局上海市分局關(guān)于印發(fā)《進(jìn)一步推進(jìn)中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)外匯管理改革試點實施細(xì)則》的通知，進(jìn)一步提出簡化經(jīng)常項目外匯收支手續(xù)，發(fā)展跨國公司地區(qū)總部與結(jié)算中心，放寬跨國公司外匯資金集中運營管理準(zhǔn)入條件，進(jìn)一步簡化資金池管理，允許銀行審核真實、合法的電子單證辦理經(jīng)常項目集中收付匯、軋差凈額結(jié)算業(yè)務(wù)等以金融改革推進(jìn)貿(mào)易便利化試點政策。自貿(mào)區(qū)只要憑商業(yè)合同就可以作為收付匯憑證，實現(xiàn)自貿(mào)區(qū)所在城市作為區(qū)域結(jié)算中心功能，并進(jìn)一步推動貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級，而在此之前離岸貿(mào)易必須憑海關(guān)的進(jìn)出口關(guān)單才能批準(zhǔn)付匯，難免產(chǎn)生在境外貿(mào)易無法付匯及發(fā)貨的情況。自貿(mào)區(qū)金融創(chuàng)新急需建立統(tǒng)一的征信系統(tǒng)，統(tǒng)一分散在不同部門的信息，為貿(mào)易便利化水平提升起到重要的保障作用。

3.加快政府職能轉(zhuǎn)變，提高風(fēng)險管控水平

自貿(mào)試驗區(qū)擴(kuò)圍后貿(mào)易便利化創(chuàng)新發(fā)展被賦予更高要求，這就要求政府職能轉(zhuǎn)變，在更高起點、更深領(lǐng)域深耕自貿(mào)試驗區(qū)，尤其事中事后監(jiān)管等細(xì)節(jié)，及境外股權(quán)投資與離岸貿(mào)易的稅收征管體制改革。自貿(mào)試驗區(qū)還承擔(dān)帶動長江經(jīng)濟(jì)帶、京津冀和珠三角等區(qū)域發(fā)展的重任，在本地區(qū)國際貿(mào)易“單一窗口”建設(shè)過程中更需要政府間協(xié)同一致，“單一窗口”盡可能包含更多的職能部門。此外，隨著更高層次與更寬廣領(lǐng)域開放，跨境電商等新貿(mào)易方式不斷涌現(xiàn)，以及跨境資金大規(guī)模流動對政府監(jiān)管也不斷提出新的要求，需要在擴(kuò)大開放、制度創(chuàng)新與風(fēng)險管控之間找到新的平衡，進(jìn)一步完善預(yù)警指標(biāo)，探索主體監(jiān)管，實施分類管理，更好服務(wù)于自貿(mào)試驗區(qū)國家戰(zhàn)略發(fā)展。

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責(zé)任編輯：詹花秀

F8

A

1009-3605（2017）01-0039-06

2016-11-21

中宣部重大實踐總結(jié)課題“上海自貿(mào)區(qū)建設(shè)實踐經(jīng)驗總結(jié)”子課題“上海自貿(mào)區(qū)與其他自貿(mào)區(qū)比較研究”；中國自由貿(mào)易試驗區(qū)協(xié)同創(chuàng)新中心委托課題“中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)與長江經(jīng)濟(jì)帶經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展”。

高運勝，男，河南信陽人，上海對外經(jīng)貿(mào)大學(xué)國際經(jīng)貿(mào)學(xué)院暨中國自由貿(mào)易試驗區(qū)協(xié)同創(chuàng)新中心教授、管理學(xué)博士，主要研究方向：全球價值鏈與貿(mào)易利益。