劉金龍

新疆庫爾勒市塔里木油田公司招標(biāo)中心

淺議招標(biāo)采購的風(fēng)險控制和管理

劉金龍

新疆庫爾勒市塔里木油田公司招標(biāo)中心

隨著我國社會經(jīng)濟的發(fā)展，各個行業(yè)都迎來了發(fā)展的良好機遇，采購作為經(jīng)濟市場中的必要行為對促進(jìn)經(jīng)濟的發(fā)展具有一定的作用。而招標(biāo)采購是一種通過市場競爭交易擇優(yōu)選擇標(biāo)的的一種手段，但在招標(biāo)采購存中存在一定的風(fēng)險，這已經(jīng)成為交易過程中的必然現(xiàn)象，也是市場競爭中不可回避的事件。為了規(guī)范招標(biāo)采購行為，就有必要進(jìn)行招標(biāo)采購的風(fēng)險控制與管理，實現(xiàn)招標(biāo)采購目的，進(jìn)而保護(hù)市場的正常運行與發(fā)展?；诖耍疚闹攸c分析當(dāng)前如何進(jìn)行招標(biāo)采購的風(fēng)險控制和管理。

招標(biāo)采購；風(fēng)險控制；管理

1 招標(biāo)采購風(fēng)險管理基本概念

招標(biāo)采購風(fēng)險是在招標(biāo)采購過程中由于各種不確定性事件的出現(xiàn)，使招標(biāo)采購的實際結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)相偏離的程度和可能性。招標(biāo)采購風(fēng)險管理是對招標(biāo)采購中有關(guān)環(huán)節(jié)上的外部和內(nèi)部風(fēng)險予以識別，并對其風(fēng)險作出評估，在此基礎(chǔ)上探討和研究控制措施，達(dá)到控制或減少各種意外損失，實現(xiàn)招標(biāo)采購預(yù)期目標(biāo)的活動。招標(biāo)采購風(fēng)險管理的目標(biāo)：控制和處置風(fēng)險，以防止或減少損失﹑保障社會生產(chǎn)和各項活動的順利進(jìn)行。主要包括兩方面：一是避免或減少損失的發(fā)生，二是減少損失或盡快恢復(fù)損失前的狀態(tài)。

2 招標(biāo)采購管理工作中的風(fēng)險識別

2.1 招標(biāo)采購的準(zhǔn)備階段

制定招標(biāo)計劃不全面﹑不夠具體，進(jìn)度要求不確定。招標(biāo)計劃未考慮可能發(fā)生的延誤因素導(dǎo)致實際進(jìn)度和計劃進(jìn)度相差太大，市場調(diào)查不完善，潛在投標(biāo)人數(shù)量較少等。招標(biāo)文件編制問題：資質(zhì)要求太高，業(yè)績要求限定行業(yè)﹑級別及數(shù)量，違反了招標(biāo)項目制度規(guī)定；部分方案選型設(shè)備指定型號﹑規(guī)格，違反了招標(biāo)采購制度；部分方案技術(shù)參數(shù)編制具有唯一性，缺乏競爭或競爭性不足，價格偏離市場價較大。

2.2 發(fā)布招標(biāo)公告、詢價文件至開標(biāo)前

招標(biāo)公告﹑詢價文件沒有在規(guī)定的媒體發(fā)布，其內(nèi)容或格式不符合要求；發(fā)布申購文件的時間太短，招標(biāo)文件及資料不全，投標(biāo)報名情況未及時向招標(biāo)辦公室匯報；未及時查驗投標(biāo)保證金；組建評委會不合規(guī)定。

2.3 開標(biāo)、評標(biāo)過程開標(biāo)

正式投標(biāo)人數(shù)量不足；投標(biāo)人文件嚴(yán)重不符合要求；未按規(guī)定的時間地點進(jìn)行開標(biāo)。評標(biāo)：評委臨時缺席；出現(xiàn)需要規(guī)避的評委；評委在評標(biāo)過程中違規(guī)評標(biāo)；通過初評的投標(biāo)人數(shù)量不足；評標(biāo)設(shè)備臨時出現(xiàn)故障等。

2.4 收尾階段

招標(biāo)人對評標(biāo)結(jié)果有異議，未確認(rèn)評標(biāo)結(jié)果，招標(biāo)人確認(rèn)的中標(biāo)人不是第一中標(biāo)候選人且無充分理由；招標(biāo)采購結(jié)果未按規(guī)定發(fā)布，以及公示的內(nèi)容﹑格式不符合要求，公示期間收到投標(biāo)人的質(zhì)疑等；中標(biāo)通知書發(fā)放的內(nèi)容以及格式不符合有關(guān)規(guī)定，中標(biāo)人未及時收到中標(biāo)通知書，中標(biāo)人未及時確認(rèn)收到中標(biāo)通知書；未及時退還投標(biāo)保證金等。

3 招標(biāo)采購管理中的風(fēng)險處理

3.1 建立健全制度和管控體系

建立和制定相應(yīng)的招標(biāo)采購制度，使管理工作有序地開展。明確各項流程，杜絕隨意性，杜絕不按招標(biāo)采購程序執(zhí)行。確定招標(biāo)采購管理全過程的專業(yè)技術(shù)和管理標(biāo)準(zhǔn)。建立招標(biāo)采購管理風(fēng)險管控的組織體系。落實涉及相關(guān)部門招標(biāo)采購管理風(fēng)險管控的責(zé)任，明確各相關(guān)主管部門，配置專職管理人員，職責(zé)界定清楚，將招標(biāo)采購管理和風(fēng)險管控工作統(tǒng)一開展起來，強化風(fēng)險管理意識，提高風(fēng)險管理素質(zhì)，健全和完善了招標(biāo)采購管理風(fēng)險管控體系，有效提升管理工作制度規(guī)范化水平。

3.2 完善物資采購管理制度

物資采購管理的規(guī)劃與完善是降低采購成本，提高企業(yè)經(jīng)濟效益的關(guān)鍵。完善物資采購管理制度，我們可以從兩方面著手：第一，建立和健全物資管理制度，并嚴(yán)格執(zhí)行每一個環(huán)節(jié)，企業(yè)在進(jìn)一步強化物資管理基礎(chǔ)上，同時做好物資定額﹑計劃以及物資采購與分類的相關(guān)工作，實行物資采購管理中各個環(huán)節(jié)的制度化。第二，實施物資采購管理的現(xiàn)代化，及時引進(jìn)和推廣先進(jìn)的技術(shù)管理手段和新技術(shù)，建立起完善的物資采購管理信息系統(tǒng)，讓物資管理的各個環(huán)節(jié)得到有效全面的管理，從而進(jìn)一步提高物資采購管理水平。

3.3 規(guī)范合同簽訂及履行過程

制定合理的評標(biāo)方式，招標(biāo)采購文件應(yīng)說明評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)。評標(biāo)方式可根據(jù)實際情況選擇，公開招標(biāo)可選擇經(jīng)過評審的最低價法，詢價采購的競爭性談判。規(guī)范合同簽訂，主要是條款是否完整，約定是否明確，合同是否能夠按時履行，這關(guān)系到企業(yè)內(nèi)部控制效果。

3.4 建立招標(biāo)采購內(nèi)部控制審計評價體系

招標(biāo)采購內(nèi)部控制評價活動是對采購進(jìn)行評價﹑反饋﹑再評價的動態(tài)過程，能夠促進(jìn)采購活動有效實施和持續(xù)改善。內(nèi)部控制審計評價體系通過引人“控制元素分析法”，對招標(biāo)采購活動關(guān)鍵控制點的控制元素進(jìn)行深人剖析，使內(nèi)部控制的有效性更精確，使審計過程更趨于精細(xì)化﹑標(biāo)準(zhǔn)化。

3.5 加強內(nèi)部控制和監(jiān)督力度

推行科學(xué)化精細(xì)化管理，減少人為操作的空間。在需求確定環(huán)節(jié)，推行技術(shù)參數(shù)模板化，針對不同產(chǎn)品的特性和功能要求建立較為完善的設(shè)備采購參數(shù)數(shù)據(jù)庫，杜絕傾向性和排他性。在資格確定環(huán)節(jié)，加強對招標(biāo)文件的事前審核，嚴(yán)格控制投標(biāo)人特殊條件。在評標(biāo)定標(biāo)環(huán)節(jié)，推行標(biāo)準(zhǔn)化的評標(biāo)辦法，強化評標(biāo)現(xiàn)場的監(jiān)督力度，建立標(biāo)后評估機制。在招標(biāo)采購方式審批環(huán)節(jié)，制定科學(xué)的采購方式審核要件，達(dá)到限額標(biāo)準(zhǔn)的一律實行公開招標(biāo)。在合同履約驗收環(huán)節(jié)，推行綜合驗收制度，并將合同確認(rèn)﹑驗收報告作為財政審核支付資金的前提條件

總而言之，招標(biāo)采購風(fēng)險管理是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，面對不斷發(fā)展的社會，需要我們不斷更新理念，及時發(fā)展招標(biāo)采購中的風(fēng)險，從而進(jìn)行有效的控制與管理，保障招標(biāo)采購目標(biāo)的順利實施，促進(jìn)市場的正常發(fā)展。

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