周春陽(yáng)+姚梓越

摘要：文章首先分析了江西省農(nóng)地抵押的現(xiàn)狀，并從完善江西省的農(nóng)村金融體系，保障農(nóng)業(yè)資金來(lái)源，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，推進(jìn)城鎮(zhèn)化建設(shè)四個(gè)角度分析了在江西省推廣農(nóng)村土地抵押的重要意義。最后結(jié)合國(guó)內(nèi)外農(nóng)地抵押的試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)，為江西省推廣農(nóng)地抵押提出以下建議：建立健全支撐制度體系；完善相關(guān)機(jī)制設(shè)計(jì)；推動(dòng)抵押產(chǎn)品的創(chuàng)新 。

關(guān)鍵詞：農(nóng)地抵押貸款；江西?。晦r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)升級(jí)；抵押機(jī)制創(chuàng)新

一、引言

以2008年中國(guó)人民銀行下發(fā)《關(guān)于加快推進(jìn)農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新的意見(jiàn)》為標(biāo)志，農(nóng)村土地抵押融資在全國(guó)各地逐步推廣，其范圍包含農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)、農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)和收益權(quán)、集體建設(shè)用地使用權(quán)、農(nóng)房使用權(quán)、合作社股權(quán)等。近年來(lái)，國(guó)內(nèi)學(xué)術(shù)界關(guān)于農(nóng)地抵押的模式創(chuàng)新研究逐漸深入。

一些學(xué)者總結(jié)了國(guó)外農(nóng)地抵押經(jīng)驗(yàn)，如羅劍朝（2015）總結(jié)了發(fā)達(dá)國(guó)家（如德國(guó)、美國(guó)、日本等）等和發(fā)展中國(guó)家（南非、印度等）的農(nóng)地抵押模式，并從多方面總結(jié)出造成發(fā)達(dá)國(guó)家與發(fā)展中國(guó)家農(nóng)地抵押效益差異化的原因；一些學(xué)者研究國(guó)內(nèi)個(gè)別農(nóng)地抵押模式。如汪險(xiǎn)生（2016）就融資渠道、抵押品處置方式等方面比較了寧夏同心縣與平羅縣的區(qū)別，并就兩者的共性問(wèn)題提出解決措施。

還有學(xué)者總結(jié)了國(guó)內(nèi)外農(nóng)地抵押模式。如程郁、王賓（2015）在編著的《農(nóng)村土地金融的制度與模式研究》，除探討發(fā)達(dá)國(guó)家農(nóng)地金融的經(jīng)驗(yàn)啟示外，還分別攥寫我國(guó)浙江省寧波市、湖州市、黑龍江克山縣、吉林省沿邊農(nóng)村、甘肅省隴南市等地的農(nóng)地抵押報(bào)告。閻慶民、張曉樸（2015）分別從農(nóng)村集體經(jīng)營(yíng)性建設(shè)用地、農(nóng)村集體資產(chǎn)、農(nóng)村承包土地、農(nóng)民住房財(cái)產(chǎn)、土地流轉(zhuǎn)與信托機(jī)制五種抵押模式進(jìn)行案例分析并提出改革意見(jiàn)。

與已經(jīng)推廣農(nóng)地抵押的省份相比，江西省的農(nóng)地抵押業(yè)務(wù)較為落后，且目前還沒(méi)有學(xué)者就江西省的實(shí)際情況提出適合發(fā)展的農(nóng)地抵押模式。因此，本文首先分析了江西省推廣農(nóng)地抵押的現(xiàn)狀，并結(jié)合定性和定量?jī)山嵌确治銎渲匾?，接著?duì)國(guó)內(nèi)外農(nóng)地抵押的推廣進(jìn)行總結(jié)，最后結(jié)合江西省的實(shí)際情況提出建設(shè)性的意見(jiàn)。

二、江西省農(nóng)地抵押貸款現(xiàn)狀

江西是農(nóng)業(yè)大省，農(nóng)業(yè)資源豐富，生態(tài)優(yōu)勢(shì)明顯。全省土地總面積16.69萬(wàn)平方公里，其中全省耕地面積4633.71萬(wàn)畝，水面面積2500萬(wàn)畝，可供抵押的農(nóng)地資源豐富。但從全國(guó)范圍來(lái)看，無(wú)論是在推廣時(shí)間上，還是在貸款數(shù)量上，江西省農(nóng)地抵押貸款較為落后，以較為普遍的三種農(nóng)地抵押物為例，江西省和全國(guó)的推廣情況如表1所示。

但從表1可以明顯看出，近幾年江西省政府也在積極嘗試。一農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)為例，2014 年江西省政府下發(fā)《關(guān)于印發(fā)江西省農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)確登記頒證工作方案的通知》，全省展開了土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)確定登記工作。截至 2014 年底， 全省 111 個(gè)有確權(quán)任務(wù)的縣（市、區(qū)）、1426 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)整體推行了此工作。

江西第一筆土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款于2014年在新余市開展，貸款金額為100萬(wàn)元，抵押物為350畝耕地的承包經(jīng)營(yíng)權(quán)，貸款期限為2年。

三、在江西省推廣農(nóng)地抵押貸款的意義

（一）完善江西省農(nóng)村金融體系

作為我國(guó)的農(nóng)業(yè)大省，江西省農(nóng)村金融的發(fā)展卻嚴(yán)重滯后，這導(dǎo)致農(nóng)戶貸款渠道較少、取得貸款較難、農(nóng)業(yè)規(guī)?；l(fā)展難以推廣，嚴(yán)重制約了江西農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展以及農(nóng)民收入的提高。而抵押土地融資被認(rèn)為是完善農(nóng)村金融體系的重要渠道。

（二）有利于保障農(nóng)業(yè)長(zhǎng)期投資的資金來(lái)源

2016年江西省公布《江西省人民政府辦公廳關(guān)于金融服務(wù)“三農(nóng)”發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》，提出到2018年時(shí)，省農(nóng)村信用聯(lián)社及其他農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)每年至少增加農(nóng)業(yè)貸款400億元；農(nóng)行江西省分行和郵政儲(chǔ)蓄銀行江西省分行每年至少增加農(nóng)業(yè)貸款60億元。然而，要達(dá)到這一目標(biāo)，對(duì)資金來(lái)源結(jié)構(gòu)以儲(chǔ)蓄為主的金融機(jī)構(gòu)而言是較為困難的，農(nóng)業(yè)存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)和較為長(zhǎng)期的資金需求讓金融機(jī)構(gòu)望而卻步。因此在貸款過(guò)程中，金融機(jī)構(gòu)往往需要農(nóng)戶抵（質(zhì)）押才會(huì)發(fā)放貸款。而相比其它的抵押產(chǎn)品，穩(wěn)定的土地資產(chǎn)有利于支持長(zhǎng)期融資。因此，在江西省推廣農(nóng)地抵押的重要意意義之一就在于發(fā)揮土地的長(zhǎng)期融資功能，為江西的的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型提供長(zhǎng)期、穩(wěn)定的資金支持。

（三）促進(jìn)江西省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)升級(jí)、向規(guī)模化、集約化發(fā)展

未來(lái)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展方向必然是農(nóng)業(yè)規(guī)模化經(jīng)營(yíng)。2016年，江西省規(guī)模以上的農(nóng)業(yè)企業(yè)實(shí)現(xiàn)銷售收入4320億元，同比增長(zhǎng)9.7%，高于全省GDP和全省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的增長(zhǎng)速度。由此可見(jiàn)規(guī)模化農(nóng)業(yè)所能產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)價(jià)值是巨大的。因此，支持承包土地的經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)和抵押，有利于江西省的土地資源向農(nóng)業(yè)大戶集中，帶動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的規(guī)模效益，促進(jìn)江西農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)。

（四）推進(jìn)江西省的新型城鎮(zhèn)化建設(shè)

進(jìn)行農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)將有利于推進(jìn)江西省新型城鎮(zhèn)化的過(guò)程。目前，大量農(nóng)民進(jìn)城務(wù)工，導(dǎo)致農(nóng)村出現(xiàn)大量荒地。據(jù)江西省統(tǒng)計(jì)年鑒，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)就業(yè)人口總占例由2011年的34.4%下降至2014年的30.8%，鄉(xiāng)村的就業(yè)總?cè)藬?shù)由2013年的1653.78萬(wàn)人下降至2014年的1617.89萬(wàn)人。逐年減少的農(nóng)村勞動(dòng)力使得大量農(nóng)地處于空閑狀態(tài)，沒(méi)有充分利用土地資源，造成資源浪費(fèi)，不利于江西省農(nóng)業(yè)的發(fā)展。而農(nóng)地抵押則可推動(dòng)農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)，充分利用農(nóng)村的閑置土地，推進(jìn)農(nóng)業(yè)的規(guī)?；?、集約化發(fā)展，以此推動(dòng)江西省的新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。

四、在江西省推廣農(nóng)地抵押貸款的建議

（一）建立健全支撐制度體系

1. 完善相關(guān)法律法規(guī)

在推進(jìn)農(nóng)地抵押貸款的過(guò)程中，應(yīng)該逐步完善相關(guān)的法律法規(guī)，為農(nóng)地抵押提供良好的制度保障，破除農(nóng)村土地抵押的體制機(jī)制障礙。在修改法律之前，可通過(guò)出臺(tái)地方性行政規(guī)定或推行試點(diǎn)工作。

2. 首先推廣合作社的形式，之后逐步完善土地管理平臺(tái)

合作組織作為農(nóng)地金融業(yè)務(wù)的中間平臺(tái)，發(fā)揮著互助支持防范風(fēng)險(xiǎn)、提高信息對(duì)稱程度、降低交易成本的重要作用。美國(guó)、德國(guó)、韓國(guó)等國(guó)家要求農(nóng)戶必須加入合作社才能獲得抵押貸款；寧波江北區(qū)各街道的土地流轉(zhuǎn)服務(wù)中心則提供經(jīng)營(yíng)權(quán)價(jià)值的認(rèn)定服務(wù)，并且要求在收到材料后的5個(gè)工作日內(nèi)辦完抵押登記手續(xù)。在推廣合作組織之后，可以建立起集資金流、信息流的農(nóng)地金融綜合服務(wù)信息平臺(tái)，如臺(tái)灣地區(qū)在推廣農(nóng)地金融的過(guò)程中開發(fā)了農(nóng)地銀行信息和服務(wù)平臺(tái)，除提供信息外，也搭配客服體系，以便供求雙方獲取正確且值得信任的信息。

（二）完善相關(guān)機(jī)制

1. 科學(xué)設(shè)計(jì)農(nóng)地抵押的估值方法與抵押率

農(nóng)地抵押的估值和抵押率的設(shè)定直接關(guān)系到貸款額度的大小，是借款人取得所需資金量大小的依據(jù)，也是金融機(jī)構(gòu)控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。以土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)為例，有市場(chǎng)法、未來(lái)收益法和成本法等方法進(jìn)行估值，具體使用哪種方法需要根據(jù)實(shí)際情況。就抵押率而言，金融機(jī)構(gòu)為了防范風(fēng)險(xiǎn)而控制抵押率。通常情況，農(nóng)地貸款的抵押率不超過(guò)70%，如湖南漢壽規(guī)定貸款額度不得超過(guò)土地經(jīng)營(yíng)權(quán)及地上附屬物估價(jià)的60%，寧波、吉林延邊的抵押率最高也不超過(guò)60%。江西省在推行農(nóng)地金融的過(guò)程中，需要引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)設(shè)定恰當(dāng)?shù)牡盅郝剩环矫娉浞职l(fā)揮農(nóng)村土地抵押增信的能力，另一方面又要做好風(fēng)險(xiǎn)防控。

2. 貸款要與其它信貸要素相協(xié)同

農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期較長(zhǎng)，經(jīng)濟(jì)價(jià)值較低，且容易收到災(zāi)害的影響，這與傳統(tǒng)的金融行業(yè)追求的低風(fēng)險(xiǎn)、高收益相背。因此，在產(chǎn)品設(shè)計(jì)方面，需要考慮借款期限、額度、用途等其他貸款要素，讓農(nóng)地抵押真正服務(wù)于農(nóng)業(yè)發(fā)展。江西在設(shè)計(jì)貸款要素時(shí)可以借鑒國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)。在美國(guó)、德國(guó)、日本等地區(qū)，農(nóng)地抵押貸款主要是階段對(duì)土地改良、農(nóng)業(yè)設(shè)施建設(shè)等長(zhǎng)期投資問(wèn)題，美國(guó)、中國(guó)臺(tái)灣地區(qū)農(nóng)地抵，押貸款短期在3～5年，德國(guó)和日本的短期貸款在10年左右，而長(zhǎng)期貸款期限一般可以達(dá)到30～60年。

3. 注重抵押品的處置變現(xiàn)

抵押品的處置變現(xiàn)是農(nóng)地金融中重要的一環(huán)，可以進(jìn)行押品處置是農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)作為抵押物的前提，也是金融機(jī)構(gòu)資金安全的有效保障。抵押品的處置方法較為靈活，各個(gè)地區(qū)的試點(diǎn)方法也盡不相同。如江北區(qū)規(guī)定當(dāng)代開無(wú)法償還、且抵押物無(wú)人購(gòu)買時(shí)，農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)和股份合作社股權(quán)由股份經(jīng)濟(jì)合作社分別按照不高于原價(jià)值的70%和60%收購(gòu)；而黑龍江克山縣和肇東市更是有所創(chuàng)新，其規(guī)定農(nóng)戶要用其承包耕地申請(qǐng)1年期貸款，需要其與金融機(jī)構(gòu)簽訂2年的土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押合同，本年度農(nóng)戶未能按期償還地暖，金融機(jī)構(gòu)將把第2年經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)給他人。

4. 以擔(dān)保合作的方式來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)

因?yàn)楫?dāng)前存在農(nóng)地產(chǎn)權(quán)不穩(wěn)定、農(nóng)地流轉(zhuǎn)市場(chǎng)發(fā)育不完善以及農(nóng)地抵押權(quán)難以實(shí)現(xiàn)等問(wèn)題，在現(xiàn)實(shí)操作中農(nóng)地抵押實(shí)際上是采取了與其它方式聯(lián)合發(fā)揮防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的作用。目前在試點(diǎn)過(guò)程中主要有“信用+抵押”、“保證+抵押”、“反擔(dān)保+抵押”、“信托+抵押”、“土地證券化+抵押”五種擔(dān)保模式。就目前江西省的實(shí)際情況來(lái)看，可先種模推廣前三種模式，等到成熟后再嘗試后兩種模式。

5. 加大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的支持力度

農(nóng)業(yè)生產(chǎn)易受到自然災(zāi)害和病蟲害的影響，因此需要有農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保障。如湖州長(zhǎng)興縣在推行農(nóng)地抵押貸款的過(guò)程中，政府充分考慮了農(nóng)戶負(fù)擔(dān)的問(wèn)題，按照省財(cái)政、縣財(cái)政、農(nóng)戶2：4：4的比例承擔(dān)保險(xiǎn)費(fèi)，鼓勵(lì)抵押貸款借款人參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，大大降低了市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)對(duì)種植的影響。

（三）推動(dòng)抵押產(chǎn)品的創(chuàng)新

1. 擴(kuò)大抵押品的范圍。押品的范圍不僅僅指其抵押的土地，還包括土地上的固定設(shè)施，地上種養(yǎng)物等。將地面附著物納入土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押資產(chǎn)計(jì)價(jià)范圍，相當(dāng)于擴(kuò)大了農(nóng)業(yè)可抵押資產(chǎn)的范圍，讓大量沉睡的農(nóng)業(yè)資產(chǎn)能夠充分滾動(dòng)起來(lái)。比如在湖州市長(zhǎng)興縣，對(duì)于市場(chǎng)效應(yīng)比較好的蘆薈、湖洋等產(chǎn)品也可以聯(lián)合估價(jià)抵押。

2. 專門設(shè)立支持農(nóng)業(yè)大戶的貸款。

3. 推廣農(nóng)地抵押貸款的重要目的之一就是促進(jìn)土地向農(nóng)業(yè)大戶流轉(zhuǎn)，推動(dòng)農(nóng)業(yè)向規(guī)模化、集約化發(fā)展。因此，為農(nóng)業(yè)大戶專門設(shè)計(jì)一套貸款機(jī)制將有利于達(dá)成此目標(biāo)。在一點(diǎn)上，農(nóng)業(yè)銀行湖北分行具有可以借鑒的經(jīng)驗(yàn)。無(wú)論是在貸款準(zhǔn)入原則，還是貸款金額，年限上，其都體現(xiàn)直接支持專業(yè)大戶的傾向。比如在貸款準(zhǔn)入原則上，其明確要求貸款對(duì)象為通過(guò)土地流轉(zhuǎn)或其他方式承包大面積土地并有意開展農(nóng)業(yè)規(guī)模經(jīng)營(yíng)的客戶，同時(shí)在文件中規(guī)定了一系列的量化指標(biāo)，如從事農(nóng)業(yè)種植業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)時(shí)間不低于兩年，種植面積不低于6.67公頃，特色經(jīng)濟(jì)作物不低于2公頃等。

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*基金項(xiàng)目：國(guó)家級(jí)大學(xué)生創(chuàng)新訓(xùn)練項(xiàng)目“江西省林權(quán)流轉(zhuǎn)中的金融服務(wù)研究”（項(xiàng)目編號(hào)：201510403042），項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：姚梓越。南昌大學(xué)研究生創(chuàng)新專項(xiàng)資金立項(xiàng)項(xiàng)目（cx2015086），項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：楊洋。

（作者單位：南昌大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院）