柳莉娟

【摘要】隨著經(jīng)濟(jì)全球化和金融自由化的深入發(fā)展，洗錢犯罪活動(dòng)日益猖獗，并呈現(xiàn)出大宗化、智能化、國(guó)際化、專業(yè)化、政治化的趨勢(shì)。如何在全球范圍內(nèi)加強(qiáng)反洗錢監(jiān)管，有效打擊洗錢犯罪活動(dòng)已成為世界各國(guó)面臨的重要課題。尤其是我國(guó)當(dāng)前的反洗錢監(jiān)管機(jī)制正處在從初期學(xué)習(xí)、探索、調(diào)整階段向全面、縱深發(fā)展階段的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)折時(shí)期。此時(shí)的反洗錢監(jiān)管機(jī)制有很多不足并且與發(fā)達(dá)國(guó)家工作水平和反洗錢監(jiān)管的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)要求相比還存在一定的差距。所以探討符合我國(guó)國(guó)情的高效反洗錢監(jiān)管機(jī)制具有重要的理論和實(shí)踐意義。

【關(guān)鍵詞】反洗錢 監(jiān)管機(jī)制 發(fā)展趨勢(shì)

一、我國(guó)金融業(yè)反洗錢監(jiān)管機(jī)制的現(xiàn)狀及原因分析

根據(jù)《反洗錢法》和《中國(guó)人民銀行法》的規(guī)定，中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)對(duì)金融業(yè)的反洗錢監(jiān)管。自2003年起，在人民銀行的推動(dòng)下，我國(guó)金融業(yè)反洗錢工作穩(wěn)步開展，反洗錢組織制度不斷健全，反洗錢報(bào)告工作逐步完善，反洗錢技術(shù)手段不斷豐富，宣傳培訓(xùn)工作有序開展，破獲了一批有影響的重大案件，有效打擊了洗錢活動(dòng)在金融業(yè)蔓延的態(tài)勢(shì)。但不可否認(rèn)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管工作仍處于起步階段，在制度和操作層面都還存在諸多困難與問題，需要在工作實(shí)踐中不斷探索解決的辦法。

（一）缺乏對(duì)特種行業(yè)的反洗錢監(jiān)管?！斗聪村X法》第三條規(guī)定了反洗錢義務(wù)主體包括特定非金融機(jī)構(gòu)。然而，目前反洗錢法律法規(guī)體系沒有對(duì)與洗錢犯罪存在潛在關(guān)聯(lián)的特種行業(yè)反洗錢監(jiān)管進(jìn)行規(guī)定，沒有對(duì)特種行業(yè)進(jìn)行界定（國(guó)際上特定非金融機(jī)構(gòu)一般是指房地產(chǎn)、黃金寶石交易商、律師等等，這些機(jī)構(gòu)或個(gè)人通常能接觸到大額資金交易），由于洗錢具有很強(qiáng)的行業(yè)選擇性，洗錢者一般都會(huì)考慮成本和風(fēng)險(xiǎn)，盡量利用監(jiān)管薄弱、成本較低和風(fēng)險(xiǎn)較小的行業(yè)實(shí)施洗錢，一旦某一行業(yè)防范和控制洗錢的力度加大，洗錢者就會(huì)逐漸將目光投向金融機(jī)構(gòu)以外的特種行業(yè)。法律制度的缺失，造成特種行業(yè)反洗錢監(jiān)管產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)學(xué)中所稱的“木桶效應(yīng)”，成為反洗錢監(jiān)管體系中最短的木板。

（二）法律認(rèn)定的洗錢罪的可操作性不強(qiáng)，并且缺乏法律震懾力度，量刑較輕。自2003年《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《人民幣大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》確立后，反洗錢監(jiān)管雖然有了法律基礎(chǔ)，但是缺乏力度和可執(zhí)行度，法律的震懾作用不明顯，定罪困難。我國(guó)現(xiàn)在實(shí)施的反洗錢法和刑法對(duì)洗錢行為的確定要求較高，再加上洗錢行為本身就是隱蔽行為，證據(jù)難以收集，定罪比較困難，犯罪分子往往能逃避刑事責(zé)任。2007年反洗錢法實(shí)施以來，僅有4例案例依照反洗錢法進(jìn)行裁定，與現(xiàn)在洗錢活動(dòng)越來越猖撅的情況相處甚遠(yuǎn)，說明我們法律雖然存在，但是執(zhí)行的可行性較差，變相的保護(hù)了洗錢者，縱容了洗錢行為。量刑較輕，即使定罪的洗錢行為，量刑也較輕，對(duì)犯罪分子起不到有力的震懾作用，經(jīng)過利益權(quán)衡后，讓很多犯罪分子依然挺而走險(xiǎn)。

（三）我國(guó)金融業(yè)反洗錢的監(jiān)管手段有待完善。一是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作滯后，且各種監(jiān)管手段未能有效結(jié)合，整體監(jiān)管效率較低。我國(guó)的反洗錢在非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息的獲取和利用方面尚未形成行之有效的機(jī)制。金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表信息十分有限，很難據(jù)此評(píng)估反洗錢工作開展情況，更難于采取風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、限期整改等監(jiān)管措施?，F(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管及反洗錢調(diào)查等監(jiān)管手段具有各自不可替代的優(yōu)勢(shì)，只有將其有機(jī)結(jié)合，相互補(bǔ)充，才能充分發(fā)揮各自的優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管效能最大化。但我國(guó)反洗錢各種監(jiān)管手段相對(duì)獨(dú)立，各種監(jiān)管措施的有效性也難以衡量。同時(shí)在過去幾年，反洗錢監(jiān)管基本以合規(guī)性監(jiān)管為主，而風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管相對(duì)較弱。如不及時(shí)轉(zhuǎn)變監(jiān)管思路，調(diào)整重點(diǎn)，就會(huì)造成監(jiān)管工作效率低下，資源浪費(fèi)現(xiàn)象。

二、強(qiáng)化我國(guó)金融業(yè)反洗錢監(jiān)管機(jī)制的趨勢(shì)

（一）推行風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管方式。以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管理念、制度，體現(xiàn)了國(guó)際反洗錢監(jiān)管創(chuàng)新的新趨勢(shì)、新進(jìn)展。推行風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢監(jiān)管模式，應(yīng)著力做好三方面工作：一是強(qiáng)調(diào)全面了解、衡量金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)面對(duì)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)，注重金融機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)類型的數(shù)量和風(fēng)險(xiǎn)管理制度的質(zhì)量。二是金融機(jī)構(gòu)要對(duì)所能承受的風(fēng)險(xiǎn)采取相應(yīng)的管理措施。金融機(jī)構(gòu)必須建立全面的洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理程序，以識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制自身所能承受的風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)要先行確立足夠的洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理程序和控制措施。三是要建立了一套完整、高效的以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管程序，包括了解和識(shí)別被監(jiān)管機(jī)構(gòu)面臨的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。

（二）構(gòu)筑預(yù)防性反洗錢監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)。預(yù)防性反洗錢監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)是指為預(yù)防遏止洗錢犯罪活動(dòng)所形成的監(jiān)管部門、金融機(jī)構(gòu)、司法部門、社會(huì)公眾之間立體聯(lián)動(dòng)的運(yùn)作路徑。預(yù)防性反洗錢監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)的構(gòu)建既要充分利用我國(guó)現(xiàn)有打擊犯罪的體系，也要充分結(jié)合我國(guó)反洗錢工作的特殊性。預(yù)防性反洗錢監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)的構(gòu)建必須充分考慮以下三個(gè)要素：一是反洗錢監(jiān)管組織體系的心臟定位及其功能；二是涉及機(jī)構(gòu)職責(zé)劃分及其縱橫向配套；三是可疑交易信息數(shù)據(jù)的內(nèi)外部處理、分析和傳遞。

（三）改進(jìn)監(jiān)管方法與手段。一是健全反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系。監(jiān)管部門要根據(jù)金融業(yè)的實(shí)際情況健全反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)告的電子數(shù)據(jù)的收集、匯總和統(tǒng)計(jì)分析系統(tǒng)，規(guī)范和完善金融機(jī)構(gòu)反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息的填報(bào)工作，研究建立反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管數(shù)據(jù)分析指標(biāo)體系，探索反洗錢監(jiān)管部門與金融機(jī)構(gòu)之間的信息化交流平臺(tái)，進(jìn)一步提高反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管數(shù)據(jù)質(zhì)量和分析水平。確立和完善以洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管體系，合理有效地運(yùn)用非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管措施，定期對(duì)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行反洗錢法律制度狀況和反洗錢日常工作進(jìn)行監(jiān)測(cè)評(píng)估，并為現(xiàn)場(chǎng)檢查項(xiàng)目提供決策依據(jù)，有效發(fā)揮反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的協(xié)同效應(yīng)。二是建立聯(lián)合互動(dòng)工作制度。銀行業(yè)、證券業(yè)及保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)配合，互通信息，形成合力。按照分業(yè)監(jiān)管、職責(zé)明確、合作有序、規(guī)則透明、講求實(shí)效的原則，結(jié)合各地反洗錢聯(lián)席會(huì)議工作機(jī)制，使政策和工作協(xié)調(diào)一致，及時(shí)研究解決金融業(yè)反洗錢工作中的重大事項(xiàng)和跨行業(yè)復(fù)雜的問題。通過對(duì)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)及其從事的金融業(yè)務(wù)實(shí)行有效的監(jiān)管，落實(shí)反洗錢措施，提高監(jiān)管效率，防止洗錢活動(dòng)，打擊洗錢犯罪，保證我國(guó)金融業(yè)安全穩(wěn)健運(yùn)行。