科技轉(zhuǎn)型下寧波中小企業(yè)融資的對(duì)策研究

王春 奚康

摘 要：寧波作為“中國(guó)制造2025”試點(diǎn)示范城市，中小企業(yè)在科技轉(zhuǎn)型發(fā)展中充滿著機(jī)遇與挑戰(zhàn)。本文結(jié)合浦發(fā)銀行對(duì)“中小企業(yè)”的有關(guān)定義進(jìn)行了深入剖析，并在此基礎(chǔ)上分析了寧波中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀和融資困境，最后從企業(yè)自身、金融機(jī)構(gòu)和政府扶持多角度對(duì)解決寧波中小企業(yè)融資難的問(wèn)題作出了闡述。

關(guān)鍵詞：科技轉(zhuǎn)型 中小企業(yè) 融資 對(duì)策研究

中圖分類(lèi)號(hào)：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2017）01（c）-044-03

寧波作為“中國(guó)制造2025”試點(diǎn)示范城市，中小企業(yè)面臨著轉(zhuǎn)型發(fā)展的機(jī)遇與挑戰(zhàn)。在當(dāng)前積極推進(jìn)供給側(cè)改革的重大機(jī)遇下，資金鏈緊張、融資不暢仍舊是寧波中小企業(yè)面臨的關(guān)鍵問(wèn)題。特別是2015年以來(lái)，大部分中小企業(yè)感覺(jué)資金回籠不及時(shí)，資金鏈條偏緊，企業(yè)應(yīng)收賬款不到位，因陷入資金鏈斷裂困境面臨倒閉的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。因此，針對(duì)寧波市中小企業(yè)融資難的現(xiàn)狀，寧波市相關(guān)政府部門(mén)、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)自身應(yīng)通過(guò)努力，在共贏的局面下緩解這些中小企業(yè)的“錢(qián)荒”問(wèn)題，旨在更好地執(zhí)行《寧波金融支持工業(yè)經(jīng)濟(jì)“二十條”措施》，加速寧波市中小企業(yè)的科技轉(zhuǎn)型發(fā)展，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，助推“寧波制造”華麗轉(zhuǎn)身，促進(jìn)金融業(yè)提質(zhì)增效。

1 中小企業(yè)的定義

1.1 國(guó)家相關(guān)部委對(duì)“中小企業(yè)”的定義

目前，我國(guó)對(duì)于“中小企業(yè)”范圍的劃分是工業(yè)和信息化部、國(guó)家統(tǒng)計(jì)局、國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、財(cái)政部于2011年6月18日研究制定的《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》。明確了中小企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種類(lèi)型，具體標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)從業(yè)人員、營(yíng)業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標(biāo)，結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)制定。具體涵蓋了農(nóng)林牧漁業(yè)、工業(yè)、建筑業(yè)、批發(fā)業(yè)、零售業(yè)、倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)、郵政業(yè)、住宿業(yè)、餐飲業(yè)、信息傳輸業(yè)、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)、物業(yè)管理、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)和其他未列明共計(jì)十六個(gè)行業(yè)，如表1所示。

1.2 浦發(fā)銀行對(duì)“中小企業(yè)”的定義

產(chǎn)品服務(wù)方面。浦發(fā)銀行寧波分行結(jié)合本地中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際與對(duì)轄內(nèi)存量客戶(hù)的排查統(tǒng)計(jì)，對(duì)“中小企業(yè)”的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)一步調(diào)整放寬，推進(jìn)金融創(chuàng)新產(chǎn)品“房抵快貸”、“融資易”、“消貸易”、“POS貸”等多種產(chǎn)品，隨借隨還、循環(huán)支用，竭力為中小客戶(hù)提供便捷的金融服務(wù)，提升用戶(hù)體驗(yàn)。既包含傳統(tǒng)的小額票據(jù)貼現(xiàn)服務(wù)滿足企業(yè)資金需求、又滿足科技型為其提供的以企業(yè)上市財(cái)務(wù)顧問(wèn)為核心、項(xiàng)目對(duì)接、投貸聯(lián)動(dòng)、股權(quán)基金結(jié)構(gòu)化融資、中小企業(yè)集合票據(jù)、中小企業(yè)私募債、并購(gòu)服務(wù)等全方位、一體化綜合金融服務(wù)等產(chǎn)品。

信用評(píng)級(jí)方面。浦發(fā)銀行寧波分行針對(duì)中小企業(yè)在信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)做了調(diào)整和改進(jìn)，對(duì)財(cái)務(wù)分析、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、外部信息等多個(gè)模塊的參數(shù)和權(quán)重上進(jìn)行了調(diào)整，并完善了打分卡模型，形成了一套相對(duì)獨(dú)立的適用于該地區(qū)中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)的系統(tǒng)。

評(píng)級(jí)流程方面。浦發(fā)銀行中小企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中心獨(dú)立于由浦發(fā)銀行寧波分行風(fēng)險(xiǎn)管理部主導(dǎo)的普通企業(yè)評(píng)級(jí)流程，并承諾在一個(gè)工作日中完成企業(yè)評(píng)級(jí)的審核和認(rèn)定工作。同普通企業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)一樣，中小企業(yè)客戶(hù)同樣劃分為從AAA到D的15個(gè)信用等級(jí)。不同的是區(qū)別與普通企業(yè)準(zhǔn)入條件不低于B（含）的要求，對(duì)中小企業(yè)的授信準(zhǔn)入要求降低至不低于CCC級(jí)（含）。據(jù)不同的信用等級(jí)，浦發(fā)銀行將通過(guò)授信準(zhǔn)入的客戶(hù)劃分為三類(lèi)客戶(hù)，如表2所示。

2 寧波中小企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀與融資困境

2.1 寧波中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

寧波地處“海上絲綢之路”和“長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶”的交匯處，致使中小企業(yè)充滿活力與潛力。截止2016年9月末，寧波市共有18萬(wàn)余家中小型企業(yè)（不含個(gè)體工商戶(hù)），占全市工業(yè)企業(yè)總數(shù)的90%以上。2016年1～9月，寧波市實(shí)現(xiàn)工業(yè)增加值2706.1億元，同比增長(zhǎng)7.4%，增速比上半年提高1.5個(gè)百分點(diǎn)。其中，規(guī)模以上工業(yè)增加值2027.5億元，增長(zhǎng)8.5%，增速比一季度和上半年分別提高2.0和1.4個(gè)百分點(diǎn)。石油加工、汽車(chē)制造、煙草制品業(yè)三行業(yè)增長(zhǎng)最快，增速分別為30.0%、29.3%、23.0%，合計(jì)對(duì)規(guī)模以上工業(yè)增加值增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率達(dá)85.1%。完成工業(yè)銷(xiāo)售產(chǎn)值10015.7億元，增長(zhǎng)4.0%，其中出口交貨值2082.3億元，下降0.8%，增速比上半年回升0.4個(gè)百分點(diǎn)。前三季度規(guī)模以下工業(yè)增加值增長(zhǎng)6.2%，增速比一季度和上半年分別提高9.6和2.1個(gè)百分點(diǎn)。

2.2 寧波中小企業(yè)融資困境

浦發(fā)銀行寧波分行于2016年針對(duì)中小企業(yè)較為密集的寧波鄞州區(qū)開(kāi)展了針對(duì)全區(qū)授信中小企業(yè)的問(wèn)卷調(diào)查。數(shù)據(jù)顯示，融資難與成本過(guò)高成為該區(qū)中小企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展中的首要問(wèn)題。在問(wèn)卷調(diào)查中，只有40%的企業(yè)主表示銀行貸款作為中小企業(yè)融資首選，30%以上的企業(yè)主將自身人脈或親戚朋友借款作為融資手段。而剩下約20%的企業(yè)主依靠民間借貸的方式，但利率遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于銀行貸款且風(fēng)險(xiǎn)巨大，嚴(yán)重制約著中小企業(yè)的發(fā)展。此外，有將近大半的被訪企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率在60%左右，資金周轉(zhuǎn)問(wèn)題成為區(qū)內(nèi)中小企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的最大困境。

中小企業(yè)在發(fā)展初期主要依靠自籌資金作為資金來(lái)源，而銀行貸款及其他方式籌資相對(duì)較少。在融資需求結(jié)構(gòu)方面，中小企業(yè)的融資用途主要反映在“原材料采購(gòu)”方面，尤其是鄞州區(qū)內(nèi)的紡織服裝業(yè)。同時(shí)，在資金使用方面，20%的中小企業(yè)選擇“擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模”、15%的中小企業(yè)選擇“技術(shù)改造升級(jí)”，企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)意圖明顯?！痹诋?dāng)前積極推進(jìn)供給側(cè)改革的環(huán)境下，中小企業(yè)如果沒(méi)有穩(wěn)定的還款來(lái)源支撐，一旦出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)時(shí)間較長(zhǎng)的情況，就會(huì)進(jìn)一步導(dǎo)致企業(yè)負(fù)債長(zhǎng)期化和融資成本的提高。

3 促進(jìn)寧波中小企業(yè)融資的對(duì)策研究

然而就目前現(xiàn)狀而言，寧波市金融行業(yè)對(duì)中小企業(yè)的貿(mào)易融資支持仍顯不足，具體表現(xiàn)為中小企業(yè)的融資需求得不到有效滿足，銀行的產(chǎn)品創(chuàng)新不能完全跟上企業(yè)快速發(fā)展的需求，針對(duì)中小企業(yè)方面的金融政策支持還不夠完善?；诳萍嫁D(zhuǎn)型下寧波中小企業(yè)發(fā)展面臨的困境，以及寧波作為“中國(guó)制造2025”試點(diǎn)示范城市的發(fā)展實(shí)際，為解決寧波中小企業(yè)的融資問(wèn)題，可以從以下三方面著手。

3.1 企業(yè)自身

解決中小企業(yè)的融資問(wèn)題，最根本的在于企業(yè)加強(qiáng)自身建設(shè)，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力、加強(qiáng)科技創(chuàng)新。

3.1.1 提升核心競(jìng)爭(zhēng)力

產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力取決于科技創(chuàng)新，中小企業(yè)應(yīng)根據(jù)宏觀政策導(dǎo)向，根據(jù)市場(chǎng)調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮寧波的資源、市場(chǎng)等方面的比較優(yōu)勢(shì)，逐步形成具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和自身特色的主導(dǎo)產(chǎn)品，并不斷推進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，以提高自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力。比如2016年末出臺(tái)的《關(guān)于寧波市推進(jìn)小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地城市示范的實(shí)施意見(jiàn)》中明確指出在“十三五”期間，寧波市將把中小企業(yè)作為產(chǎn)業(yè)發(fā)展、創(chuàng)新發(fā)展的重要源頭，完善“小升規(guī)”培育機(jī)制，利用“互聯(lián)網(wǎng)+”推動(dòng)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)發(fā)展與高成長(zhǎng)企業(yè)培育相結(jié)合。中小企業(yè)一方面應(yīng)充分利用寬松優(yōu)越的創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新環(huán)境，不斷加大對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)轉(zhuǎn)型的貢獻(xiàn)度。另一方面，將自身的行業(yè)特點(diǎn)與政府主導(dǎo)的“特色小鎮(zhèn)”相結(jié)合，進(jìn)一步完善內(nèi)部治理，加強(qiáng)監(jiān)督機(jī)制，提升管理者的綜合素質(zhì)，增強(qiáng)員工的責(zé)任意識(shí)，全方面提升產(chǎn)品的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

3.1.2 加強(qiáng)科技創(chuàng)新

2016年，寧波作為“中國(guó)制造2025”首個(gè)試點(diǎn)示范城市，創(chuàng)新型企業(yè)作為貢獻(xiàn)“寧波力量”的生動(dòng)實(shí)踐在改革創(chuàng)新中不斷勇毅奮進(jìn)。作為建設(shè)“中國(guó)制造2025”試點(diǎn)示范城市的主體力量，中小企業(yè)更該抓住這次制造業(yè)升級(jí)的機(jī)遇。一方面，企業(yè)主應(yīng)積極借鑒國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的科技成果轉(zhuǎn)化經(jīng)驗(yàn)，探索建立適合自身發(fā)展特點(diǎn)、適應(yīng)目前市場(chǎng)變化的智能技術(shù)，通過(guò)企業(yè)創(chuàng)新平臺(tái)，培育新動(dòng)能。公司治理方面，要推進(jìn)中小企業(yè)進(jìn)行公司制改造，完善企業(yè)產(chǎn)權(quán)建設(shè)。財(cái)務(wù)管理方面，中小企業(yè)自身要嚴(yán)格遵守國(guó)家會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和財(cái)務(wù)核算程序，建立科學(xué)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，加強(qiáng)與銀行之間的溝通。創(chuàng)新制度建設(shè)方面，要完善科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金的申報(bào)條件及程序輔導(dǎo)工作，以提高中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金的使用效率。

3.2 金融機(jī)構(gòu)

作為國(guó)內(nèi)大型股份制商業(yè)銀行，浦發(fā)銀行一直高度重視中小企業(yè)金融服務(wù)，寧波分行更是以創(chuàng)新的思維、創(chuàng)新的思路來(lái)謀劃中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理。中小企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中心成立五年以來(lái)，一直把為擴(kuò)大客戶(hù)基礎(chǔ)、提升服務(wù)水平作為全行重點(diǎn)發(fā)展戰(zhàn)略。作為金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)該從以下三個(gè)方面來(lái)支持中小企業(yè)融資。

3.2.1 用好中小企業(yè)專(zhuān)向規(guī)模

在信貸資源的配置上，各支行要積極響應(yīng)寧波分行號(hào)召，大力發(fā)展中小企業(yè)業(yè)務(wù)的政策引導(dǎo)，重點(diǎn)支持慈溪、余姚、鄞州等經(jīng)濟(jì)強(qiáng)區(qū)（縣）和經(jīng)濟(jì)強(qiáng)鎮(zhèn)的中小企業(yè)。在產(chǎn)業(yè)的選擇上，關(guān)注國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，積極進(jìn)入成長(zhǎng)性較好的新興行業(yè)。在客戶(hù)的選取上，重點(diǎn)進(jìn)入產(chǎn)權(quán)明晰、管理規(guī)范、有一定的資金積累、成長(zhǎng)性較好、銷(xiāo)售資金回籠正常、無(wú)不良信用紀(jì)錄、可以培養(yǎng)優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的小企業(yè)。從理念上轉(zhuǎn)變發(fā)展思路，同時(shí)根據(jù)中小企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中心的相關(guān)要求、用好專(zhuān)項(xiàng)融資規(guī)模20億元優(yōu)先投放新客戶(hù)、潛力客戶(hù)和綜合收益高的客戶(hù)，支持寧波中小企業(yè)的提升發(fā)展。并根據(jù)資源緊張的局面合理搭配各種融資產(chǎn)品，充分利用好有限的規(guī)模資源，加強(qiáng)與寧波市8718公共服務(wù)平臺(tái)實(shí)現(xiàn)資源對(duì)接，開(kāi)展信貸審批綠色通道的形勢(shì)，為中小企業(yè)提供融資咨詢(xún)和對(duì)接服務(wù)。

3.2.2 產(chǎn)品創(chuàng)新

目前，浦發(fā)銀行在“科技金融”模式全面推廣的基礎(chǔ)上，寧波分行從不同行業(yè)的實(shí)際需求出發(fā)，充分考慮中小企業(yè)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)方式靈活、金融需求多元化的特點(diǎn)，不斷探索和完善金融服務(wù)，推出了豐富的專(zhuān)屬金融服務(wù)產(chǎn)品。寧波分行基于2016年展開(kāi)的專(zhuān)題調(diào)研科技型中小企業(yè)融資情況，根據(jù)科技型產(chǎn)品輕資產(chǎn)、高成長(zhǎng)、高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的特點(diǎn)，探索知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易、投資機(jī)構(gòu)投資價(jià)值認(rèn)定等無(wú)形資產(chǎn)未來(lái)價(jià)值的發(fā)現(xiàn)機(jī)制，開(kāi)展創(chuàng)新型融資產(chǎn)品。比如2016年浦發(fā)銀行寧波X支行開(kāi)展的知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款等為創(chuàng)新型中小企業(yè)提供融資支持。同樣在上海地區(qū)，專(zhuān)門(mén)針對(duì)科技型中小企業(yè)客戶(hù)的“3+1”模式的知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資系列產(chǎn)品；產(chǎn)品高附加值、成長(zhǎng)性好的蘇州地區(qū)科技型企業(yè)，“科貸通”助力科技型企業(yè)通過(guò)浦發(fā)銀行的綠色通道快速獲得信貸支持，同時(shí)蘇州市科技局以信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專(zhuān)項(xiàng)金作為貸款風(fēng)險(xiǎn)的部分補(bǔ)償，有效提升了財(cái)政資金的運(yùn)用效力。另外，寧波市分行將科技型中小企業(yè)融資產(chǎn)品覆蓋率納入2017年公司金融板塊考核，也進(jìn)一步激發(fā)了浦發(fā)銀行寧波分行全轄員工提高中小企業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新和批量營(yíng)銷(xiāo)的意識(shí)。

3.3 政府扶持

3.3.1 完善法律法規(guī)建設(shè)

作為寧波市政府來(lái)說(shuō)，要進(jìn)一步完善支持中小企業(yè)金融的法律法規(guī)。2016年以來(lái)，寧波市政府為進(jìn)一步切實(shí)緩解中小企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題陸續(xù)出臺(tái)了《關(guān)于進(jìn)一步降低企業(yè)成本、減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，推進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增促調(diào)的若干意見(jiàn)》、《關(guān)于促進(jìn)融資擔(dān)保行業(yè)加快發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》等，為金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供政策保證。從切實(shí)降低制度性交易成本、切實(shí)降低企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)、切實(shí)降低企業(yè)財(cái)務(wù)成本、積極引導(dǎo)企業(yè)提質(zhì)增效等八個(gè)方面提高金融服務(wù)水平、緩解中小企業(yè)的融資壓力，并對(duì)各擔(dān)保機(jī)構(gòu)提出了促轉(zhuǎn)型、謀發(fā)展的服務(wù)要求。對(duì)于民間借貸情況，政府引導(dǎo)企業(yè)通過(guò)合法途徑解決民間借貸之間糾紛的同時(shí)，要進(jìn)一步拓寬民間資本合法出路。引導(dǎo)民間資本參與地方金融改革，規(guī)范民間資本參與發(fā)起設(shè)立或參股小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行、P2P行業(yè)等新型金融組織行為，賦予其合法地位，完善對(duì)其金融監(jiān)管。

3.3.2 完善金融支持體系

2016年末，寧波市政府辦公廳出臺(tái)了《關(guān)于寧波市推進(jìn)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地城市示范的實(shí)施意見(jiàn)》，明確了寧波入選國(guó)家中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地城市示范后，在“十三五”期間，將中小企業(yè)作為產(chǎn)業(yè)發(fā)展、創(chuàng)新發(fā)展的重要源頭，幫助中小企業(yè)解決“融資難、融資貴、脫實(shí)向虛”的問(wèn)題。寧波市銀監(jiān)局作為銀行監(jiān)管部門(mén)，要從監(jiān)管方面為中小企業(yè)融資創(chuàng)造良好環(huán)境，鼓勵(lì)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)資金、增設(shè)中小企業(yè)服務(wù)中心等專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)，創(chuàng)新適用于創(chuàng)新型中小企業(yè)特定金融產(chǎn)品。寧波股權(quán)交易中心作為政府扶持的中小微企業(yè)政策措施的專(zhuān)業(yè)經(jīng)營(yíng)交易平臺(tái)應(yīng)拓寬中小企業(yè)融資渠道，鼓勵(lì)擴(kuò)大股權(quán)、債券等直接融資。完善天使投資、創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金和產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金投資服務(wù)機(jī)制，推動(dòng)各類(lèi)私募股權(quán)投資基金的引進(jìn)和組建。加快融資性擔(dān)保行業(yè)法則，按照《寧波市融資擔(dān)保代償基金管理辦法的通知》，提高融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的抵御風(fēng)險(xiǎn)能力。推進(jìn)保險(xiǎn)創(chuàng)新綜合試驗(yàn)區(qū)建設(shè)。完善小額貸款保證保險(xiǎn)市場(chǎng)化運(yùn)行機(jī)制，探索引入保險(xiǎn)資金為中小企業(yè)提供融資支持。

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[4] 寧波市統(tǒng)計(jì)局.寧波市2016年前三季度經(jīng)濟(jì)和社會(huì)形勢(shì)報(bào)告[R].2016.

[5] 寧波市政府辦公廳.關(guān)于寧波市推進(jìn)小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地城市示范的實(shí)施意見(jiàn)[Z].2007.