楊美玲++++鐘惠泉

2011年6月，工信部、國(guó)統(tǒng)局、發(fā)改委、財(cái)政部聯(lián)合印發(fā)《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，根據(jù)不同行業(yè)、不同標(biāo)準(zhǔn)將中小企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種類型。小微企業(yè)即小型、微型企業(yè)的合稱。據(jù)國(guó)家工商總局的統(tǒng)計(jì)，小微企業(yè)是市場(chǎng)主體中數(shù)量最龐大的群體，在推動(dòng)就業(yè)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面發(fā)揮著重要作用。然而，小微企業(yè)由于資金、人才等資源制約，在市場(chǎng)中缺乏競(jìng)爭(zhēng)力，面臨著生存與發(fā)展的困境。創(chuàng)新能為小微企業(yè)提供源動(dòng)力，是小微企業(yè)提升核心競(jìng)爭(zhēng)力和持續(xù)發(fā)展能力的關(guān)鍵手段。因此，加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)創(chuàng)新方面的研究具有重要意義。

一、小微企業(yè)創(chuàng)新研究的現(xiàn)狀

1.小微企業(yè)創(chuàng)新的績(jī)效評(píng)價(jià)。小微企業(yè)創(chuàng)新的績(jī)效是小微企業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)的結(jié)果，創(chuàng)新的績(jī)效指標(biāo)可以反映小微企業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)的必要性和價(jià)值，能為小微企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展提供指導(dǎo)。近年來(lái)，國(guó)內(nèi)學(xué)者們基于不同的研究視角對(duì)小微企業(yè)創(chuàng)新績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行了深入研究。

劉繼兵、王定超從小微企業(yè)創(chuàng)新能力的形成及作用方式出發(fā)，構(gòu)建了小微企業(yè)創(chuàng)新能力與創(chuàng)新績(jī)效評(píng)價(jià)體系，包括四個(gè)維度：①創(chuàng)新資源投入能力指標(biāo)；②內(nèi)部管理能力指標(biāo)；③創(chuàng)新產(chǎn)出能力指標(biāo)；④創(chuàng)新外部環(huán)境指標(biāo)。吳松強(qiáng)、孫路、陶嫻婷選取：a.新的產(chǎn)品數(shù)量b.新的工藝流程c.管理模式的創(chuàng)新d.新的專利數(shù)量為小微企業(yè)創(chuàng)新績(jī)效的評(píng)價(jià)指標(biāo)。方曉波借鑒Song & Parry的研究成果，從產(chǎn)品創(chuàng)新、工藝創(chuàng)新、組織創(chuàng)新、戰(zhàn)略創(chuàng)新四個(gè)方面來(lái)衡量企業(yè)的創(chuàng)新績(jī)效。張英華、彭建強(qiáng)主要借鑒Ritter等的測(cè)度量表，從產(chǎn)品創(chuàng)新和工藝創(chuàng)新2個(gè)維度對(duì)小微企業(yè)創(chuàng)新績(jī)效進(jìn)行測(cè)量，并適度進(jìn)行了調(diào)整，共8個(gè)測(cè)度題目。

上述研究對(duì)評(píng)價(jià)小微企業(yè)的創(chuàng)新績(jī)效具有重要的參考價(jià)值。但是，小微企業(yè)的創(chuàng)新績(jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)結(jié)合小微企業(yè)不同發(fā)展階段及其特征來(lái)進(jìn)行，它是一個(gè)動(dòng)態(tài)、復(fù)雜的過(guò)程，還需要進(jìn)一步加深研究。

2.小微企業(yè)創(chuàng)新的政策扶持。當(dāng)前，資金短缺、融資困難是制約小微企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的最大因素。中央及各地政府為緩解小微企業(yè)融資困難做了很多探索，這個(gè)問(wèn)題也是學(xué)界研究的熱點(diǎn)。陳紅川分析了科技型中小微企業(yè)發(fā)展特點(diǎn)和融資狀況，提出促進(jìn)科技型中小微企業(yè)發(fā)展的金融思路。鄭霞從加強(qiáng)制度保障、調(diào)整政策方向、引導(dǎo)金融資源配置、引領(lǐng)融資方式創(chuàng)新等方面提出了促進(jìn)小微企業(yè)融資的相關(guān)舉措。中國(guó)人民銀行的王敏基于陜西省、寧夏回族自治區(qū)金融服務(wù)小微企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)做法的基礎(chǔ)上提出建議。

稅務(wù)重是制約小微企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的又一重要因素。劉斌，楊開元，王菊仙從影響小微企業(yè)自主創(chuàng)新活動(dòng)的五方面限制性因素提出相應(yīng)的激勵(lì)型稅收政策建議。蘭飛、王華、沈亞飛從培育科技型小微企業(yè)創(chuàng)新能力的視角，全面梳理了我國(guó)相關(guān)財(cái)稅政策。戚嘯艷、陳嘯、朱近忠通過(guò)訪談小微企業(yè)及經(jīng)信、財(cái)政、科技等部門，深入分析政策在執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，提出稅收政策建議。

上述研究中，學(xué)者們論述了金融、稅收政策對(duì)小微企業(yè)創(chuàng)新的作用，并提出了一些對(duì)促進(jìn)小微企業(yè)創(chuàng)新具有重要價(jià)值的政策建議，但較多是宏觀方面的，微觀可落地的政策研究還需要進(jìn)一步加深。同時(shí)，現(xiàn)有的研究中對(duì)于小微企業(yè)創(chuàng)新政策支持的研究多局限于金融和稅收方面，對(duì)政府補(bǔ)貼、保險(xiǎn)等其他政策的研究很少。

3.小微企業(yè)創(chuàng)新的國(guó)外經(jīng)驗(yàn)。陳文裕的研究指出，美國(guó)、英國(guó)、法國(guó)、德國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家主要是通過(guò)減免稅及多種優(yōu)惠手段構(gòu)筑起一個(gè)從企業(yè)建立、發(fā)展以至重組或升級(jí)的稅收政策扶持體系來(lái)促進(jìn)中小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。鄭春美、許玲玲、胡肖夫介紹了發(fā)達(dá)國(guó)家、歐盟主要國(guó)家、金磚國(guó)家扶持和鼓勵(lì)科技型小微企業(yè)發(fā)展的稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼、融資支持等各種政策與措施，并對(duì)中國(guó)支持小微企業(yè)發(fā)展提出建議。肖久靈、汪建康研究了新加坡政府支持中小微企業(yè)科技創(chuàng)新的政策——?jiǎng)?chuàng)新與能力券政策。李方毅、鄭垂勇借鑒美國(guó)、日本、以色列等國(guó)在運(yùn)用知識(shí)產(chǎn)權(quán)促進(jìn)科技型小微企業(yè)發(fā)展方面的有效做法，結(jié)合我國(guó)國(guó)情，從完善立法、加強(qiáng)服務(wù)、優(yōu)化環(huán)境3方面提出建議。

上述關(guān)于小微企業(yè)創(chuàng)新的國(guó)外經(jīng)驗(yàn)研究對(duì)我國(guó)支持小微企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展具有重要啟示，但多是國(guó)家政策層面的，對(duì)于小微企業(yè)自身內(nèi)在創(chuàng)新發(fā)展的國(guó)外經(jīng)驗(yàn)借鑒研究不足。

4.小微企業(yè)創(chuàng)新的驅(qū)動(dòng)模式。小微企業(yè)創(chuàng)新的驅(qū)動(dòng)模式是促進(jìn)小微企業(yè)創(chuàng)新的路徑、方法。對(duì)創(chuàng)新模式進(jìn)行研究可為小微企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展模式選擇提供借鑒，對(duì)提升小微企業(yè)創(chuàng)新能力具有重要意義。

李大慶、李慶滿、單麗娟在研究協(xié)同創(chuàng)新模式和影響協(xié)同創(chuàng)新模式選擇要素的基礎(chǔ)上，提出了基于產(chǎn)業(yè)集群的科技型小微企業(yè)協(xié)同創(chuàng)新模式選擇模型。陶愛萍、宋秋菊根據(jù)對(duì)協(xié)同創(chuàng)新中各參與主體及其運(yùn)行機(jī)制的分析，提出三種主要的協(xié)同創(chuàng)新模式：橫向關(guān)聯(lián)的競(jìng)合創(chuàng)新模式、縱向關(guān)聯(lián)的鏈合創(chuàng)新模式和網(wǎng)狀關(guān)聯(lián)的產(chǎn)學(xué)研模式。張慧民研判和分析小微企業(yè)在協(xié)同創(chuàng)新方面遇到的困難和瓶頸，系統(tǒng)研究了創(chuàng)新主體的自適應(yīng)性模式、創(chuàng)新群體間的交互模式、創(chuàng)新主體與外部環(huán)境的協(xié)同模式三種協(xié)同創(chuàng)新的模式選擇。除了協(xié)同創(chuàng)新模式，學(xué)界還提出其他創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)模式。張向陽(yáng)、張長(zhǎng)生構(gòu)建了科技型企業(yè)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)階段模型，凝練出協(xié)同創(chuàng)新、集成創(chuàng)新、融合創(chuàng)新、創(chuàng)“芯”輻射、微創(chuàng)新、創(chuàng)意設(shè)計(jì)、三螺旋、新業(yè)態(tài)、元?jiǎng)?chuàng)新9種創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)模式。國(guó)內(nèi)對(duì)小微企業(yè)創(chuàng)新模式的研究成果單一，主要是集中在協(xié)同創(chuàng)新模式的研究，對(duì)其他類型的創(chuàng)新模式研究較少、較淺，需要進(jìn)一度拓寬思路，為小微企業(yè)的創(chuàng)新提供更多可供選擇的發(fā)展模式。

二、小微企業(yè)創(chuàng)新研究的不足

1.研究議題上的不足。一是研究對(duì)象集中。多是對(duì)科技型小微企業(yè)創(chuàng)新方面的研究，對(duì)非科技型小微企業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展關(guān)注度不高。學(xué)者對(duì)科技型小微企業(yè)的創(chuàng)新研究能夠進(jìn)一步激發(fā)社會(huì)創(chuàng)新活力，但非科技型小微企業(yè)在小微企業(yè)中占了多數(shù)，對(duì)非科技型小微企業(yè)的創(chuàng)新研究可以促進(jìn)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型，充分發(fā)揮小微企業(yè)作為創(chuàng)新生力軍的作用。二是研究涉獵領(lǐng)域單一。雖然學(xué)者對(duì)小微企業(yè)創(chuàng)新的績(jī)效評(píng)價(jià)、創(chuàng)新的政策支持、創(chuàng)新的國(guó)外經(jīng)驗(yàn)、創(chuàng)新的動(dòng)力模式這四個(gè)角度進(jìn)行了較深入的研究，涉及了管理、金融、經(jīng)濟(jì)等多個(gè)學(xué)科，但是他們的研究大多集中在單一領(lǐng)域內(nèi)，缺少綜合性、系統(tǒng)性的研究。三是研究視覺(jué)較窄?，F(xiàn)有的研究過(guò)多關(guān)注小微企業(yè)先天資源不足，大多研究集中在如何調(diào)動(dòng)外部資源來(lái)促進(jìn)小微企業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展，對(duì)小微企業(yè)內(nèi)在或自身的創(chuàng)新管理，如制度創(chuàng)新、流程創(chuàng)新等方面的研究相對(duì)較少。四是研究思路局限。對(duì)小微企業(yè)創(chuàng)新的研究多是局限在技術(shù)創(chuàng)新上，對(duì)微創(chuàng)新等其他創(chuàng)新模式的研究不夠深入，同時(shí)也較難提出一些新的創(chuàng)新模式和創(chuàng)新的新思路、新對(duì)策。五是應(yīng)用性研究較少。目前的研究大多是小微企業(yè)創(chuàng)新理論層面的研究，對(duì)小微企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的實(shí)際推進(jìn)作用較小，缺乏一些結(jié)合小微企業(yè)真實(shí)發(fā)展情況所進(jìn)行的可落地、可實(shí)施的研究成果。

2.研究方法上的不足。目前關(guān)于小微企業(yè)創(chuàng)新方面的研究主要是利用定性的方法或理論研究的方法，定量的方法或?qū)嵶C研究較少。定性的方法雖然可以對(duì)小微企業(yè)創(chuàng)新的理論進(jìn)行借鑒、歸納、總結(jié)，提煉出小微企業(yè)創(chuàng)新的內(nèi)在規(guī)律，但是定性方法得出的結(jié)果往往比較抽象、難以量化實(shí)施。而定量的方法或者實(shí)證研究則可以通過(guò)計(jì)量的方法揭示其他事物與小微企業(yè)創(chuàng)新的關(guān)系，成果可以標(biāo)準(zhǔn)化，對(duì)小微企業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展具有切實(shí)的指導(dǎo)意義。當(dāng)然，定性方法和定量方法要結(jié)合起來(lái)，只是目前針對(duì)小微企業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展我們更缺乏定量的研究。

三、小微企業(yè)創(chuàng)新研究的趨勢(shì)

在當(dāng)下國(guó)內(nèi)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的大勢(shì)驅(qū)動(dòng)下，如何提高小微企業(yè)的創(chuàng)新能力，實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)的永續(xù)發(fā)展是學(xué)界和業(yè)界長(zhǎng)期關(guān)注的問(wèn)題。本文認(rèn)為，對(duì)于小微企業(yè)創(chuàng)新的研究今后可以從以下幾方面進(jìn)行完善：一是將非科技型小微企業(yè)作為重要研究群體，對(duì)非科技型小微企業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展給予足夠的關(guān)注、研究；二是意識(shí)到小微企業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展不是單一的問(wèn)題，應(yīng)該進(jìn)行綜合性、系統(tǒng)性的研究；三是進(jìn)一步加深對(duì)如何提升小微企業(yè)內(nèi)在或自身創(chuàng)新能力的研究力度；四是拓寬思路，研究更多適合小微企業(yè)的創(chuàng)新模式、方法、路徑；五是結(jié)合小微企業(yè)的發(fā)展階段和實(shí)際問(wèn)題，進(jìn)行應(yīng)用性的研究；六是在研究方法上，定性與定量研究相結(jié)合。[基金項(xiàng)目：2016年度廣州市哲學(xué)社會(huì)科學(xué)“十三五”規(guī)劃課題（課題編號(hào)：2016GZGJ84）]

（作者單位：廣州工商學(xué)院）