張紹琳

【摘要】不同于大型金融機(jī)構(gòu)，中小金融機(jī)構(gòu)主要面向中小微企業(yè)，在微觀層面上盤(pán)活國(guó)民經(jīng)濟(jì)，是對(duì)集體經(jīng)濟(jì)和個(gè)體經(jīng)濟(jì)的有益補(bǔ)充。與大型的金融機(jī)構(gòu)相同，中小金融機(jī)構(gòu)也面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)以及經(jīng)營(yíng)和支付風(fēng)險(xiǎn)，但由于中小金融機(jī)構(gòu)自身在業(yè)務(wù)能力、資金實(shí)力以及管理經(jīng)驗(yàn)上存在著先天不足，所以其風(fēng)險(xiǎn)形成的原因具有獨(dú)特屬性。本文從中小金融所面臨的風(fēng)險(xiǎn)入手，分析了風(fēng)險(xiǎn)成因并在此基礎(chǔ)上為其風(fēng)險(xiǎn)的防范提供意見(jiàn)和建議。

【關(guān)鍵詞】中小金融機(jī)構(gòu) 信用風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

一、中小金融機(jī)構(gòu)的概念厘定

在我國(guó)金融體系逐漸完善的情況下，中小金融機(jī)構(gòu)是其中的有益補(bǔ)充和重要組成部分。中小金融機(jī)構(gòu)作為參與資金融通的主體，主要服務(wù)于中小企業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，是中小企業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的血脈之源，在微觀層面上盤(pán)活國(guó)民經(jīng)濟(jì)，是對(duì)集體經(jīng)濟(jì)和個(gè)體經(jīng)濟(jì)的有益補(bǔ)充。我國(guó)的中小金融機(jī)構(gòu)主要是指行業(yè)規(guī)模比較小，從事與金融服務(wù)的股份制商業(yè)銀行以及地方性金融機(jī)構(gòu)，具體包括與國(guó)有四大行等大型金融服務(wù)機(jī)構(gòu)相區(qū)別的農(nóng)村商業(yè)銀行和合作信用社、村鎮(zhèn)銀行以及城市商業(yè)銀行等。其特點(diǎn)為，整體資產(chǎn)負(fù)債的規(guī)模比較小，網(wǎng)絡(luò)覆蓋范圍相對(duì)比較窄，社會(huì)經(jīng)濟(jì)地位沒(méi)有傳統(tǒng)國(guó)有四大行高的中小銀行類金融服務(wù)機(jī)構(gòu)群體，但不包括信托公司和金融租賃公司等非銀行類金融機(jī)構(gòu)；主要服務(wù)于個(gè)體私營(yíng)以及集體經(jīng)濟(jì)，以其靈活的經(jīng)營(yíng)機(jī)制對(duì)非國(guó)有經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了推動(dòng)作用。尤其是對(duì)中小企業(yè)的發(fā)展起到了主力軍的扶持作用。本文從中小金融所面臨的風(fēng)險(xiǎn)入手，分析了風(fēng)險(xiǎn)成因并在此基礎(chǔ)上為其風(fēng)險(xiǎn)的防范提供意見(jiàn)和建議。

二、中小金融機(jī)構(gòu)所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)分類

中小金融機(jī)構(gòu)作為國(guó)內(nèi)發(fā)展最為迅速最具活力的金融服務(wù)群體，成為中小企業(yè)融資的重要來(lái)源，但由于其自身組織結(jié)構(gòu)的獨(dú)特性，不可避免會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。其一，最主要的是信用風(fēng)險(xiǎn)。理論上，信用風(fēng)險(xiǎn)具有廣義和狹義之分，狹義上的金融風(fēng)險(xiǎn)僅僅指違約風(fēng)險(xiǎn)，具體來(lái)說(shuō)，授信方（借款方）到期不能償還本金以及利息導(dǎo)致中小金融機(jī)構(gòu)遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。廣義上的信用風(fēng)險(xiǎn)是指受各方面因素的影響使得銀行的實(shí)際收益低于預(yù)期收益，收益偏差致使中小金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中受損。中小金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)主要集中在貸款質(zhì)量和貸款集中度上的風(fēng)險(xiǎn)。其二，流動(dòng)性和操作風(fēng)險(xiǎn)。此兩種風(fēng)險(xiǎn)均是由金融機(jī)構(gòu)所造成的風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)所持有的流動(dòng)性資產(chǎn)不能滿足存款客戶的包括現(xiàn)金在內(nèi)的流動(dòng)性需求，出現(xiàn)兌付危機(jī)，因喪失清償能力而蒙受損失乃至破產(chǎn)倒閉，此風(fēng)險(xiǎn)是中小金融機(jī)構(gòu)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。操作性風(fēng)險(xiǎn)是金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員的技術(shù)性操作失控以及治理機(jī)制失效造成的風(fēng)險(xiǎn)損失，主要是因?yàn)橹行〗鹑跈C(jī)構(gòu)體制和管理方法的不健全和不完善有關(guān)系。其三，經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)和支付風(fēng)險(xiǎn)。中小金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)主要由于其自身的經(jīng)營(yíng)管理不完善造成的，這需要建立良好的社會(huì)信用環(huán)境，完善經(jīng)營(yíng)發(fā)展機(jī)制，合理守法合法經(jīng)營(yíng)。而中小金融機(jī)構(gòu)的支付風(fēng)險(xiǎn)是指由于自身的經(jīng)營(yíng)規(guī)模和資金實(shí)力比較薄弱，承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力比較小。

三、中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)形成的原因分析

其一，中小金融機(jī)構(gòu)自身發(fā)展戰(zhàn)略的清晰度不夠明確。目前理論界認(rèn)為中小金融機(jī)構(gòu)主要還應(yīng)在服務(wù)于中小企業(yè)和村鎮(zhèn)小微企業(yè)的融資，但諸多中小金融機(jī)構(gòu)并沒(méi)有認(rèn)識(shí)到自身的市場(chǎng)業(yè)務(wù)的定位，反而打出旗號(hào)與國(guó)有商業(yè)銀行等大型金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，此外中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)性普遍偏大抗風(fēng)險(xiǎn)性普遍偏弱，這種發(fā)展戰(zhàn)略的錯(cuò)位以及主題不明確會(huì)進(jìn)一步加劇其市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。其二，自身風(fēng)險(xiǎn)防范體系不夠完善。由于中小金融機(jī)構(gòu)自身的資金力量相對(duì)有限，其自身往往更偏重于在業(yè)務(wù)方面的拓展，繼而管路理人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)不足此外，在與國(guó)外金融機(jī)構(gòu)相比，我國(guó)中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防范管理制度及其不完善，在風(fēng)險(xiǎn)防范管理制度方面一味模仿大型金融機(jī)構(gòu)，沒(méi)有針對(duì)自身發(fā)展實(shí)際和市場(chǎng)狀況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范管理制度的構(gòu)建，自然難以規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。其三，中小金融機(jī)構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)不完善。中小金融機(jī)構(gòu)由于自身的獨(dú)特性往往缺乏外部監(jiān)督使得個(gè)人行為得不到有效控制和監(jiān)督，具體來(lái)說(shuō)某些個(gè)人決策會(huì)代替集體決策，企業(yè)行為服從地方利益，中小金融機(jī)構(gòu)的地方屬性比較濃厚。其四，受區(qū)域限制的影響因素明顯。大型的金融機(jī)構(gòu)可以跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)，而中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展受到區(qū)域內(nèi)經(jīng)營(yíng)市場(chǎng)環(huán)境的影響。以東部地區(qū)和西部相對(duì)落后地區(qū)的比較而言，東部沿海地區(qū)市場(chǎng)環(huán)境比較好，主要的風(fēng)險(xiǎn)主要集中在信用擔(dān)保管理的困難，而經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)則相反，市場(chǎng)環(huán)境比較簡(jiǎn)單，容易實(shí)施資金安全管控，但是業(yè)務(wù)擴(kuò)展困難，風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自中小金融機(jī)構(gòu)本身的發(fā)現(xiàn)需求。

四、中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)應(yīng)對(duì)措施

其一，制定切合實(shí)際的前瞻性長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃。中小金融機(jī)構(gòu)由于自身的市場(chǎng)定位不準(zhǔn)確以及市場(chǎng)環(huán)境的不確定，導(dǎo)致其風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生是不可避免的。要立足于自身的實(shí)際條件和實(shí)際情況而非盲目的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致發(fā)展偏離，制定符合市場(chǎng)發(fā)展需求的長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略，并根據(jù)符合自身的發(fā)展規(guī)劃最大程度的避免對(duì)市場(chǎng)不確定性的有效預(yù)測(cè)，從而規(guī)避由市場(chǎng)波動(dòng)所帶來(lái)的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)的不確定性帶來(lái)的沖擊和風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)要明確的意識(shí)到加強(qiáng)自身戰(zhàn)略的規(guī)劃，制定長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略需要我國(guó)中小金融機(jī)構(gòu)明確自身的發(fā)展方向、發(fā)展重點(diǎn)、發(fā)展速度與質(zhì)量。其二，提高自身的風(fēng)險(xiǎn)防空能力。首先要提高中小金融機(jī)構(gòu)管理者的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，將管理層的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)逐步深入到各級(jí)業(yè)務(wù)中去，努力建立并完善風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建設(shè)。其次要加強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)管控，改變粗放型貸款管理模式，不單單只是追求業(yè)務(wù)層面上的增長(zhǎng)，更要專注于業(yè)務(wù)增長(zhǎng)在低風(fēng)險(xiǎn)因素下的可持續(xù)。再次，目前國(guó)內(nèi)和國(guó)外的大型金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)制度的防范與控制上都有著豐富的管理經(jīng)驗(yàn)，為此中小金融機(jī)構(gòu)結(jié)合自身發(fā)展實(shí)際和市場(chǎng)環(huán)境狀況并吸取有價(jià)值的經(jīng)驗(yàn)制定適合自身的風(fēng)險(xiǎn)防范管理制度。

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