【摘要】小額貸款公司曾經(jīng)作為解決我國(guó)農(nóng)民貸款難、中小企業(yè)融資難問(wèn)題的主要個(gè)體，對(duì)中小企業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了積極的作用。而小額貸款公司在其自身發(fā)展過(guò)程中受諸多因素的影響，遇到了嚴(yán)重的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，需要我們?nèi)リP(guān)注、研究、解決。

【關(guān)鍵詞】小額貸款公司；經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀；困難及問(wèn)題；對(duì)策與出路

近年來(lái)，中小企業(yè)及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)逐步成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)的重要部分，而貸款難、融資難一直以來(lái)困擾著中小企業(yè)及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，傳統(tǒng)銀行無(wú)法滿足中小企業(yè)的金融需求問(wèn)題，小額貸款公司曾經(jīng)作為解決我國(guó)農(nóng)民貸款難、中小企業(yè)融資難問(wèn)題的主要個(gè)體，對(duì)中小企業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了積極的作用。而小額貸款公司在其自身發(fā)展過(guò)程中受諸多因素的影響，遇到了嚴(yán)重的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，需要我們?nèi)リP(guān)注、研究、解決。本文試圖通過(guò)對(duì)柳林縣小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀分析，尋求解決問(wèn)題的對(duì)策。使其能在今后更好的支持地方經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。

一、柳林縣小額貸款公司經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀

1、資金來(lái)源以注冊(cè)資金為主。到2017年6月30日，柳林縣向人民銀行報(bào)備的兩家小額貸款公司即柳林信友小額貸款公司、柳林聯(lián)信行小額貸款公司資產(chǎn)總額為22012.3萬(wàn)元，資金來(lái)源包括注冊(cè)資金22300萬(wàn)元，本年利潤(rùn)-14.7萬(wàn)元，各項(xiàng)準(zhǔn)備9272.9萬(wàn)元，資金來(lái)源全部由自有資金構(gòu)成。

2、貸款結(jié)構(gòu)不合理。截至2017年6月30日，兩家公司貸款余額為28741.2萬(wàn)元。最大單一客戶貸款分別為7200萬(wàn)元、5500萬(wàn)元，最大五家客戶貸款集中度達(dá)86%。

3、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)逐步顯現(xiàn)。截至2017年6月30日，該兩家公司逾期貸款28741.2萬(wàn)元，占比為100%。不良貸款余額為15298.3萬(wàn)元，占比為54%。經(jīng)營(yíng)面臨嚴(yán)峻的風(fēng)險(xiǎn)。

二、小額貸款公司經(jīng)營(yíng)中面臨的困難及問(wèn)題

1、缺乏穩(wěn)定的資金來(lái)源，可持續(xù)發(fā)展能力不足。按《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》規(guī)定，小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司，可見(jiàn)“只貸不存”是小額貸款公司的主要經(jīng)營(yíng)特征。而有限的股本金很難滿足資金需求，向銀行業(yè)拆借資金又很困難，只能采取增資擴(kuò)股、引進(jìn)委托資金等方式融資，資金來(lái)源受到嚴(yán)重制約。

2、經(jīng)營(yíng)隨意性大，經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范，潛在風(fēng)險(xiǎn)加大。（1）“家長(zhǎng)”模式的管理。公司治理結(jié)構(gòu)不完善，行業(yè)整體經(jīng)營(yíng)和管理粗放，存在多種違規(guī)經(jīng)營(yíng)?！耙婚L(zhǎng)獨(dú)大”、獨(dú)斷專行，公司完全以個(gè)人意志運(yùn)行。（2）經(jīng)營(yíng)潛在風(fēng)險(xiǎn)加大。一是小額貸款公司自主確定不良貸款認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，存在將逾期超過(guò)90天以上的貸款歸入“正常貸款”的現(xiàn)象，未能反映真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)。如：柳林信友小額貸款公司于2013年12月28日向信友投資集團(tuán)有限公司貸款7200萬(wàn)元，期限為一年，仍歸在“正常貸款”。二是貸款發(fā)放高度集中，風(fēng)險(xiǎn)隱患顯現(xiàn)。據(jù)對(duì)柳林聯(lián)信行小額貸款公司調(diào)查，2017年6月30日，各項(xiàng)貸款余額為11382.4萬(wàn)元。其中焦化企業(yè)貸款余額達(dá)9500萬(wàn)元， 占貸款總額的84%。同一貸款人貸款余額最大為5500萬(wàn)元，占資本額的55%，貸款高度集中，嚴(yán)重違反了“小額、分散”的放款原則，而且已經(jīng)全部成為不良貸款。（3）資信狀況惡化引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前小額貸款公司的主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)，也就是貸戶違約風(fēng)險(xiǎn)，不誠(chéng)信引起的借款不還。在一定程度上也加大了小貸公司的信用風(fēng)險(xiǎn)，貸款本息無(wú)法收回。目前貸款被迫叫停，處于僵死狀態(tài)。

3、從業(yè)人員素質(zhì)低，專業(yè)化程度欠缺。小貸公司員工構(gòu)成具有家族特色、熟人特色和非職業(yè)特色。從業(yè)人員的文化層次參差不齊，在開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)主要憑借企業(yè)運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)，地緣優(yōu)勢(shì)和人際關(guān)系，多數(shù)從業(yè)人員未經(jīng)專業(yè)培訓(xùn)，對(duì)形勢(shì)判斷和政策理解不到位，潛在操作風(fēng)險(xiǎn)較大，業(yè)務(wù)開(kāi)展中的主觀盲目性和領(lǐng)導(dǎo)專斷問(wèn)題突出。

4、盲目集中放貸，風(fēng)險(xiǎn)防控不足。小貸公司的風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)不足，風(fēng)險(xiǎn)管控能力較弱，整體技術(shù)水平相對(duì)落后，發(fā)放貸款依靠的不是科學(xué)評(píng)估，而是人緣關(guān)系、個(gè)人意識(shí)判斷等。形成信貸風(fēng)險(xiǎn)。

5、配套支持政策缺失，無(wú)法享受國(guó)家對(duì)農(nóng)村金融組織的扶持政策。以稅收政策為例，目前轄內(nèi)農(nóng)村信用社由于改革的需求，享受著政策減免稅收費(fèi)用的政策，而小額貸款公司不屬于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)范疇，無(wú)法享受國(guó)家稅費(fèi)的傾斜政策。

三、小額貸款公司經(jīng)營(yíng)的對(duì)策與出路

1、嚴(yán)格小額貸款公司市場(chǎng)準(zhǔn)入的管理，杜絕一哄而上現(xiàn)象。特別是要嚴(yán)格核實(shí)小額貸款公司的注冊(cè)資本金的來(lái)源及真實(shí)性，真正做到吸收民間資本充入資本金。實(shí)現(xiàn)社會(huì)閑散資金的有效運(yùn)用。

2、要盡快明確小額貸款公司的行業(yè)歸屬和監(jiān)管部門。小額貸款公司是從事信貸業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)，其自身風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)區(qū)域性、甚至系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，不能將其視同一般工商企業(yè)管理。建議國(guó)家有關(guān)部門盡快明確小額貸款公司歸屬金融行業(yè)，由人民銀行實(shí)施業(yè)務(wù)指導(dǎo)和協(xié)調(diào)，銀監(jiān)部門實(shí)施行業(yè)監(jiān)管。

3、小額貸款公司應(yīng)盡快建立科學(xué)、完善的內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)。監(jiān)管部門應(yīng)按照小型地方法人金融機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)，迅速完善各項(xiàng)制度，做到制度健全、崗責(zé)明確。與此同時(shí)要加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的人員培訓(xùn)和業(yè)務(wù)檢查。人民銀行既要在區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展與貫徹執(zhí)行貨幣政策方面給予其指導(dǎo)，又要在具體金融業(yè)務(wù)上給予其支持和幫助。如爭(zhēng)取小額貸款公司盡快加入人民銀行征信系統(tǒng)，提高其防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)性。

4、加大對(duì)小額貸款公司的政策扶持。允許和鼓勵(lì)小額貸款公司自主開(kāi)發(fā)小額貸款產(chǎn)品，以商業(yè)化小額信貸為主導(dǎo)，堅(jiān)持商業(yè)化、市場(chǎng)化取向，以較高的利率覆蓋貸款成本，同時(shí)通過(guò)減免稅費(fèi)等配套政策，增強(qiáng)其生存和發(fā)展的能力。

作者簡(jiǎn)介：張占鎖，男，52歲，大學(xué)?？?，經(jīng)濟(jì)師，副主任科員。從事基層金融工作三十年，作者單位：中國(guó)人民銀行山西省柳林縣支行。