翁曉燕

【摘 要】隨著經(jīng)濟(jì)全球化，國際上對于防范金融犯罪，提高反洗錢技能越來越重視。中國金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作目前尚處于起步階段，面對層出不窮的洗錢新手法，存在巨大挑戰(zhàn)。本文從銀行卡境外刷卡超千需要上報這一新規(guī)引言，分析當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)所面臨的反洗錢困境，借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗，探討如何更快更有效的開展落實反洗錢工作，并提出相應(yīng)對策建議。

【關(guān)鍵詞】境外刷卡；洗錢；互聯(lián)網(wǎng)金融；反洗錢；金融機(jī)構(gòu)

一、引言

為完善銀行卡境外交易統(tǒng)計、維護(hù)境外交易秩序，2017年6月外匯局發(fā)布通知，自9月1日起，境內(nèi)發(fā)卡金融機(jī)構(gòu)向外匯局報送境內(nèi)銀行卡在境外發(fā)生的全部提現(xiàn)和單筆等值1000元人民幣以上的消費(fèi)交易信息。

該舉措主要從兩方面入手：一是境內(nèi)銀行卡境外提現(xiàn)明細(xì)數(shù)據(jù)，包含借記卡和信用卡在境外通過金融機(jī)構(gòu)柜臺和自動取款機(jī)等場所和設(shè)備發(fā)生的提取現(xiàn)鈔。二是境內(nèi)銀行卡境外消費(fèi)明細(xì)數(shù)據(jù)，包含用戶在境外實體和網(wǎng)絡(luò)特約商戶發(fā)生的單筆等值1000元人民幣（不含）以上的消費(fèi)交易。報送由開卡金融機(jī)構(gòu)完成，將數(shù)據(jù)與用戶個人信息進(jìn)行匹配，以查處違規(guī)違法操作，并不會影響用戶的正常消費(fèi)。

外匯局加強(qiáng)銀行卡跨境交易統(tǒng)計，能進(jìn)一步提升金融交易透明度、統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量等。先暫且不說1000元的上報規(guī)定是否合理，如此舉措充分體現(xiàn)：我國的金融反洗錢工作雖任重道遠(yuǎn)，但認(rèn)知度及重視度在不斷提高。

二、中國反洗錢工作所遇困境

（一）洗錢手法多樣化復(fù)雜化

在賭場用現(xiàn)金或刷卡購買籌碼，分散交由不同馬仔進(jìn)行賭博或是籌碼兌換，最終換回現(xiàn)金碼或便于存儲的支票，完成黑錢洗白的過程。

開設(shè)空殼公司或皮包公司，偽造虛假發(fā)票和貿(mào)易往來，營造資金循環(huán)投資假象，適時為“黑錢”冠以經(jīng)營活動所得之名，進(jìn)行洗錢。

鑒于藝術(shù)品、高價值的奢侈品，因其真實價值難以準(zhǔn)確估量，洗錢人員通過購買繼而轉(zhuǎn)賣他人獲得款項，或者虛假購買珠寶等來套取現(xiàn)金，以掩蓋其資金真實來源。

利用開拍電影的名義，借實際成品與虛報成本、實際票房與虛假票房之間的差額，達(dá)到洗錢目的。

哈瓦拉地下錢莊、非法換匯向海外轉(zhuǎn)移資金、偷渡現(xiàn)金、布谷鳥拆分洗錢、保險頻繁退保、旅行社高價值機(jī)票酒店虛假代理、信托買賣、海外不動產(chǎn)投資、信用卡套現(xiàn)等都可能成為犯罪分子的洗錢方法，同時往往多種洗錢手法交叉使用。

近年來，由互聯(lián)網(wǎng)支付、P2P借貸、眾籌融資、比特幣等構(gòu)成的互聯(lián)網(wǎng)金融模式發(fā)展迅猛，同時也沖擊著我國尚不健全的金融反洗錢體系。

（二）反洗錢法規(guī)有待完善

目前，我國《刑法》和《反洗錢法》僅將洗錢罪的上游犯罪限定為：毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動組織犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪。

而從我國的司法實踐看，當(dāng)前的組織賣淫犯罪、偷逃稅款、私分國有資產(chǎn)罪、賭博罪以及證券市場上的內(nèi)幕交易和市場操縱等嚴(yán)重犯罪等也大多伴有洗錢行為，但根據(jù)現(xiàn)行刑法的規(guī)定，無法追究其洗錢罪的刑事責(zé)任。

再從國際社會的反洗錢立法經(jīng)驗看，反洗錢金融行動特別工作組（FATF）《四十項建議》在我國規(guī)定的七種上游犯罪之外還包括販賣人口和組織偷渡、偽造貨幣、性剝削、假冒和盜版產(chǎn)品、謀殺、重傷、內(nèi)幕交易和市場操縱等20種上游犯罪。

可見，我國反洗錢法律法規(guī)在不斷完善，但仍需向發(fā)達(dá)國家請教以適應(yīng)國際反洗錢法規(guī)要求。

（三）金融監(jiān)管力度亟待加強(qiáng)

發(fā)達(dá)國家的監(jiān)管及司法部門，對于違反金融反洗錢工作的銀行或機(jī)構(gòu)，有著較為嚴(yán)苛的監(jiān)控和懲處手段。以美國為例：2012年，美國對于匯豐銀行涉嫌墨西哥洗錢案，因為AML未做到盡職調(diào)查、涉及為sanction制裁國家做交易等原因，罰款19.2億美元；法國巴黎銀行被指控從2004-2012年利用美國金融系統(tǒng)為蘇丹、伊朗和古巴三國轉(zhuǎn)移資金，罰款89.7億美元。

而我國對于本土銀行的金融風(fēng)控，仍停留在文本主義、報送階段、流于形式，而對于應(yīng)報未報、誤報漏報等失職或不配合行為，國家對其處罰力度較輕，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對于反洗錢工作的重要性認(rèn)識及責(zé)任意識亦需要提升。

（四）銀行人員反洗錢技能及金融風(fēng)控技術(shù)

調(diào)查顯示，目前很少有銀行成立專門職能部門從事金融風(fēng)控及反洗錢工作，往往我們的反洗錢專員由后臺操作人員、合規(guī)或財務(wù)兼任，無法專注于反洗錢工作，也認(rèn)識不到其重要性。而本身，金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員較多沒有經(jīng)過專業(yè)的反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)，缺乏必要的反洗錢意識和專業(yè)的反洗錢審查技巧。

同時由于軟件和硬件環(huán)境的局限性，尚未建成支付清算系統(tǒng)與支付交易監(jiān)測系統(tǒng)的對接，對于大額支付交易和可疑支付交易，仍然采用手工搜集和統(tǒng)計進(jìn)而報送，工作繁瑣，效率低下，容易出錯，報送層級復(fù)雜，無法實現(xiàn)實時監(jiān)測、記錄和分析。

三、強(qiáng)化金融反洗錢工作的對策建議

（一）建立健全金融法規(guī)政策

從立法上上，應(yīng)加快現(xiàn)有《商業(yè)銀行法》、《證券法》、《保險法》、《票據(jù)法》等金融法律法規(guī)的修訂，各職能部門通力合作，完成線上網(wǎng)絡(luò)與線下銀網(wǎng)點(diǎn)的風(fēng)控對接，以適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)洗錢新發(fā)展趨勢。

總而言之，要建立以防為主、嚴(yán)厲打擊的有效反洗錢模式。防，就是金融機(jī)構(gòu)及特定高風(fēng)險行業(yè)建立起一整套風(fēng)險防范制度，包括客戶識別、客戶資料保存、報告制度，以及對客戶有風(fēng)險分類制度，對高風(fēng)險客戶、行業(yè)、地區(qū)的定期檢查制度等。嚴(yán)打，就是利用我們建立起反洗錢信息系統(tǒng)，及時追蹤犯罪嫌疑人的資金，準(zhǔn)確打擊犯罪行為。

（二）提高金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)控技能

1.擴(kuò)大金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)控角度

反洗錢是個持久戰(zhàn)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)擴(kuò)大反洗錢監(jiān)控視角，從事前、事中、事后多角度進(jìn)行風(fēng)險把控：

事前，即客戶開戶階段，應(yīng)嚴(yán)格審核客戶提交的資料，做好KYC（“know your customer”，了解你的客戶）盡職調(diào)查，完成聯(lián)網(wǎng)核查及黑名單調(diào)查，為不同客戶建立風(fēng)險評級，設(shè)置警報限額。endprint

事中，按法規(guī)要求完成客戶交易材料審核、記賬及后續(xù)申報。如涉及公轉(zhuǎn)私、跨境交易等交易，應(yīng)根據(jù)銀行業(yè)務(wù)流程要求，電話聯(lián)系客戶提供相應(yīng)憑證并做好存檔。

事后，設(shè)置風(fēng)控系統(tǒng)，審核觸發(fā)系統(tǒng)的警報交易，根據(jù)客戶背景及來走錢情況，辨識交易的真實性，如遇存在可疑的交易與客戶，及時報送監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

2.研發(fā)更智能的反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)

從金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)采集角度，首先可開發(fā)先進(jìn)的基層銀行現(xiàn)場驗證軟件，以確?？蛻粜畔⒌恼_性，其次，引入更加科學(xué)的電子數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)，使可疑交易數(shù)據(jù)能更及時、更完整地得以采集和傳送。再次，針對網(wǎng)絡(luò)洗錢的特征，可以改進(jìn)反洗錢的監(jiān)控系統(tǒng)，將大額度支付與銀行財務(wù)系統(tǒng)連接，將可疑賬戶與資金關(guān)聯(lián)賬戶交易信息實行自動監(jiān)測。

從數(shù)據(jù)接收及報送角度，首先央行需要提供一個安全的網(wǎng)站監(jiān)管系統(tǒng)，各金融機(jī)構(gòu)通過該網(wǎng)站系統(tǒng)直接向央行發(fā)送本單位的數(shù)據(jù)和信息。其次，在該監(jiān)管系統(tǒng)上建立一個查詢和反饋信息的窗口，使轄區(qū)的被監(jiān)管對象的情況可以及時清晰地反應(yīng)給反洗錢監(jiān)管部門。最后，建立保密系統(tǒng)，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)的保密性。

（三）加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融平臺的監(jiān)控

目前互聯(lián)網(wǎng)金融平臺發(fā)展迅猛，但不落實實名制、濫用POS機(jī)、個別第三方支付平臺網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)建設(shè)滯后、無法查詢交易者身份等問題，也成為洗錢詐騙的重災(zāi)區(qū)。

因此，需要加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融平臺的監(jiān)控：落實互聯(lián)網(wǎng)開戶、交易實名制；強(qiáng)化平臺對于客戶電子版省份證信息真實性的核查；清理整治不合法不合規(guī)的互聯(lián)網(wǎng)金融平臺；制定有針對性的互聯(lián)網(wǎng)金融法律法規(guī)；要求網(wǎng)上平臺定期回訪客戶，做好客戶維護(hù)、信息更新及可以上報等。

（四）培訓(xùn)激勵反洗錢專員

面對反洗錢專員往往由其他崗位人員兼任的現(xiàn)象，中央銀行應(yīng)帶頭成立專門的反洗錢部門，在各總行、支行設(shè)立反洗錢科，然后強(qiáng)化反洗錢隊伍。通過強(qiáng)化反洗錢崗位人員培訓(xùn)，培養(yǎng)出專業(yè)的反洗錢隊伍，從而提高反洗錢的有效性。同時，向公眾開展反洗錢的宣傳工作，通過廣播、電視等媒體創(chuàng)辦宣傳專欄進(jìn)行媒體宣傳，還可以通過發(fā)宣傳單、街頭問卷等形式進(jìn)行宣傳，使社會各界加強(qiáng)對反洗錢的認(rèn)知。

對于反洗錢人員意識不高、技能不強(qiáng)等問題，除了加強(qiáng)在職員工的反洗錢能力培養(yǎng)，定期組織反洗錢專項培訓(xùn)，還可以引進(jìn)一批懂法律、稅法、外匯等知識的專業(yè)人才，從已有人員中擇優(yōu)選拔反洗錢崗位人員，組建更為專業(yè)的反洗錢隊伍。

設(shè)立基層商業(yè)銀行反洗錢操作與管理相對獨(dú)立的崗位，具體落實到對于反洗錢專員個人，即將其經(jīng)營業(yè)績和績效脫鉤，形成獨(dú)立的反洗錢崗位工作績效工資考核制度，使其可以更加客觀分析辨識可疑交易。

（五）強(qiáng)強(qiáng)合作

1.國際合作

面對日益嚴(yán)峻的反洗錢困境，除了運(yùn)用本國法律對洗錢犯罪進(jìn)行預(yù)防和控制外，還應(yīng)通過多邊和雙邊的公約和條約來加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域的反洗錢國際合作。

中國將于2018年至2019年接受FATF的第四輪互評估。如果能通過本次互評估，不但有利于中國在政治、經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域梳理良好的國際形象，更有助于向全球展示中國的穩(wěn)定金融體系和良好的法治環(huán)境，在外交、國際經(jīng)濟(jì)與金融領(lǐng)域掌握主動權(quán)。

2.金融及非金融機(jī)構(gòu)間合作

洗錢不僅僅局限在銀行交易模塊，事實上不法分子會利用各種監(jiān)管漏洞進(jìn)行洗錢，因此需要構(gòu)建公安、海關(guān)、稅務(wù)、工商等部門組成的橫向聯(lián)網(wǎng)，結(jié)合人民銀行網(wǎng)絡(luò)、金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)與社會網(wǎng)絡(luò)來分析反洗錢網(wǎng)絡(luò)的實時性與動態(tài)性，提高了反洗錢工作效率。

人民銀行積極倡導(dǎo)并會同有關(guān)部門建立完善了國家層面、金融系統(tǒng)和人民銀行內(nèi)部三個層次的反洗錢工作協(xié)調(diào)機(jī)制。中國反洗錢監(jiān)測分析中心逐步擴(kuò)大反洗錢資金監(jiān)測范圍，以建成了覆蓋全國銀行業(yè)的資金監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)。

四、結(jié)束語

洗錢行為會擾亂我國的經(jīng)濟(jì)秩序，導(dǎo)致大量資金外流，政府財政收入減少。打擊洗錢行為是世界各國的共同責(zé)任。反洗錢工作是個長期性、系統(tǒng)性的工作，我國政府要積極加強(qiáng)法制建設(shè)，確保反洗錢與金融改革同步進(jìn)行，建立良好的反洗錢生態(tài)環(huán)境，減少社會犯罪率。作為社會公眾，我們需要充分了解洗錢活動對國際發(fā)展及社會穩(wěn)定的危害，學(xué)習(xí)相關(guān)法律規(guī)章，共同打擊洗錢犯罪。

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