小議我國國際保理存在的問題和對策

王致華

摘 要：隨著全球市場的不斷擴(kuò)大，國際保理業(yè)務(wù)的廣泛開展受到各國進(jìn)出口商的歡迎。本文首先闡述國際保理業(yè)務(wù)的定義和發(fā)展歷史，然后就我國國際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行剖析，從中提出國際保理業(yè)務(wù)在我國發(fā)展的六大問題，最后總結(jié)出保理業(yè)務(wù)在我國發(fā)展的對策。

關(guān)鍵詞：國際保理；現(xiàn)狀；問題；對策

1 引言

國際保理是當(dāng)今國際貿(mào)易中一種重要的結(jié)算方式，是一種無追索權(quán)的資金融通方式。近20年來，保理業(yè)務(wù)在世界各國的國際貿(mào)易和國內(nèi)貿(mào)易中都得到了廣泛運(yùn)用，隨著國際貿(mào)易的發(fā)展，國際保理在國際結(jié)算中占據(jù)了越來越重要的地位。但保理業(yè)務(wù)在我國的發(fā)展還不是很穩(wěn)定，仍然存在著一些問題。

2 國際保理的概念與發(fā)展

1、何為國際保理

國際保理業(yè)務(wù)又稱承購應(yīng)收賬款，指在以商業(yè)信用出口貨物時（如以D/P作為付款方式），出口商交貨后把應(yīng)收賬款的發(fā)票和裝運(yùn)單據(jù)轉(zhuǎn)讓給保理商，即可取得應(yīng)收取的大部分貨款，日后一旦發(fā)生進(jìn)口商不支付或逾期付款，則由保理商承擔(dān)付款責(zé)任。國際保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收帳款管理、信用風(fēng)險擔(dān)保及貿(mào)易融資于一體的綜合性金融服務(wù)。

2、國際保理的發(fā)展歷史

保理含有貿(mào)易保險代理之意，亦即保付代理。保理業(yè)務(wù)最早起源于18世紀(jì)的英國，在20世紀(jì)50年代的美國和西歐國家逐漸發(fā)展形成。近20年來，保理業(yè)務(wù)在世界各國的國際貿(mào)易和國內(nèi)貿(mào)易中都得到了廣泛運(yùn)用。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在國際貿(mào)易結(jié)算中，L/C（信用證）的使用率已經(jīng)降至16%，在發(fā)達(dá)國家已降到10%以下，保理業(yè)務(wù)基本上取代了信用證，占據(jù)了越來越重要的地位。目前世界上越來越多的國家和地區(qū)開展了這項(xiàng)業(yè)務(wù)。

3 國際保理發(fā)展在我國的現(xiàn)狀及問題

1、我國開展國際保理業(yè)務(wù)時間短、經(jīng)營范圍窄、規(guī)模小

1992年在我國由中國銀行率先推出了保理業(yè)務(wù)，雖然近幾年國際保理業(yè)務(wù)增長速度很快，但是無論從總量還是質(zhì)量上，與西方國家相比，都存在著較大的差距。

2、我國尚未普遍建立信用交易觀念

從企業(yè)內(nèi)部分析，出口企業(yè)普遍缺乏憂患意識，競爭觀念薄弱，面對國際市場的激烈競爭，多數(shù)出口企業(yè)受匯款、托收、信用證等傳統(tǒng)交易模式的限制，只滿足于用傳統(tǒng)的結(jié)算方式進(jìn)行交易，還不習(xí)慣運(yùn)用建立在商業(yè)信用基礎(chǔ)上的保理業(yè)務(wù)。

3、政策限制及外匯管制較嚴(yán)，國際保理業(yè)務(wù)法律、法規(guī)建設(shè)滯后

我國的外匯管理嚴(yán)格而且限制多，束縛了進(jìn)出口商開展保理業(yè)務(wù)的積極性，人民銀行的有關(guān)限制貸款的政策約束了商業(yè)銀行大力開展保理業(yè)務(wù)的范圍。目前法律建設(shè)滯后這一立法現(xiàn)狀使得在我國開展該項(xiàng)業(yè)務(wù)時無法可依，有法難依。

4、內(nèi)容單一，市場定位不清，不利于業(yè)務(wù)的拓展

在服務(wù)內(nèi)容上，我國只提供到期保理，當(dāng)進(jìn)口商到期未能付款時，保理商在到期后第90天才無條件支付給出口商，這就有悖于國際通行的融資保理做法；其次，我國保理業(yè)務(wù)作為一種金融新產(chǎn)品，目前還沒有明確的目標(biāo)和清晰的市場定位，因此不利于業(yè)務(wù)的拓展。

5、我國開展國際保理的基礎(chǔ)設(shè)施相對落后

現(xiàn)代國際保理業(yè)務(wù)是現(xiàn)代通信與信息發(fā)展的產(chǎn)物。然而，我國保理公司與各國保理商和民間資信公司等機(jī)構(gòu)尚未建立起完善的信息交互網(wǎng)絡(luò)。同時，我國開展保理業(yè)務(wù)的公司有的還仍然使用非EDI信息傳遞技術(shù)，這些都在很大程度上影響我國保理公司與國外保理商之間的相互交流以及信息傳遞。

6、缺乏訓(xùn)練有素的專業(yè)國際保理人才隊(duì)伍

由于國際保理業(yè)務(wù)具有多重功能并涉及多個領(lǐng)域，因此要求從事國際保理業(yè)務(wù)的人員不僅必須具備熟練的英語應(yīng)用能力、計(jì)算機(jī)操作能力，還要有較豐富的國際金融知識、法律知識，熟悉相關(guān)國際慣例、國際貿(mào)易交易規(guī)則和習(xí)慣等。目前，從事保理業(yè)務(wù)的工作人員大都未經(jīng)專業(yè)的國際保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)，從而影響國際保理業(yè)務(wù)在我國迅速發(fā)展。

4 發(fā)展我國國際保理業(yè)務(wù)的對策與建議

1、國家應(yīng)制訂扶植政策，鼓勵出口企業(yè)在國際貿(mào)易領(lǐng)域普遍采用國際保理結(jié)算方式

西方國家開展保理業(yè)務(wù)電子化、網(wǎng)絡(luò)化服務(wù)設(shè)施水平很高，而這些設(shè)備與技術(shù)對于國際保理業(yè)務(wù)先期的信息傳遞、數(shù)據(jù)交換具有重要意義。尤其在首次與國外客戶的貿(mào)易往來中對于對方資信的調(diào)查，對于貿(mào)易伙伴國所在地法律、法規(guī)、經(jīng)濟(jì)政策等諸多方面的分析研究必須通過完善、高效的信息傳輸系統(tǒng)才能得以實(shí)現(xiàn)。因此，我國應(yīng)盡早與FCI其它成員國和各大銀行以及各種咨詢機(jī)構(gòu)建立信息交互網(wǎng)絡(luò)，以便進(jìn)行廣泛的交流和正常協(xié)作，鼓勵出口企業(yè)采用國際保理結(jié)算方式。

2、加快宣傳力度，普及國際保理業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行應(yīng)高度重視并大力宣傳、推廣國際保理業(yè)務(wù)。應(yīng)在涉外經(jīng)營領(lǐng)域大規(guī)模宣傳國際保理業(yè)務(wù)的重要意義，應(yīng)充分利用現(xiàn)存的分支機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)，并通過報(bào)刊、廣播、電視等傳播媒介，大力宣傳國際保理業(yè)務(wù)知識，增強(qiáng)外貿(mào)企業(yè)國際競爭力和適應(yīng)國際市場的應(yīng)變能力。

3、結(jié)合當(dāng)前實(shí)際，借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)及法律規(guī)范，制訂我國發(fā)展保理業(yè)務(wù)的法律規(guī)范

雖然我國已經(jīng)加入FCI，接受了“國際保理慣例規(guī)則”，但這一規(guī)范還不能直接用于指導(dǎo)監(jiān)督我國保理業(yè)務(wù)的具體實(shí)施。無論是從國家宏管理的角度，還是從其自身微觀發(fā)展的角度，都需要有一套完整規(guī)范的法律制度與之相適應(yīng)。中國人民銀行應(yīng)盡快出臺保理業(yè)務(wù)管理法規(guī)和基本操作規(guī)定，以便規(guī)范我國保理業(yè)務(wù)的發(fā)展，同時加強(qiáng)保理業(yè)務(wù)的現(xiàn)場監(jiān)管和風(fēng)險防范。

4、迅速提高我國國際保理業(yè)務(wù)水準(zhǔn)，完善服務(wù)形式和內(nèi)容

目前，我國國際保理服務(wù)形式單一、服務(wù)內(nèi)容簡單，采用國際通行的雙保理做法是加快我國發(fā)展國際保理業(yè)務(wù)的必要條件，也是通過業(yè)務(wù)渠道借鑒與學(xué)習(xí)國外保理公司經(jīng)驗(yàn)的有效途徑。我們應(yīng)緊跟時代發(fā)展潮流，建立健全國際上通行的雙保理做法，實(shí)現(xiàn)單保理到雙保理的過渡。

5、搞好國際保理業(yè)務(wù)信息化、電子化的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)

我國銀行應(yīng)主動加大在信息化、電子化領(lǐng)域的投入，建立現(xiàn)代化的信息處理技術(shù)和龐大的數(shù)據(jù)庫.改進(jìn)信息調(diào)研工作，提高計(jì)算機(jī)設(shè)備和技術(shù)的開發(fā)及應(yīng)用水平，利用遍布世界各地的代理行網(wǎng)絡(luò)和保理商網(wǎng)絡(luò)，積極開發(fā)國際保理網(wǎng)絡(luò)交易系統(tǒng)，為客戶提供及時、可靠、高效的服務(wù)。

6、積極培養(yǎng)國際保理業(yè)務(wù)所需的高素質(zhì)、綜合型人才隊(duì)伍

業(yè)務(wù)的發(fā)展必須以人為本，新業(yè)務(wù)的發(fā)展更是如此。國際保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)綜合性很強(qiáng)的新型國際業(yè)務(wù)，無論是提供國際保理業(yè)務(wù)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，還是采用保理業(yè)務(wù)進(jìn)行結(jié)算的企業(yè)，都應(yīng)重視從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加強(qiáng)與世界知名保理商的交流與合作，學(xué)習(xí)和借鑒它們先進(jìn)的管理技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)專業(yè)人才的引進(jìn)和培養(yǎng)，培養(yǎng)一支高素質(zhì)專業(yè)技術(shù)隊(duì)伍，提高我國保理業(yè)務(wù)的整體水平。

5 結(jié)束語

隨著經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的加快，越來越多的外國公司進(jìn)入中國，造成對中國企業(yè)的沖擊，尤其是它們使用國際保理這一先進(jìn)的國際結(jié)算方式，將更容易搶占市場。同時，更多的國外保理公司也會運(yùn)用其業(yè)已成熟的保理業(yè)務(wù)與我國銀行業(yè)展開競爭，吸引大量國內(nèi)客戶爭奪我國這塊待開發(fā)的市場。但是機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，只要各方共同努力，國際保理業(yè)務(wù)一定能在我國得到快速發(fā)展，推動我國的對外貿(mào)易健康發(fā)展。

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