(山東省農(nóng)村信用社聯(lián)合社淄博辦事處，山東 淄博 255000)

淺論化解農(nóng)村商業(yè)銀行不良資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的措施
——以淄博市農(nóng)村商業(yè)銀行為例

祝仁燕

(山東省農(nóng)村信用社聯(lián)合社淄博辦事處，山東 淄博 255000)

在經(jīng)濟(jì)下行、產(chǎn)能過(guò)剩、債務(wù)過(guò)高的大形勢(shì)下，經(jīng)濟(jì)低迷是不良資產(chǎn)滋生的溫床，各家銀行迫于不良資產(chǎn)率的考核壓力，惜貸抽貸，實(shí)體經(jīng)濟(jì)更加融資難融資貴，于是更多企業(yè)體質(zhì)惡化，不良資產(chǎn)進(jìn)一步增加，形成惡性循環(huán)。解開(kāi)死結(jié)的關(guān)鍵點(diǎn)在于激活商業(yè)銀行體系，激活的關(guān)鍵點(diǎn)在于解除不良資產(chǎn)約束，釋放銀行的放貸意愿與風(fēng)險(xiǎn)偏好，且宜早不宜遲，5%的不良率就能吃掉銀行全部利潤(rùn)。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款形成的主客觀原因

(一)客觀環(huán)境方面。一是行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)集中暴露。面對(duì)近幾年國(guó)家環(huán)保產(chǎn)業(yè)宏觀經(jīng)濟(jì)政策影響，淄博市主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)受沖擊較大，新形成不良貸款較多。主要體現(xiàn)在博山區(qū)的制泵類(lèi)、電動(dòng)滾筒、電機(jī)、化工及玻璃陶瓷生產(chǎn)行業(yè)，張店區(qū)化工、水泥、建筑陶瓷行業(yè)，桓臺(tái)縣的建筑行業(yè)，淄川區(qū)的建陶、水泥、煤炭行業(yè)，周村區(qū)家具、紡織行業(yè)和臨淄區(qū)的化工、貿(mào)易行業(yè)。以上行業(yè)因國(guó)家對(duì)環(huán)保驗(yàn)收、房地產(chǎn)調(diào)控等政策影響，經(jīng)營(yíng)成本投入加大，自有資金周轉(zhuǎn)困難，利潤(rùn)降低，導(dǎo)致無(wú)力償還貸款本息，形成不良貸款。同時(shí)，對(duì)輔助上述行業(yè)正常運(yùn)作的上下流產(chǎn)業(yè)，也因其經(jīng)營(yíng)不景氣受到重創(chuàng)；二是近幾年在市場(chǎng)供求關(guān)系影響下，沂源縣的果品收儲(chǔ)行業(yè)遭受重創(chuàng)。收儲(chǔ)戶(hù)高價(jià)購(gòu)入低價(jià)賣(mài)出，經(jīng)銷(xiāo)利潤(rùn)降低。經(jīng)銷(xiāo)商壓低收購(gòu)價(jià)格，大量果品種植戶(hù)和經(jīng)銷(xiāo)商均出現(xiàn)大面積虧損，無(wú)力償還貸款本息形成大量自然人類(lèi)不良貸款。

(二)內(nèi)部管理方面。一是專(zhuān)業(yè)素質(zhì)欠缺，管理難以精細(xì)。我市信貸客戶(hù)群體主要是中小企業(yè)，涉及行業(yè)千差萬(wàn)別、種類(lèi)繁多，不同類(lèi)型、不同行業(yè)授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)各不相同。而轄內(nèi)各農(nóng)商銀行信貸專(zhuān)業(yè)人員相對(duì)較少、知識(shí)面狹窄，難以針對(duì)不同行業(yè)實(shí)施專(zhuān)業(yè)化信貸管理；二是風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不足。信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)參差不齊，在貸款“三查”執(zhí)行過(guò)程中留有死角。貸前調(diào)查不細(xì)致，貸后檢查流于形式，缺乏細(xì)致的風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。往往等到借款人逃逸、企業(yè)被起訴查封、有效資產(chǎn)被轉(zhuǎn)移之后才被動(dòng)的采取措施，形成不可挽回的損失；三是客戶(hù)經(jīng)理的異地交流。全市客戶(hù)經(jīng)理交流制度為防范信貸風(fēng)險(xiǎn)提供了強(qiáng)有力保障。但交流之后由于客戶(hù)經(jīng)理對(duì)所轄片區(qū)不熟悉，隨之而來(lái)產(chǎn)生的怕貸、惜貸心理也暴露出來(lái)。貸款戶(hù)貸款到期后，很多持觀望態(tài)度，怕貸款歸還不能及時(shí)發(fā)放，給自己的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)影響，造成貸款出現(xiàn)逾期。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)化解措施

近年來(lái)，面對(duì)不良貸款反彈的嚴(yán)峻形勢(shì)，山東省農(nóng)村信用社聯(lián)合社淄博辦事處(以下簡(jiǎn)稱(chēng)省聯(lián)社淄博辦事處)高度重視，組織全市農(nóng)村商業(yè)銀行積極研究化解措施，在加強(qiáng)日常管理，不斷提高不良資產(chǎn)精細(xì)化水平的同時(shí)，創(chuàng)新不良資產(chǎn)管理和處置方式，強(qiáng)化與當(dāng)?shù)攸h委政府溝通，加強(qiáng)依法收貸工作力度，風(fēng)險(xiǎn)化解工作取得明顯成效。截至2016年底，全市農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款占比2.65%，較2016年初下降2.51個(gè)百分點(diǎn)。

(一)不斷強(qiáng)化全市農(nóng)村商業(yè)銀行資產(chǎn)精細(xì)化管理

1.強(qiáng)化不良貸款管理電子化程度。多年來(lái)，全市農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款，特別是表外及損失退出類(lèi)貸款，一直存在統(tǒng)計(jì)質(zhì)量不高，管理難的現(xiàn)狀，省聯(lián)社淄博辦事處通過(guò)摸底調(diào)研、研究方案、多方準(zhǔn)備，于2016年一季度實(shí)現(xiàn)了全市統(tǒng)一的不良貸款電子化管理模式，有效提高了資產(chǎn)管理和不良貸款處置工作效率。二是提升檔案電子化程度，實(shí)現(xiàn)貸款管理、催收便捷化。對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)內(nèi)不良貸款進(jìn)行電子檔案掃描工作，實(shí)現(xiàn)檔案查詢(xún)的無(wú)紙化，大大提高了不良貸款檔案調(diào)閱和利用效率。轄內(nèi)高青農(nóng)商銀行為每名客戶(hù)經(jīng)理配備Pad，實(shí)現(xiàn)了貸款檔案的隨身攜帶，有利配合了不良資產(chǎn)清收隊(duì)員的清收工作。

2.實(shí)行“紅、黃牌”不良貸款時(shí)效預(yù)警機(jī)制。一是動(dòng)態(tài)維護(hù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)。要求各機(jī)構(gòu)專(zhuān)人負(fù)責(zé)不良資產(chǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)信息維護(hù)工作，隨時(shí)更新，按月核對(duì)。省聯(lián)社淄博辦事處、各機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理部門(mén)定期、不定期對(duì)數(shù)據(jù)庫(kù)數(shù)據(jù)維護(hù)工作進(jìn)行兩級(jí)監(jiān)控，特別是對(duì)貸款余額、最近一次有效催收日期、訴訟和執(zhí)行等重點(diǎn)信息進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性。二是“紅、黃牌”按月預(yù)警，有效防范超時(shí)效風(fēng)險(xiǎn)。省聯(lián)社淄博辦事處對(duì)判決未執(zhí)行超過(guò)1年以上、2年以上和未訴未催收分別超過(guò)6個(gè)月、12個(gè)月、24個(gè)月貸款情況按月、逐筆通報(bào)預(yù)警。通過(guò)《貸款時(shí)效預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)提示書(shū)》的形式，按照時(shí)間劃分進(jìn)行“紅、黃牌”風(fēng)險(xiǎn)提示，按法人機(jī)構(gòu)逐個(gè)進(jìn)行督導(dǎo)?！顿J款時(shí)效預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)提示書(shū)》的實(shí)施，有效加大了各機(jī)構(gòu)不良貸款追討力度，提高了不良貸款催收頻率。

3.建立大額不良貸款監(jiān)控機(jī)制。為進(jìn)一步防范和化解大額不良貸款風(fēng)險(xiǎn)，充分發(fā)揮各機(jī)構(gòu)班子成員不良貸款清收處置帶頭作用，進(jìn)一步調(diào)動(dòng)全體干部員工不良貸款清收積極性，確保全市不良貸款壓降工作取得成效，省聯(lián)社淄博辦事處制定并印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)全市大額不良貸款清收處置工作的通知》，明確將各機(jī)構(gòu)上年末表內(nèi)、外前20戶(hù)存量大額不良貸款納入辦事處監(jiān)控范圍；按照每人三戶(hù)的標(biāo)準(zhǔn)，由各機(jī)構(gòu)董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)、分管業(yè)務(wù)條線的其他班子成員進(jìn)行掛包清收。督導(dǎo)各機(jī)構(gòu)成立“大額不良貸款管理和清收領(lǐng)導(dǎo)小組”，對(duì)本轄區(qū)內(nèi)不良貸款防控和清收處置工作定期召開(kāi)調(diào)度會(huì)，督導(dǎo)落實(shí)清收措施，制定清收處置方案，力爭(zhēng)年末各機(jī)構(gòu)監(jiān)控范圍內(nèi)不良貸款清收處置率要達(dá)到30%以上；班子成員掛包存量大額不良貸款清收比例要達(dá)到60%以上。

(二)強(qiáng)化政銀合作，不斷加大依法收貸工作力度

2016年4月，省聯(lián)社淄博辦事處分別向淄博市委、市政府呈報(bào)了《關(guān)于全市農(nóng)村農(nóng)村商業(yè)銀行全部掛牌改制為農(nóng)村商業(yè)銀行有關(guān)情況的報(bào)告》，報(bào)告中向市委、市政府匯報(bào)了農(nóng)村商業(yè)銀行銀行化改革的主要工作、今后的工作思路、存在困難及懇請(qǐng)幫扶事項(xiàng)。市委市政府高度重視，市長(zhǎng)提出了明確的工作要求，副市長(zhǎng)就報(bào)告做出了“研究開(kāi)展打擊惡意逃廢農(nóng)村商業(yè)銀行債務(wù)集中活動(dòng)和研究農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)化解措施”的重要工作批示。省聯(lián)社淄博辦事處制定并印發(fā)了《全市農(nóng)村商業(yè)銀行“鞏固銀行化改革成果，集中清收不良貸款”專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)考核實(shí)施方案》，同時(shí)配合市委市政府研究制定了《關(guān)于支持全市農(nóng)商行系統(tǒng)開(kāi)展“鞏固銀行化改革成果，集中清收不良貸款”專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)實(shí)施方案》，活動(dòng)時(shí)間為2016年6月1日至2016年12月31日。為期7個(gè)月的專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)取得顯著成效，截至2016年末活動(dòng)結(jié)束，全市農(nóng)村商業(yè)銀行通過(guò)專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)累計(jì)清收不良貸款本息10.21億元。

(三)不斷創(chuàng)新管理方法，實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)管、控結(jié)合

1.靈活運(yùn)用不良資產(chǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，充分發(fā)揮預(yù)警、催收功能。省聯(lián)社淄博辦事處督導(dǎo)各機(jī)構(gòu)根據(jù)監(jiān)測(cè)發(fā)現(xiàn)的貸款時(shí)效問(wèn)題，積極采取有效措施，降低因時(shí)效問(wèn)題帶來(lái)的貸款風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)“紅牌”貸款，逐筆落實(shí)責(zé)任人，嚴(yán)格問(wèn)責(zé)，制定補(bǔ)救計(jì)劃；對(duì)“黃牌”貸款要加大催收力度，堅(jiān)決杜絕超時(shí)效風(fēng)險(xiǎn)。

2.建立標(biāo)準(zhǔn)化模板，提升規(guī)范化水平。通過(guò)總結(jié)轄內(nèi)外不良資產(chǎn)清收盤(pán)活工作經(jīng)驗(yàn)，對(duì)不良資產(chǎn)各種查找及處置方式進(jìn)行總結(jié)歸類(lèi)并形成模板，進(jìn)一步規(guī)范不良貸款清收處置流程，提高清收處置水平。重點(diǎn)總結(jié)建立查詢(xún)、查封證券賬戶(hù)、不良資產(chǎn)檔案管理、不良資產(chǎn)時(shí)效預(yù)警系統(tǒng)等標(biāo)準(zhǔn)化流程。

3.建立查詢(xún)“綠色通道”，提升資產(chǎn)查封效率。以不良資產(chǎn)信息數(shù)據(jù)庫(kù)為基礎(chǔ)，依托市委市政府開(kāi)展的依法清收專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)，通過(guò)梳理、分析資產(chǎn)流向，加強(qiáng)與相關(guān)職能部門(mén)的溝通力度，集約全市資源，開(kāi)辟資產(chǎn)查詢(xún)“綠色通道”，對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行批量化查詢(xún)查封，實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)由找人到找資產(chǎn)的轉(zhuǎn)變。

4.建立資產(chǎn)評(píng)估模型，提升資產(chǎn)管控水平。探索建立資產(chǎn)價(jià)值評(píng)估模型。以債務(wù)人經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況、債權(quán)(擔(dān)保)方式、信用環(huán)境等主客觀指標(biāo)為參照，組織業(yè)務(wù)骨干研究討論建立資產(chǎn)價(jià)值評(píng)估數(shù)學(xué)模型，作為資產(chǎn)定價(jià)的重要依據(jù)；加強(qiáng)創(chuàng)新試點(diǎn)建設(shè)，以點(diǎn)帶面，推動(dòng)全市資產(chǎn)管理創(chuàng)新水平提升。

5.建立培訓(xùn)長(zhǎng)效機(jī)制，提升資產(chǎn)隊(duì)伍素質(zhì)。建立集中學(xué)習(xí)制度，督導(dǎo)各機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理部門(mén)每周至少集中學(xué)習(xí)一次。充分發(fā)揮內(nèi)訓(xùn)師作用，采取走出去、請(qǐng)進(jìn)來(lái)的方式，加大對(duì)資產(chǎn)管理人員的培訓(xùn)力度。重點(diǎn)組織法院(律師)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)、資產(chǎn)管理提升培訓(xùn)、資產(chǎn)管理人員心理疏導(dǎo)培訓(xùn)等工作。

6.建立溝通保障機(jī)制，提升集體凝聚力。充分發(fā)揮省聯(lián)社淄博辦事處資產(chǎn)管理微信群功效，定期發(fā)布行業(yè)政策、工作動(dòng)態(tài)，打造實(shí)時(shí)交流平臺(tái)；建立資產(chǎn)部門(mén)負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)骨干每月例會(huì)制度；按季度組織全市資產(chǎn)條線工作例會(huì)，定期舉行“清收大講堂”活動(dòng)，推選清收工作先進(jìn)機(jī)構(gòu)和個(gè)人進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)介紹；通過(guò)組織召開(kāi)現(xiàn)場(chǎng)推進(jìn)會(huì)等多種形式的學(xué)習(xí)交流，實(shí)現(xiàn)信息共享；建立意見(jiàn)反饋平臺(tái)，省聯(lián)社淄博辦事處公布外網(wǎng)郵箱，接收意見(jiàn)建議并及時(shí)反饋。