文/呂丹 編輯/靖立坤
關(guān)注銀行落實(shí)展業(yè)三原則中的問題
文/呂丹 編輯/靖立坤
履行展業(yè)三原則不僅是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要求,也是外匯管理對(duì)銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管的實(shí)踐需要。實(shí)踐中,銀行在落實(shí)展業(yè)三原則方面存在一些問題,需予以規(guī)范。
一是電子銀行業(yè)務(wù)未能做到真實(shí)了解客戶。與傳統(tǒng)柜臺(tái)業(yè)務(wù)相比,在電子銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中,銀行基于客戶身份信息的管理功能弱化,與客戶的信息互動(dòng)及確認(rèn)依賴于用戶名、驗(yàn)證碼、密碼等電子信息,無法確認(rèn)是否客戶本人操作。銀行對(duì)電子銀行申請(qǐng)人的信息了解甚少,審核個(gè)人電子銀行購(gòu)匯業(yè)務(wù)真實(shí)性僅依據(jù)業(yè)務(wù)辦理人自行填報(bào)的《個(gè)人購(gòu)匯申請(qǐng)書》。只要其滿足要素完整、邏輯表面合理,就會(huì)自動(dòng)審核通過,銀行難以盡職調(diào)查具有特殊目的客戶的真實(shí)購(gòu)匯背景。由于缺乏紙質(zhì)資料、影像信息等交易記錄,也加大了外匯局后續(xù)開展分拆結(jié)/售匯管理過程中調(diào)查取證和查處的難度。此外,上述這些情況的客觀存在,也為不法分子隱蔽實(shí)施分拆結(jié)/售匯提供了可乘之機(jī)。
二是企業(yè)注銷難以了解業(yè)務(wù)實(shí)際情況。辦理外匯業(yè)務(wù)的涉匯企業(yè),如果正常在外匯局或銀行辦理企業(yè)注銷,注銷前經(jīng)辦的外匯業(yè)務(wù),外匯局和銀行對(duì)其合規(guī)性都會(huì)進(jìn)行審查,以確保企業(yè)合規(guī)注銷。但如果是在企業(yè)注銷前辦理的外匯業(yè)務(wù)中存在業(yè)務(wù)合規(guī)性問題,且未與銀行、外匯局溝通就自行在工商等部門辦理了注銷的情況下,后續(xù)如清算小組到銀行辦理業(yè)務(wù),將會(huì)由于銀行無法對(duì)其前期業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)查了解,而難以配合清算小組辦理注銷業(yè)務(wù)。
三是由于企業(yè)資料提供困難導(dǎo)致銀行無法盡職審查。業(yè)務(wù)辦理過程中,銀行為履行真實(shí)性審核義務(wù),往往會(huì)要求企業(yè)提交證明交易背景真實(shí)性的完整資料,但其中一些情況卻無法提供,如辦理滯期費(fèi)用支付業(yè)務(wù)時(shí)就存在這類問題。轄內(nèi)某民營(yíng)公司在進(jìn)口原油或其他大宗商品時(shí),船運(yùn)是主要物流手段。由于近距離的港口進(jìn)出口貿(mào)易活躍,天然良港資源有限,港口常出現(xiàn)船多排隊(duì)滯期的情況。進(jìn)口企業(yè)因此對(duì)外支付滯期費(fèi)也是除貨款外的貿(mào)易相關(guān)購(gòu)匯的實(shí)際需求。滯期費(fèi)的支付貨幣通常為美元,收款方多數(shù)為上游賣家,少數(shù)情況為船東公司。如果支付對(duì)象為船東公司,提交證明材料并不困難;但如果支付對(duì)象是上游進(jìn)貨企業(yè),對(duì)方則難以提交能夠完整呈現(xiàn)交易背景真實(shí)性的證明材料。銀行也就無法完整了解交易流程,準(zhǔn)確核對(duì)交易金額。這主要是由于境外原油進(jìn)貨企業(yè)其原油的采購(gòu)多為其他原油中間商,而且采購(gòu)到的原油可能是多次轉(zhuǎn)手后的貨權(quán),交易雙方僅是在交易合同中約定了在何種情況下需支付滯期費(fèi)。由于支付對(duì)象是上游進(jìn)貨企業(yè),而上游進(jìn)貨企業(yè)無法追索到最原始的原油賣方,更無法與其租用的運(yùn)輸公司或船東直接溝通,這種情況下的滯期費(fèi)結(jié)算,境內(nèi)原油進(jìn)口企業(yè)無法提交貨主與運(yùn)輸公司或船東的運(yùn)輸合同,無法完整呈現(xiàn)交易背景真實(shí)性。滯期費(fèi)向上游進(jìn)貨企業(yè)支付是國(guó)際大宗商品交易的常見類型,屬于合理的貿(mào)易項(xiàng)下購(gòu)匯需求。但如果企業(yè)無法提供相關(guān)的證明材料,銀行就會(huì)以不符合盡職審查的標(biāo)準(zhǔn)而要求提供能反映交易真實(shí)性和完整性的更多證明資料,從而會(huì)延緩受理企業(yè)的購(gòu)匯和支付業(yè)務(wù)。
隨著外匯管理改革的推進(jìn),各家銀行都十分重視外匯業(yè)務(wù)辦理的合規(guī)性,尤其對(duì)業(yè)務(wù)資料的完整性、合規(guī)性以及辦理程序性管控較嚴(yán)。
一是在重視業(yè)務(wù)拓展和用戶體驗(yàn)的同時(shí),忽視了管理的跟進(jìn)。近年來,各個(gè)銀行均加大了電子銀行業(yè)務(wù)的推廣力度。這主要是基于電子銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式相比傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)更具優(yōu)勢(shì)。電子銀行業(yè)務(wù)具有客戶參與面更廣、界面友好互動(dòng)、操作簡(jiǎn)便、程式統(tǒng)一、服務(wù)更高效、客戶費(fèi)用低廉等特點(diǎn),其業(yè)務(wù)辦理相比較傳統(tǒng)柜臺(tái)業(yè)務(wù)更受客戶歡迎。但銀行在推進(jìn)電子業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時(shí),卻忽視了其特有的交易頻率高、信息傳輸快速、難以真實(shí)識(shí)別交易背景等管理上的難點(diǎn),對(duì)應(yīng)的管理手段和措施嚴(yán)重滯后,未能同步實(shí)現(xiàn)技術(shù)進(jìn)步對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防控的雙促進(jìn)、雙平衡。
二是重視客戶資源的競(jìng)爭(zhēng),卻忽視了客戶經(jīng)營(yíng)的持續(xù)跟蹤。在市場(chǎng)資源有限、競(jìng)爭(zhēng)日漸激烈的環(huán)境下,各個(gè)銀行在市場(chǎng)營(yíng)銷中為實(shí)現(xiàn)效益最大化目標(biāo),都將有限的資源用于開發(fā)新產(chǎn)品、豐富服務(wù)內(nèi)容、維護(hù)活躍客戶上。銀行營(yíng)銷部門將工作重點(diǎn)往往放在積極拼搶新客戶,極力滿足盈利客戶,重點(diǎn)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)客戶上,對(duì)于沒有資金融資需求,運(yùn)營(yíng)停滯的企業(yè),在沒有銀行業(yè)務(wù)需求又沒有銀行信貸管理風(fēng)險(xiǎn)時(shí)往往疏于聯(lián)系。正是銀行這種重視客戶拓展而忽視對(duì)客戶的動(dòng)態(tài)跟蹤的行為,企業(yè)才得以自行辦理清算注銷,導(dǎo)致了企業(yè)注銷后銀行在配合清算安排時(shí)難以執(zhí)行外匯管理政策的兩難局面。
三是重視交易完整性資料審核,卻忽視了真實(shí)性客觀資料的獲取。滯期費(fèi)作為國(guó)際貿(mào)易中常見的費(fèi)用,大宗商品交易的中間商多次轉(zhuǎn)手行為也是普遍現(xiàn)象。銀行強(qiáng)求交易鏈條的完整性、交易金額的真實(shí)性資料提交,導(dǎo)致企業(yè)難以順利辦理滯期費(fèi)支付。如果轉(zhuǎn)換工作思路,將國(guó)家相關(guān)部門對(duì)進(jìn)口貨物的報(bào)關(guān)單、邊境檢驗(yàn)檢疫局的事實(shí)記錄、稅務(wù)部門完稅憑證作為第三方具備公信力的佐證資料提交,滯期費(fèi)的支付審核則事實(shí)清晰,易于甄別。
一是跟進(jìn)管理,應(yīng)用技術(shù)手段提升風(fēng)險(xiǎn)防控。銀行在業(yè)務(wù)電子化的同時(shí),應(yīng)注重風(fēng)險(xiǎn)防控技術(shù)的改造。目前電子銀行辦理的外匯業(yè)務(wù)流程完全具有銀行傳統(tǒng)服務(wù)特點(diǎn),僅是將外匯買賣、結(jié)匯、購(gòu)匯、轉(zhuǎn)賬、理財(cái)、查詢功能等通過在客戶端應(yīng)用系統(tǒng)設(shè)置功能菜單方式搬到網(wǎng)上銀行或手機(jī)銀行。實(shí)質(zhì)上,電子銀行中的外匯業(yè)務(wù)并沒有突破銀行既有的外匯業(yè)務(wù)類型,業(yè)務(wù)辦理流程與銀行柜面業(yè)務(wù)辦理流程也高度重合。針對(duì)上述實(shí)際情況,建議在業(yè)務(wù)流程遷移到網(wǎng)上辦理的同時(shí),完整復(fù)制客戶身份信息的管理功能,開展業(yè)務(wù)辦理前的身份證件信息核對(duì),重點(diǎn)管控業(yè)務(wù)開通人臉識(shí)別功能。建議銀行在服務(wù)電子化基礎(chǔ)上,對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)流程和經(jīng)營(yíng)方式管理都要按照電子化、信息化思路設(shè)計(jì),及時(shí)配置能夠提升自身合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的硬件和軟件,通過借助現(xiàn)代信息技術(shù)和系統(tǒng)工具,提升集約化、智能化管理能力,在完善信息技術(shù)系統(tǒng)的基礎(chǔ)上,加強(qiáng)數(shù)據(jù)分析能力,快速甄別可疑交易,采取技術(shù)手段攔截,進(jìn)而實(shí)現(xiàn)客戶友好基礎(chǔ)上風(fēng)險(xiǎn)防控能力的同步跟進(jìn)。
二是加強(qiáng)溝通反饋,持續(xù)關(guān)注企業(yè)運(yùn)營(yíng)。建議銀行作為專業(yè)服務(wù)團(tuán)隊(duì),發(fā)揮與客戶聯(lián)系緊密的優(yōu)勢(shì)。這不僅僅是效益最大化的需要,也是業(yè)務(wù)合規(guī)開展和樹立良好服務(wù)形象的需要。只有持續(xù)地關(guān)注企業(yè)運(yùn)營(yíng),才能及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的業(yè)務(wù)問題。在發(fā)現(xiàn)趨勢(shì)性問題時(shí),及時(shí)向外匯局等管理部門反饋,會(huì)有助于后續(xù)問題的解決。如企業(yè)注銷前,銀行能夠及時(shí)做出業(yè)務(wù)提醒,及時(shí)向外匯局匯報(bào),使企業(yè)能準(zhǔn)確獲知違反外匯業(yè)務(wù)合規(guī)性管理可能導(dǎo)致的后果,外匯局能及時(shí)同政府相關(guān)部門溝通,避免出現(xiàn)先于外匯注銷業(yè)務(wù)發(fā)生的注銷審批,都可避免銀行和企業(yè)在外匯管理上的兩難境地。
三是拓寬思路,改進(jìn)業(yè)務(wù)審核的靈活性。隨著外匯管理改革的推進(jìn),各家銀行都十分重視外匯業(yè)務(wù)辦理的合規(guī)性,尤其對(duì)業(yè)務(wù)資料的完整性、合規(guī)性以及辦理程序性管控較嚴(yán)。但從業(yè)務(wù)便利化角度看,基于交易真實(shí)性審核思路,在深入調(diào)查企業(yè)申請(qǐng)業(yè)務(wù)發(fā)生背景的基礎(chǔ)上,加強(qiáng)實(shí)質(zhì)性業(yè)務(wù)審查,將國(guó)家相關(guān)管理部門的資料作為業(yè)務(wù)辦理依據(jù),將可有效簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)審核,為企業(yè)提供高效服務(wù)。如滯期費(fèi)的收取在不同國(guó)家的不同港區(qū)計(jì)算方式都不同,買賣雙方的實(shí)際支付金額又會(huì)按照實(shí)際卸貨時(shí)間經(jīng)過多輪協(xié)商后達(dá)成一致。銀行缺乏滯期費(fèi)計(jì)算的專業(yè)性,難于審核交易金額的合理性。但是,通過對(duì)貨物進(jìn)口行為的調(diào)查可以發(fā)現(xiàn),滯期費(fèi)支付審核可以依據(jù)中國(guó)邊境檢驗(yàn)檢疫局在進(jìn)口卸貨過程中向企業(yè)出具的事實(shí)記錄,準(zhǔn)確審核企業(yè)滯期費(fèi)計(jì)算時(shí)間的真實(shí)性。該記錄詳細(xì)記載貨船到貨日期、登船時(shí)間、卸貨情況、離港時(shí)間。同時(shí),從企業(yè)在進(jìn)口結(jié)算報(bào)關(guān)后提交的報(bào)關(guān)單、完稅憑證等資料,也可以準(zhǔn)確推算出企業(yè)進(jìn)口貨物的真實(shí)貨值和滯期費(fèi)。建議銀行轉(zhuǎn)變思路,跳出合同等資料呈現(xiàn)的交易鏈條完整性、交易標(biāo)的合理性的局限,將國(guó)家進(jìn)出口相關(guān)管理部門的管理資料作為業(yè)務(wù)辦理審核依據(jù),加大政府管理公信力的應(yīng)用范圍,簡(jiǎn)化企業(yè)資料提交,便利業(yè)務(wù)辦理。
作者單位:外匯局盤錦市中心支局