周 宇 黃秋玉 羅世美 / 廣西大學(xué)

淺析不同計(jì)價(jià)方式下的工程索賠機(jī)會(huì)

周 宇 黃秋玉 羅世美 / 廣西大學(xué)

隨著建筑市場(chǎng)的規(guī)范化，建筑企業(yè)的利潤(rùn)透明化，越來(lái)越多的施工企業(yè)懂得索賠的重要性，會(huì)通過(guò)索賠挽回自己在施工過(guò)程中的損失。但是，在工程實(shí)踐中，很多承包商并不懂得什么地方可以索賠，也不懂從哪個(gè)角度切入。本文通過(guò)對(duì)三種不同合同約定模式的研究，幫助承包商在前期選擇合理的合同計(jì)價(jià)方式，并明確每種計(jì)價(jià)方式潛在的索賠機(jī)會(huì)，一旦發(fā)生索賠可以通過(guò)合適的方式獲得合理的賠償。

計(jì)價(jià)方式；索賠；合同

1.引言

在工程項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，潛在的索賠機(jī)會(huì)具有兩大特點(diǎn)：客觀存在且多方面。然而，工程索賠是一個(gè)普遍存在的難題。而且合同潛在風(fēng)險(xiǎn)大，合同執(zhí)行力消弱。隨著工程項(xiàng)目管理水平的不斷提升，合同管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、索賠管理也不斷健全、強(qiáng)化。不同的合同約定方式，代表不同的利益驅(qū)使，意味這不同的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。本文著重于多方面、多角度地探討：根據(jù)工程特點(diǎn)如何選擇合理的合同約定方式來(lái)避免索賠或者對(duì)索賠機(jī)會(huì)的捕捉。

2.合同計(jì)價(jià)形式概述

工程合同類(lèi)型根據(jù)工程特點(diǎn)，按照組合方式的不同，有不同的表現(xiàn)形式。特別是以不同計(jì)價(jià)方式簽訂的工程合同在面臨索賠的時(shí)候，切入點(diǎn)會(huì)大不一樣。為了便于分析，以下將對(duì)工程建設(shè)施工合同就總價(jià)合同、單價(jià)合同、成本加酬金合同的主要特點(diǎn)進(jìn)行概述。

2.1 總價(jià)合同

2.1.1 定義及特點(diǎn)。

總價(jià)合同是指發(fā)包人支付固定價(jià)款，承包人在約定期限內(nèi)完成承包范圍內(nèi)圖紙及規(guī)范定義的全部工作的一類(lèi)工程合同。由定義可知，其取決于承包范圍內(nèi)圖紙及規(guī)范，而不取決于工程預(yù)算書(shū)或者已標(biāo)價(jià)的工程量清單。

大多數(shù)情況下，發(fā)包人是在施工圖紙不完備時(shí)倉(cāng)促地用總價(jià)合同進(jìn)行招標(biāo)，結(jié)合此計(jì)價(jià)方式的定義與特點(diǎn)，其中存在很明顯的三大索賠機(jī)會(huì)：其范圍模糊、圖紙存在錯(cuò)漏情況、圖紙發(fā)生替換現(xiàn)象，因此承包人應(yīng)有相應(yīng)的對(duì)策進(jìn)來(lái)索賠管理。

2.1.2 適用領(lǐng)域。

總價(jià)合同適用于已備有設(shè)計(jì)依據(jù)和基礎(chǔ)資料、提供全面而詳細(xì)的設(shè)計(jì)圖紙、確定明確的工程內(nèi)容、技術(shù)指標(biāo)規(guī)定、工程責(zé)任的項(xiàng)目。具體的是工程量小、結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單、工程技術(shù)不太復(fù)雜、風(fēng)險(xiǎn)不太大、工期不太長(zhǎng)的項(xiàng)目；此外，還大量運(yùn)用于設(shè)計(jì)----建造與交鑰匙項(xiàng)目中，即業(yè)主將設(shè)計(jì)與建造工作一起發(fā)包給一個(gè)承包商。不過(guò)，承包商要承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)、挑戰(zhàn)與責(zé)任。

2.2 單價(jià)合同

2.2.1 定義及特點(diǎn)。

單價(jià)合同是指發(fā)包人以清單單價(jià)、重新計(jì)量的數(shù)量支付價(jià)款，承包人在約定期限內(nèi) 完成合同工作的一類(lèi)合同工程。其量可變、單價(jià)不變。

其主要特征是：合同雙方根據(jù)工程量清單確定工作單價(jià)，并以此作為工程款支付的主要依據(jù)。其清單漏項(xiàng)、錯(cuò)量、錯(cuò)項(xiàng)這三個(gè)方面是合同圖紙與已標(biāo)價(jià)的工程量清單之間存在差異的表現(xiàn)下具有良好的索賠機(jī)會(huì)，承包人可按市場(chǎng)合理價(jià)重新調(diào)整其單價(jià)，要求發(fā)包人追加支付款。

2.2.2 適用領(lǐng)域。

單價(jià)合同適用于在施工圖紙或者當(dāng)準(zhǔn)備發(fā)包的工程項(xiàng)目?jī)?nèi)容、技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)尚不明確予以規(guī)定時(shí)的項(xiàng)目。業(yè)主所準(zhǔn)備的設(shè)計(jì)文件可以達(dá)到基本設(shè)計(jì)階段，工程量清單中的每項(xiàng)工作內(nèi)容比較清楚明確，能夠估算或者計(jì)算工程量的工程項(xiàng)目；而對(duì)于項(xiàng)目中不能用工程量計(jì)算的包干項(xiàng)目，業(yè)主和承包商對(duì)其內(nèi)容都已經(jīng)清楚。

2.3 成本加酬金合同

2.3.1 定義及特點(diǎn)。

成本加酬金合同是指業(yè)主向承包商支付實(shí)際工程成本中的直接費(fèi)、按事先商定好的方式支付酬金作為管理費(fèi)和利潤(rùn)的一種合同方式。

其兩大特征：（1）設(shè)計(jì)與施工并行，施工與項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)并行。因?yàn)槭窃谠O(shè)計(jì)未完成之前就開(kāi)始施工，隨著施工的逐步推進(jìn)，部分單項(xiàng)工程投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)。（2）激勵(lì)杠桿作用。因?yàn)槌杀炯映杲鸷贤且环N審計(jì)成本付款的談判協(xié)議，承包商會(huì)更加注重成本、工期、質(zhì)量三者的協(xié)調(diào)關(guān)系。不過(guò)在此合同計(jì)價(jià)方式下，索賠機(jī)會(huì)主要發(fā)生在施工過(guò)程中，特別是其二次經(jīng)營(yíng)的管控，收集并整理分析資料成為索賠管理重要的根據(jù)。

2.3.2 適用領(lǐng)域。

成本加酬金合同適用于工作內(nèi)容和技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)尚不明確，投標(biāo)報(bào)價(jià)的依據(jù)尚不充分的情況下，發(fā)包人又急于開(kāi)工，危險(xiǎn)性很大，要求保密性工程。其使用范圍往往被嚴(yán)格限制。此外，在合同管理交易費(fèi)用都將很高時(shí)，應(yīng)采用此種合同約定方式。

3. 選擇合適的合同計(jì)價(jià)方式

對(duì)于不同的計(jì)價(jià)方式，按照不同的項(xiàng)目類(lèi)型、不同的資金來(lái)源、不同的業(yè)主資信、不同的付款方式等等來(lái)選擇如何對(duì)應(yīng)的合同約定方式來(lái)避免索賠以及索賠事件發(fā)生后如何挽回?fù)p失，三種不同計(jì)價(jià)方式的合同特點(diǎn)歸納如表1：

從上表可以明了的看出，合同約定方式的選擇是要綜合考慮很多因素的，因?yàn)檫@些因素影響的環(huán)節(jié)都很有可能會(huì)發(fā)生索賠。筆者是從各合同約定方式的風(fēng)險(xiǎn)這一切入點(diǎn)來(lái)對(duì)表中業(yè)主資信進(jìn)行探討，業(yè)主首先要遵照《建設(shè)工程施工合同（示范文本）》，承擔(dān)相關(guān)責(zé)任，履行相關(guān)義務(wù)。相比之下，總價(jià)合同是業(yè)主更喜歡采用的合同約定方式，因?yàn)槭秋L(fēng)險(xiǎn)主要由承包商承擔(dān)，業(yè)主只承擔(dān)合同約定范圍內(nèi)的和不可抗力產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。但此時(shí)，承包商會(huì)在不可抗力的風(fēng)險(xiǎn)上有一定的“動(dòng)作”，讓業(yè)主承受代價(jià)。所以總價(jià)合同的業(yè)主資信更應(yīng)具備對(duì)工程投資的控制力，從而減少風(fēng)險(xiǎn)，避免索賠。單價(jià)合同中，業(yè)主承擔(dān)“量差”風(fēng)險(xiǎn)，承包商承擔(dān)“價(jià)差”風(fēng)險(xiǎn)，共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的情況下，需要業(yè)主有承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)與行動(dòng)，并積極地與承包商進(jìn)行溝通、合作，走向共贏，從而減少矛盾，避免索賠。成本加酬金合同業(yè)主幾乎承擔(dān)了所有風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)主不僅需要雄厚的財(cái)力，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的意愿與能力，還要懂得選擇一個(gè)好的承包商，因?yàn)槌邪淘谑┕み^(guò)程中可能會(huì)盡量增加工程成本來(lái)增加酬金，在這樣的情況下，對(duì)業(yè)主是相當(dāng)不利的。

4.索賠機(jī)會(huì)分析

潛在的索賠機(jī)會(huì)的尋找需要靠經(jīng)驗(yàn)。建立索賠管理團(tuán)隊(duì)越來(lái)越重要，要求對(duì)合同文件非常熟悉，并對(duì)工程事件的敏銳感。其流程如下：（1）索賠事件一旦發(fā)生，承包人應(yīng)及時(shí)向工程師發(fā)出書(shū)面索賠通知，謹(jǐn)記書(shū)面索賠通知期限是在索賠事件發(fā)生后的28天內(nèi)完成。（2）在發(fā)出索賠意向通知后的28天內(nèi)向工程師提交詳細(xì)的索賠報(bào)告。（3）若有持續(xù)性索賠事件，按月遞交索賠報(bào)告，直至持續(xù)性事件結(jié)束，持續(xù)性事件結(jié)束后28天內(nèi)要向工程師提交最終索賠報(bào)告，并將報(bào)告抄送至相關(guān)單位部門(mén)。（4）最終索賠報(bào)告提交后，工程師在收到承包人送交的索賠報(bào)告和有關(guān)資料后28天內(nèi)回復(fù)。

特別注意的是：要正視索賠事件的發(fā)生并以積極的態(tài)度，合法的程序去解決索賠事件，挽回所失；過(guò)程記錄要請(qǐng)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理工程人員簽字，收集現(xiàn)場(chǎng)照片、錄像資料等；運(yùn)用適當(dāng)?shù)乃髻r計(jì)算方法來(lái)計(jì)算合理金額；談判過(guò)程要友好，有理有據(jù)，以證據(jù)說(shuō)話，不打感情牌?？傊?，不論是索賠還是反索賠，遵循“誰(shuí)主張誰(shuí)舉證”的原則，索賠管理是一門(mén)科學(xué)與藝術(shù)，需要不斷地學(xué)習(xí)、積累。

4.1 索賠機(jī)會(huì)切入點(diǎn)一：合同風(fēng)險(xiǎn)

合同風(fēng)險(xiǎn)不僅包括合同中的還包括由合同引起的風(fēng)險(xiǎn)。合同風(fēng)險(xiǎn)按其來(lái)源分為：客觀風(fēng)險(xiǎn)與主觀風(fēng)險(xiǎn)?？陀^風(fēng)險(xiǎn)包括：自然風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)；主觀風(fēng)險(xiǎn)包括：工程變更風(fēng)險(xiǎn)、時(shí)效風(fēng)險(xiǎn)、交易風(fēng)險(xiǎn)。FIDIC合同中提及的合同風(fēng)險(xiǎn)：履約風(fēng)險(xiǎn)、工程量變更風(fēng)險(xiǎn)、法律變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。

合同風(fēng)險(xiǎn)是與簽訂的合同計(jì)價(jià)類(lèi)型相關(guān)，合同計(jì)價(jià)類(lèi)型一般會(huì)明確說(shuō)明或者隱含風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者，并對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行度量。工作內(nèi)容、工程量、工程價(jià)格三個(gè)方面是業(yè)主與承包商在不同的計(jì)價(jià)方式下形成不同的風(fēng)險(xiǎn)的主要體現(xiàn)。

4.1.1 工作內(nèi)容方面。

（1）總價(jià)合同中業(yè)主承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)比承包商大。因?yàn)闃I(yè)主承擔(dān)提供充分而準(zhǔn)確的資料風(fēng)險(xiǎn)，承包商憑借充分而準(zhǔn)確的資料施工、不確定因素的影響較小。不過(guò)，在業(yè)主文件中出現(xiàn)漏項(xiàng)、合同變更，可能會(huì)存在索賠機(jī)會(huì)；若一方發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤，另一方是有義務(wù)及時(shí)告知的。所以業(yè)主提供的資料越詳細(xì)，工作內(nèi)容越具體，索賠機(jī)會(huì)將減少，從而避免索賠。

（2）在單價(jià)合同中業(yè)主承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)比總價(jià)合同中還大。因?yàn)閱蝺r(jià)合同中，規(guī)定的承包商的工作內(nèi)容和要求更加具體、完善。不過(guò),在工程實(shí)踐中，業(yè)主常以“一個(gè)有經(jīng)驗(yàn)的承包商”引出的事件為由拒絕承包商的索賠，所以在單價(jià)合同中，發(fā)生矛盾或者實(shí)際與文件不符，承包商應(yīng)及時(shí)反映、澄清，盡量避免索賠。

（3）在成本加酬金合同中，業(yè)主與承包商所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)都大。因?yàn)殡p方均在沒(méi)有具體而詳細(xì)的工作內(nèi)容下簽訂的合同，并進(jìn)行施工。所以在工作內(nèi)容不完備的情況下，還是慎選成本加酬金合同這一計(jì)價(jià)方式以避免索賠。

4.1.2 工程量方面。

（1）在總價(jià)合同中，若是業(yè)主沒(méi)有提出對(duì)某項(xiàng)工作的工程量的變更或者工程條件一致，引起的成本超支風(fēng)險(xiǎn)由承包商承擔(dān)。

（2）在單價(jià)合同中，因?yàn)楹贤瑑r(jià)款是根據(jù)承包商現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際完成的工程量及合同單價(jià)進(jìn)行支付的，業(yè)主提供的工程量清單與實(shí)際工程量或多或少有出入，業(yè)主承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)大于承包商。不過(guò)，業(yè)主往往會(huì)有意規(guī)避工程量風(fēng)險(xiǎn)而有特殊規(guī)定，承包商應(yīng)細(xì)致審核招標(biāo)文件。

（3）在成本加酬金合同中，風(fēng)險(xiǎn)主要由業(yè)主承擔(dān)，因?yàn)橹Ц兜墓こ虄r(jià)款是成本+管理費(fèi)+利潤(rùn)。

4.1.3 工程價(jià)格方面。

（1）在總價(jià)合同中，承包商所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)非常大，因?yàn)轫?xiàng)目成本的影響因素多而雜，價(jià)格變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)客觀存在且波動(dòng)無(wú)常。

（2）在單價(jià)合同中，單價(jià)風(fēng)險(xiǎn)主要由承包商承擔(dān)，因?yàn)闃I(yè)主在合同文件會(huì)明確規(guī)定單價(jià)調(diào)整時(shí)采用新的費(fèi)率與價(jià)格，在施工過(guò)程一般不能調(diào)整單價(jià)。此外，業(yè)主在單價(jià)合同中專(zhuān)門(mén)列“暫定金額”項(xiàng)，以考慮在合同實(shí)施中可能有遺漏或不確定的工作費(fèi)用。

（3）在成本加酬金合同中，業(yè)主承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)非常大，業(yè)主對(duì)工程成本無(wú)法進(jìn)行有效控制。不過(guò)這種合同形式只在特殊情況下使用，此外，承包商在報(bào)價(jià)單中，可能會(huì)把一些風(fēng)險(xiǎn)大的項(xiàng)目按成本加酬金的方式結(jié)算，若是業(yè)主與承包商不洽談好將產(chǎn)生大量索賠機(jī)會(huì)。為了控制成本加酬金給發(fā)包人帶來(lái)的巨大風(fēng)險(xiǎn)，最重要的選擇一個(gè)實(shí)力與誠(chéng)信度高的承包商。

總之，客觀地、多角度地分析合同計(jì)價(jià)類(lèi)型存在的風(fēng)險(xiǎn)及可能存在的索賠機(jī)會(huì)，積累產(chǎn)生合同風(fēng)險(xiǎn)的主要因素：政治風(fēng)險(xiǎn)（主要是產(chǎn)生價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)）、合同簽訂與履約風(fēng)險(xiǎn)（主要包括業(yè)主資信、合同缺陷、辦事時(shí)效），并做出“預(yù)見(jiàn)動(dòng)作”，運(yùn)用一定的原則來(lái)公平合理分配合同風(fēng)險(xiǎn)，從而選擇最合適的計(jì)價(jià)方式來(lái)避免索賠。

4.2 索賠機(jī)會(huì)切入點(diǎn)二：項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)繁多，本文著重寫(xiě)與合同約定方式有關(guān)聯(lián)的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)建筑工程項(xiàng)目自身特點(diǎn)，并從風(fēng)險(xiǎn)管理需要出發(fā)，建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)可分為項(xiàng)目外風(fēng)險(xiǎn)和項(xiàng)目?jī)?nèi)風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目外風(fēng)險(xiǎn)主要包括：自然風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)；項(xiàng)目?jī)?nèi)風(fēng)險(xiǎn)主要包括：技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、非技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于項(xiàng)目外風(fēng)險(xiǎn)，不論是哪種計(jì)價(jià)方式，對(duì)發(fā)承包而言均存在風(fēng)險(xiǎn)，在此主要分析項(xiàng)目?jī)?nèi)風(fēng)險(xiǎn)。

（1）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)主要是因?yàn)椴淮_定的技術(shù)條件引發(fā)的損失，存在技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)不明確，施工工藝與施工技術(shù)的落后或不符以及工作內(nèi)容不明確等問(wèn)題。從計(jì)價(jià)方式來(lái)綜合考慮看，應(yīng)選擇成本加酬金合同，因?yàn)榭們r(jià)合同與單價(jià)合同要求提供的資料與工作內(nèi)容是非常全面而詳細(xì)的，否則，將可能引發(fā)的一系列索賠事件。

（2）非技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)主要與管理的五大職能有關(guān)，現(xiàn)場(chǎng)管理缺乏經(jīng)驗(yàn)，項(xiàng)目規(guī)劃不當(dāng)，圖紙資料與器械不及時(shí)到位，工期延誤，工程變更頻繁。這時(shí)只能全面的考慮，具體分析選擇更合適的計(jì)價(jià)方式，最重要的是建全工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)制度、提高風(fēng)險(xiǎn)管理人員的素質(zhì)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避、控制、自留、轉(zhuǎn)移、監(jiān)督等，同時(shí)合法地轉(zhuǎn)移對(duì)自己不利的潛在索賠，從而避免或者減少費(fèi)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的索賠。

5. 結(jié) 語(yǔ)

建筑工程市場(chǎng)由粗放型逐步規(guī)范化，這就需要施工企業(yè)管理者具有更高的專(zhuān)業(yè)水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)，特別是自身利益因非自身原因造成時(shí)，能夠有意識(shí)去挽回?fù)p失，提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。索賠并不是額外收入，索賠是承包商挽回因非自身原因而造成損失的一種方式。本文通過(guò)對(duì)總價(jià)合同、單價(jià)合同、成本加酬金合同的特點(diǎn)、適用領(lǐng)域進(jìn)行詳細(xì)分析，從不同的角度對(duì)不同計(jì)價(jià)方式下的工程索賠機(jī)會(huì)進(jìn)行研究，并從兩個(gè)主要切入點(diǎn)深入分析，為建筑企業(yè)的索賠工作提供有益思路。

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［3］王春浩.我國(guó)建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型及風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策研究［J］.科技咨訊，2012（14）:1

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周宇，男， 1989年2月，湖北秭歸，廣西大學(xué)土木建筑工程學(xué)院工程管理專(zhuān)業(yè)研究生，研究方向：建設(shè)工程合同管理與索賠。

黃秋玉，女，1993年6月，廣西平果，廣西大學(xué)土木建筑工程學(xué)院建筑與土木工程專(zhuān)業(yè)研究生，研究方向：建筑與土木工程管理。

羅世美，女，1993年1月，廣西北海，廣西大學(xué)土木建筑工程學(xué)院建筑與土木工程專(zhuān)業(yè)研究生，研究方向：建筑與土木工程管理。