艾永梅

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·產(chǎn) 業(yè) 發(fā) 展·

艾永梅

我國農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)性失調(diào)問題較為嚴(yán)重。農(nóng)村合作金融能夠借助農(nóng)村地區(qū)熟人社會的親緣、地緣、人緣優(yōu)勢，成為農(nóng)村金融體系的重要補(bǔ)充。近年來，供銷合作社憑借其特有的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈優(yōu)勢、信息優(yōu)勢和組織體系優(yōu)勢，探索開展農(nóng)村合作金融服務(wù)創(chuàng)新，為解決涉農(nóng)主體融資難、融資貴提供了有益的借鑒。2015年中共中央國務(wù)院《關(guān)于深化供銷合作社綜合改革的決定》，對供銷合作社穩(wěn)步開展農(nóng)村合作金融服務(wù)提出要求。建議盡快完善農(nóng)村合作金融法律保障體系、業(yè)務(wù)運(yùn)行體系和安全保障體系建設(shè)，鼓勵供銷合作社設(shè)立全國性農(nóng)村合作金融風(fēng)險保障基金。

供銷合作社 農(nóng)村合作金融 金融扶貧

農(nóng)村金融是活躍農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、解決“三農(nóng)”發(fā)展瓶頸的關(guān)鍵因素。長期以來，我國農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)性失調(diào)問題一直比較嚴(yán)重。農(nóng)村合作金融能夠借助農(nóng)村地區(qū)熟人社會的親緣、地緣、人緣優(yōu)勢，成為農(nóng)村金融體系的重要補(bǔ)充。我國的農(nóng)村合作金融雖經(jīng)歷了較長時間的曲折發(fā)展，但目前仍是我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域改革的一塊短板。2015年中央一號文件、國務(wù)院《深化農(nóng)村改革綜合性實(shí)施方案》均提出，要積極推進(jìn)農(nóng)民合作社內(nèi)部信用合作，穩(wěn)妥開展資金互助試點(diǎn)，引導(dǎo)生產(chǎn)經(jīng)營合作與信用合作的融合發(fā)展。2015年中共中央國務(wù)院《關(guān)于深化供銷合作社綜合改革的決定》對供銷合作社穩(wěn)步開展農(nóng)村合作金融服務(wù)提出要求。

一、供銷合作社開展農(nóng)村合作金融具有重要意義

(一)供銷合作社開展農(nóng)村合作金融是滿足農(nóng)村經(jīng)營主體金融需求的應(yīng)盡責(zé)任

我國農(nóng)村金融需求巨大，但據(jù)統(tǒng)計(jì)，“三農(nóng)”金融缺口為3萬億，農(nóng)村家庭正常信貸獲批率只為27.6%，遠(yuǎn)低于40.5%的全國平均水平。農(nóng)村合作金融組織能夠借助農(nóng)村地區(qū)熟人社會的親緣、地緣、人緣優(yōu)勢，便捷有效地解決基層農(nóng)村經(jīng)營主體的融資需求。

供銷合作社長期從事農(nóng)村流通和為農(nóng)服務(wù)，截至2015年底，全系統(tǒng)領(lǐng)辦的各類農(nóng)民合作社14.72萬個，入社農(nóng)戶1405.8萬戶，基層社經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)34萬個。在為農(nóng)服務(wù)和組織農(nóng)民生產(chǎn)經(jīng)營的過程中，農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體會產(chǎn)生大量融資需求，這些需求和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營密切相關(guān)，季節(jié)性、周期性強(qiáng)，金額小，周轉(zhuǎn)快，但難以獲得正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的信貸支持，供銷合作社采取與一般金融機(jī)構(gòu)相比更為靈活簡便的合作金融服務(wù)，在其領(lǐng)辦的合作經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部采用“農(nóng)資抵貸”、農(nóng)產(chǎn)品庫存抵押等手段，使農(nóng)業(yè)資源在合作社內(nèi)有效流轉(zhuǎn)，并能承接商業(yè)銀行的批發(fā)性貸款，解決正規(guī)金融機(jī)構(gòu)難以下沉的“最后一公里”難題。

(二)供銷合作社開展農(nóng)村合作金融具有獨(dú)特優(yōu)勢

一是具備制度上的兼容。長期以來，供銷合作社作為我國最大的合作經(jīng)濟(jì)組織，在發(fā)展農(nóng)村商品流通、推動農(nóng)產(chǎn)品供銷合作和生產(chǎn)合作方面發(fā)揮著積極作用，具備進(jìn)一步發(fā)展合作金融的制度優(yōu)勢。同時，供銷合作社與政府具有天然聯(lián)系，從而具備行政資源的協(xié)調(diào)整合能力。隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)民由于生產(chǎn)的分散和自然化，國家的很多惠農(nóng)政策在流通領(lǐng)域環(huán)節(jié)失效，無法落實(shí)。供銷合作社作為已經(jīng)建成的、具有相當(dāng)長歷史的合作經(jīng)濟(jì)組織，是政府惠農(nóng)政策落實(shí)到農(nóng)戶的有效媒介。二是具備組織體系方面的基礎(chǔ)。供銷合作社是組織體系、經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)、服務(wù)功能最健全的貼近“三農(nóng)”的服務(wù)組織。當(dāng)前供銷合作社經(jīng)營觸角和服務(wù)領(lǐng)域已經(jīng)覆蓋60%以上的行政村和80%以上的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，具備開展農(nóng)村合作金融的組織基礎(chǔ)。三是具備綜合統(tǒng)籌能力。供銷合作社在涉農(nóng)領(lǐng)域擁有較長的產(chǎn)業(yè)鏈條，有助于發(fā)揮經(jīng)營服務(wù)方面的綜合性優(yōu)勢，并充分利用行業(yè)差別，扭轉(zhuǎn)農(nóng)資購置資金緊缺與農(nóng)產(chǎn)品價值實(shí)現(xiàn)在季節(jié)上的錯配，適時開展信貸資源調(diào)劑，推動農(nóng)村合作金融持續(xù)不斷地良性運(yùn)作。另外，供銷合作社經(jīng)過60多年發(fā)展，已經(jīng)具備一定的經(jīng)濟(jì)體量和從事金融業(yè)務(wù)所須具備的風(fēng)險儲備，截至2015年8月末，全國供銷合作社系統(tǒng)擁有資產(chǎn)額12007億元，具備了一定的風(fēng)險防范能力。

(三)農(nóng)村合作金融可成為供銷合作社承接政府委托、實(shí)施精準(zhǔn)扶貧的平臺

“十三五”期間，精準(zhǔn)扶貧成為各級政府關(guān)心的重要問題。在實(shí)際工作中，供銷合作社逐漸成為政府購買、進(jìn)行精準(zhǔn)扶貧的依托力量。供銷合作社開展精準(zhǔn)扶貧具有特殊優(yōu)勢：一是制度優(yōu)勢。如要實(shí)現(xiàn)農(nóng)村貧困人口的永久性脫貧，應(yīng)引導(dǎo)、組織該類群體投入可持續(xù)的產(chǎn)業(yè)中，擁有自我謀生能力。作為為農(nóng)服務(wù)的合作經(jīng)濟(jì)組織，基層供銷合作社已與農(nóng)民合作社融合發(fā)展。供銷合作社可以引導(dǎo)貧困戶加入合作社，實(shí)現(xiàn)合作社社員在微觀層面的產(chǎn)業(yè)脫貧；供銷合作社還能夠?qū)⒑献魃缗c外部社會資源對接，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)人群的社會性脫貧。二是組織優(yōu)勢。以往中央到各級的扶貧資金種類繁多，上萬億的財政資金如同“撒胡椒面”般難以對基層農(nóng)業(yè)主體起到精準(zhǔn)的實(shí)效。供銷合作社整合財政、扶貧等機(jī)構(gòu)的惠農(nóng)扶貧資金，統(tǒng)一到一個平臺來使用，能夠提高扶貧資金的使用效率。三是體系優(yōu)勢。一些基層組織在扶貧過程中存在行政化、形式化傾向，缺少市場化手段，基層供銷合作社工作人員憑借深耕多年農(nóng)村市場的信息優(yōu)勢，能有效鑒別、評估農(nóng)村貧困戶的信用、經(jīng)營和資金需求情況，達(dá)到精準(zhǔn)評估、按需撥付。

二、供銷合作社積極探索農(nóng)村合作金融模式創(chuàng)新

根據(jù)全國供銷總社統(tǒng)計(jì)，截至2015年底，全系統(tǒng)有農(nóng)村資金互助合作組織502家，股金總額33.17億元，貸款余額51.84億元。從審批準(zhǔn)入上看，26.5%的供銷合作社農(nóng)村資金互助合作組織獲得政府及主管部門批準(zhǔn)，審批機(jī)構(gòu)主要為地方政府金融管理辦公室，個別地區(qū)專門成立金融監(jiān)管局分管該類組織；從注冊類型上看，大多數(shù)農(nóng)村資金互助合作組織為農(nóng)民合作社內(nèi)設(shè)部門，無法單獨(dú)注冊，少數(shù)地區(qū)的農(nóng)村資金互助合作組織作為民非企業(yè)類型，在民政部門單獨(dú)注冊；從供銷合作社定位及職能上看，各地供銷合作社主要職責(zé)是配合主管部門進(jìn)行農(nóng)村合作金融的業(yè)務(wù)監(jiān)管，進(jìn)行行業(yè)指導(dǎo)、自律、規(guī)范和后臺監(jiān)督；從依托主體來看，各地供銷合作社主要通過基層供銷合作社、其領(lǐng)辦的農(nóng)民合作社、農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織聯(lián)合會來開展農(nóng)村資金互助業(yè)務(wù)；從規(guī)模和經(jīng)營范圍看，單個農(nóng)村資金互助合作組織的股金規(guī)模集中在500萬元以內(nèi)，經(jīng)營范圍集中在鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村一級。從經(jīng)營模式上，供銷合作社開展新型農(nóng)村合作金融模式創(chuàng)新，主要有以下幾類。

(一)“花生銀行”：合作社內(nèi)部的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)

供銷合作社在其領(lǐng)辦的農(nóng)民合作社內(nèi)部，開展“花生銀行”“糧食銀行”等產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)，典型代表是山東省供銷合作社。供銷合作社向社員賒銷農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料，即合作社以供應(yīng)農(nóng)資的形式向社員提供借款，農(nóng)資價格比市場定價有一定優(yōu)惠，即“農(nóng)資抵貸”；待到農(nóng)產(chǎn)品收獲季節(jié)，由供銷合作社組織農(nóng)產(chǎn)品收購、加工。社員還可選擇將農(nóng)產(chǎn)品作為“實(shí)物存款”存放于指定倉儲中待價而沽，隨時可出售。倉儲中的農(nóng)產(chǎn)品既可作為實(shí)物貨幣讓社員享受活期利息，也可作為抵押物使社員獲得合作社借款，即為“庫貸掛鉤”。另外，社員可憑折到社區(qū)超市消費(fèi)，并享受一定優(yōu)惠。近年來，各地針對“花生銀行”模式已開發(fā)出業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，系統(tǒng)可精確記錄農(nóng)戶存入日期、數(shù)量等信息、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量信息等。“儲戶”可憑“存折”隨時提取、折現(xiàn)，農(nóng)產(chǎn)品作為實(shí)物貨幣在村社內(nèi)有效發(fā)揮了價值尺度、流通、儲藏、支付的基本功能，避免了多次折算帶來的貨幣損失。

在風(fēng)險控制方面，農(nóng)民合作社一般采用以下方法：一是在產(chǎn)業(yè)鏈中控制經(jīng)營風(fēng)險。供銷合作社通過農(nóng)資抵貸以及農(nóng)產(chǎn)品收購、加工，有效從兩個端口把控了互助資金的投向和還款來源，降低了信用風(fēng)險。二是實(shí)行托管銀行制度，所有互助金的使用、調(diào)劑均由銀行轉(zhuǎn)賬完成，商業(yè)銀行協(xié)同供銷合作社對合作社及社員賬戶進(jìn)行動態(tài)監(jiān)測，一旦賬戶出現(xiàn)異常，商業(yè)銀行發(fā)出風(fēng)險預(yù)警，并可凍結(jié)賬戶。三是配套各類農(nóng)業(yè)保險，供銷合作社為社員統(tǒng)一辦理各類農(nóng)業(yè)種養(yǎng)殖保險，提前鎖定風(fēng)險，減少社員因不可抗因素產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)損失，確保社員還款來源。

(二)農(nóng)合聯(lián)-農(nóng)村資金互助會：農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織的“三位一體”

該模式典型代表是浙江省。2002年前后，浙江省供銷合作社踐行時任省委書記習(xí)近平同志提出的“三位一體”(農(nóng)民專業(yè)合作、供銷合作、信用合作)構(gòu)想，目前農(nóng)合聯(lián)資金互助會已在溫州金融改革試點(diǎn)以及慈溪、瑞安等縣(市、區(qū))“三位一體”試點(diǎn)基礎(chǔ)上，2015年浙江省委、省政府印發(fā)了《關(guān)于深化供銷合作社和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理體制改革構(gòu)建“三位一體”農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織體系的若干意見》，浙江省供銷合作社著手構(gòu)建“三位一體”農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織體系試點(diǎn)。

具體模式是，省供銷合作社牽頭組建區(qū)、鎮(zhèn)兩級農(nóng)合聯(lián)，逐步承接相關(guān)部門涉農(nóng)服務(wù)職能的轉(zhuǎn)移。區(qū)農(nóng)合聯(lián)依托供銷合作社組建，供銷合作社牌子、機(jī)構(gòu)和職能不變，實(shí)行“兩塊牌子、一套班子”運(yùn)作，下設(shè)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務(wù)中心；鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)農(nóng)合聯(lián)實(shí)行“議行合一”的治理結(jié)構(gòu)，理事長由鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)兼任，基層供銷合作社主任(或副主任)兼任常務(wù)副理事長，負(fù)責(zé)鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)合聯(lián)日常工作。農(nóng)村資金互助會實(shí)行核準(zhǔn)備案制，由供銷合作社牽頭組建、審核、推薦，市財政會給每家資金互助會一定的風(fēng)險補(bǔ)償。農(nóng)村資金互助會以公益性服務(wù)定位，由民政部門登記為民辦非企業(yè)法人，采用會員集資再服務(wù)會員的方式運(yùn)作。農(nóng)村資金互助會實(shí)施封閉運(yùn)行，即“組織封閉、對象封閉、上限封閉”。縣級監(jiān)管部門定期或不定期開展現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管。至2016年9月底，經(jīng)政府及相關(guān)部門批準(zhǔn)，在民政部門登記設(shè)立的資金互助會已達(dá)86家。目前全省系統(tǒng)資金互助會社員27377人，吸收互助金2.41億元，發(fā)放互助資金5.8億元。

(三)農(nóng)村社區(qū)綜合服務(wù)平臺：農(nóng)村基層社會自治的新載體

供銷合作社近年來不斷深化綜合改革，恢復(fù)基層組織建設(shè)，擴(kuò)大經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)覆蓋面和服務(wù)內(nèi)容，并以此為基礎(chǔ)搭建為農(nóng)服務(wù)綜合平臺。2015年底，全系統(tǒng)共建立綜合服務(wù)社(中心)36.1萬個。依托社區(qū)綜合服務(wù)平臺，供銷合作社開展農(nóng)村合作金融服務(wù)創(chuàng)新，以提高綜合服務(wù)水平。該模式并不是某一類組織類型，而是一種服務(wù)形式，在現(xiàn)實(shí)中經(jīng)常會與前面三種模式交叉、融合。

從經(jīng)營方式來看，供銷合作社農(nóng)村社區(qū)綜合服務(wù)平臺主要分為四類。第一類是平臺引入型?；鶎庸╀N合作社依托其覆蓋農(nóng)村的經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)，搭建平臺引入社會金融機(jī)構(gòu)。社會機(jī)構(gòu)進(jìn)駐自營，其中部分從事小貸、典當(dāng)、拍賣業(yè)務(wù)的社有企業(yè)在該平臺設(shè)立分支機(jī)構(gòu)和辦事窗口，基層供銷合作社僅起到物業(yè)管理的作用。第二類是代理代辦型?；鶎庸╀N合作社與相關(guān)機(jī)構(gòu)達(dá)成合作，為社區(qū)居民提供小額存取、保險、水電費(fèi)代繳、社保發(fā)放、快遞收發(fā)、網(wǎng)絡(luò)代購等代理代辦業(yè)務(wù)。第三類是內(nèi)置自營型。平臺內(nèi)置合作金融部門，一般是當(dāng)?shù)鼗鶎庸╀N合作社、農(nóng)民合作社、農(nóng)民合作社聯(lián)合社“幾個牌子，一套人馬”進(jìn)行辦公并搭建平臺，為社員提供基于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營基礎(chǔ)上的購銷、技術(shù)、培訓(xùn)、信用合作、合作保險等合作金融服務(wù)，類似于日本、韓國的綜合農(nóng)協(xié)、農(nóng)會模式。第四類是金融超市型。在綜合平臺基礎(chǔ)上，將引入、代理、內(nèi)置自營三種模式綜合到一個子平臺上，將各類金融服務(wù)打包供社區(qū)居民選擇。較為典型的例子是河北、重慶供銷合作社的“金融超市”。社區(qū)綜合服務(wù)平臺模式能夠使供銷合作社充分整合其自身基層組織、經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)以及外部社會資源，通過綜合服務(wù)有效提升供銷合作社綜合服務(wù)能力和社會影響力。從社會治理的角度看，供銷合作社農(nóng)村合作金融服務(wù)有助于完善農(nóng)村基層社會治理。供銷合作社開展的農(nóng)村合作金融并沒有脫離農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、生活，而是農(nóng)村社區(qū)綜合服務(wù)的一部分。供銷合作社動員農(nóng)民社員開展資金互助、發(fā)展生產(chǎn)，并為農(nóng)村社區(qū)居民提供公益教育培訓(xùn)、農(nóng)業(yè)技術(shù)指導(dǎo)、優(yōu)惠的生活消費(fèi)、文體娛樂、幼教養(yǎng)老服務(wù)，培育了農(nóng)民社員自我管理、社區(qū)自治的意識，對農(nóng)村社區(qū)的治理和社會安定也起到重要作用。

(四)“產(chǎn)業(yè)扶貧+合作金融”：供銷合作社特色的可持續(xù)脫貧模式

精準(zhǔn)扶貧與合作社具有天然的耦合性。第一，合作社在制度設(shè)計(jì)上就具有幫扶弱者的特性。合作制倡導(dǎo)農(nóng)民占大多數(shù)，不論股份大小，一律一人一票參與合作社的決策與管理。這都能夠保護(hù)農(nóng)民在合作社組織中充分主張自身權(quán)益，免受工商資本盤剝。第二，合作社是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的微型組織，可以將小規(guī)模、分散、對接市場時處于信息、資金弱勢的農(nóng)民組織起來，進(jìn)行技術(shù)幫扶、產(chǎn)業(yè)帶動和市場對接，幫助農(nóng)民個體提高單產(chǎn)、市場意識和議價能力，從而使農(nóng)民實(shí)現(xiàn)可持續(xù)脫貧。第三，合作社的內(nèi)置金融業(yè)務(wù)能夠使農(nóng)戶更便捷地獲得生產(chǎn)性融資，合作社的信用評級機(jī)制鼓勵農(nóng)戶全力生產(chǎn)、按時還款，不斷推動農(nóng)戶自發(fā)地擴(kuò)大再生產(chǎn)，從而永久性擺脫貧困，實(shí)現(xiàn)致富。供銷合作社近年來積極領(lǐng)辦農(nóng)民合作社，截至2015年底全系統(tǒng)已領(lǐng)辦農(nóng)民合作社14.7萬家，供銷合作社積極踐行“精準(zhǔn)扶貧+合作金融”創(chuàng)新探索，形成多種有效模式。

1.合作社內(nèi)部的“產(chǎn)業(yè)扶貧+合作金融”。該模式主要是通過在合作社內(nèi)部，憑借產(chǎn)業(yè)鏈條的多個環(huán)節(jié)進(jìn)行產(chǎn)業(yè)扶貧和金融扶貧。主要有以下幾種方式：一是入社幫扶。合作社吸收建檔立卡貧困戶入社，鼓勵貧困戶帶扶貧資金入社。例如江西省贛州市石城縣華豐畜禽養(yǎng)殖專業(yè)合作社(以下簡稱為“石城縣華豐合作社”)現(xiàn)有社員1978戶，其中建檔立卡貧困戶1868戶，貧困戶社員占比達(dá)到94%。二是就業(yè)幫扶。石城縣華豐合作社對生豬養(yǎng)殖貧困社員提供種苗、飼料、獸藥，且養(yǎng)殖風(fēng)險全部由合作社承擔(dān)，社員凈得150元/頭的養(yǎng)殖工資。同時，技術(shù)人員免費(fèi)上門服務(wù)，對貧困戶社員進(jìn)行養(yǎng)殖技術(shù)、防疫、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展培訓(xùn)和指導(dǎo)。三是內(nèi)部資金幫扶。石城縣華豐合作社組織1868名貧困戶社員以扶貧資金入股合作社信用部，確保年6%的固定分紅。四是借款貼息幫扶。部分合作社對社員提供貨物畜禽抵押借款，合作社給予貼息。石城縣華豐合作社對生豬養(yǎng)殖貧困戶社員按每頭1000元、蛋雞養(yǎng)殖貧困戶社員按照每羽20元的標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行一個養(yǎng)殖周期3萬元以下免息借款幫扶，借款用于購買原材料、廠家貼息。待社員產(chǎn)品銷售結(jié)算后歸還，再進(jìn)行循環(huán)幫扶。

2.合作社外部的“精準(zhǔn)扶貧+金融扶貧”。在推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧工作過程中，一些地方政府將扶貧性質(zhì)的財政資金交由供銷合作社管護(hù)運(yùn)營，供銷合作社積極發(fā)揮系統(tǒng)優(yōu)勢，在精準(zhǔn)定位、產(chǎn)業(yè)幫扶貧困戶方面起到積極作用。根據(jù)扶貧資金的運(yùn)行方式和供銷合作社管護(hù)方式的不同，具體分為三種類型：

第一種是扶貧資金股權(quán)代持模式，以陜西供銷合作社為代表。陜西省供銷合作社探索出“政府(扶貧辦)+供銷社(供銷集團(tuán))+金融(保險)+企業(yè)(合作社)+農(nóng)戶(貧困戶)”的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)精準(zhǔn)脫貧模式。即陜西省供銷合作社將財政扶貧資金切塊到縣(區(qū))，由縣(區(qū))政府委托陜西供銷集團(tuán)代貧困戶持股，將扶貧資金投資到縣政府推薦的龍頭企業(yè)或?qū)I(yè)合作社，龍頭企業(yè)或?qū)I(yè)合作社再與貧困戶簽訂生產(chǎn)合作協(xié)議，同時供銷集團(tuán)與銀行簽訂金融合作協(xié)議。扶貧資金通過供銷集團(tuán)以資本的形式投入到龍頭企業(yè)(合作社)后，由供銷集團(tuán)負(fù)責(zé)保值增值。貧困戶通過流轉(zhuǎn)土地、保底收購、到企業(yè)或合作社務(wù)工等多種方式，從種植、加工、銷售、服務(wù)等全產(chǎn)業(yè)鏈中獲得增值收益。陜西供銷集團(tuán)還設(shè)立了產(chǎn)業(yè)精準(zhǔn)扶貧風(fēng)險金專戶，主要用于風(fēng)險備用金、企業(yè)購買資產(chǎn)保險等。自2015年10月啟動運(yùn)行一年來，已帶動16類農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大，拉動7.8萬貧困人口走上脫貧之路。

第二種是財政資金配套小貸貼息模式，以重慶市供銷合作社為代表。在重慶市政府推進(jìn)農(nóng)民合作社金融創(chuàng)新試點(diǎn)期間，重慶市財政將專項(xiàng)資金撥付給市供銷合作社投資公司，重慶市供銷合作社社有企業(yè)——重慶市農(nóng)信合作投資有限公司(以下簡稱“農(nóng)信投資公司”)設(shè)立專戶對專項(xiàng)資金進(jìn)行管理，市財政、市供銷合作社共同監(jiān)督。重慶市、區(qū)縣供銷合作社按照1.5的比例放大財政資金，試點(diǎn)總規(guī)模將達(dá)到1.25億元，貸款對象鎖定為農(nóng)民合作社。每筆貸款由區(qū)縣供銷合作社領(lǐng)辦的專業(yè)合作社申報，由區(qū)縣供銷合作社初審、推薦并提供連帶責(zé)任擔(dān)保，農(nóng)信投資公司進(jìn)行最終審批。區(qū)縣供銷合作社優(yōu)先為參與試點(diǎn)的農(nóng)民合作社申請供銷產(chǎn)業(yè)化貼息項(xiàng)目，以降低合作社融資成本。經(jīng)過一年多的探索，重慶市供銷合作社已為100余家農(nóng)民合作社發(fā)放貸款9100萬元。

第三種是扶貧資金擔(dān)保平臺模式，以承德供銷合作社為典型。承德市供銷合作社結(jié)合政府扶貧和本系統(tǒng)綜合改革工作，探索運(yùn)作“政銀企戶保”金融扶農(nóng)模式。具體做法是：設(shè)立風(fēng)險補(bǔ)償基金，市財政注資1.5億元，供銷合作社擔(dān)任管理方，農(nóng)業(yè)銀行按1： 10的比例給予貸款額度放大。供銷合作社和農(nóng)行各委派1名工作人員擔(dān)任貸款調(diào)查員，經(jīng)供銷合作社、農(nóng)行實(shí)地調(diào)查和專業(yè)評估后，可向基金平臺申請擔(dān)保，供銷合作社收取一定的擔(dān)保費(fèi)，農(nóng)行按優(yōu)惠利率放貸。該模式還引入保證保險，因經(jīng)濟(jì)條件或其他原因確實(shí)無法彌補(bǔ)的貸款損失，保險公司、供銷合作社按80%和20%的比例分別承擔(dān)賠償責(zé)任。此外，為降低資金風(fēng)險，加強(qiáng)業(yè)務(wù)聯(lián)系，供銷合作社還與部分種植戶約定，貸款資金不直接撥付給農(nóng)民戶，而是用于抵扣其向供銷合作社購買生產(chǎn)資料的費(fèi)用。截至2016年10月，平臺已為上萬名農(nóng)戶解決9.46億元融資需求。

三、完善配套措施，支持供銷合作社開展農(nóng)村合作金融

(一)供銷合作社開展農(nóng)村合作金融的定位與職能

在開展農(nóng)村合作金融方面，供銷合作社的職能應(yīng)是：一是作為為農(nóng)服務(wù)的合作經(jīng)濟(jì)組織，供銷合作社機(jī)關(guān)及相關(guān)協(xié)會配合地方主管部門進(jìn)行農(nóng)村合作金融的前置審核推薦、行業(yè)監(jiān)管、行業(yè)自律、規(guī)范性指導(dǎo)；二是供銷合作社可引入財政、社會資本成立專項(xiàng)資金運(yùn)營平臺，作為政府購買的專項(xiàng)扶貧資金、農(nóng)業(yè)擔(dān)保風(fēng)險基金等財政專項(xiàng)資金的管護(hù)、運(yùn)營機(jī)構(gòu)；三是基層供銷合作社可成為農(nóng)村金融綜合服務(wù)(賒銷賒購、信用互助、合作保險、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈融資、金融代理等服務(wù))的平臺和打包方；四是作為農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)的市場主體，供銷合作社社有企業(yè)可成為農(nóng)業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈金融的服務(wù)主體。

(二)構(gòu)建全國性供銷合作社農(nóng)村合作金融發(fā)展體系

一是建立全國性行業(yè)指導(dǎo)體系。由中華全國供銷合作總社成立合作金融部，負(fù)責(zé)全國供銷合作社系統(tǒng)的行業(yè)規(guī)范、指導(dǎo)、自律、監(jiān)管，以及與相關(guān)主管部門的對接。依次在省社、市社、縣社設(shè)立合作金融處、合作金融科等部門。同時由中華全國供銷合作總社牽頭成立中國合作金融行業(yè)協(xié)會，制定行業(yè)規(guī)范，進(jìn)行行業(yè)自律。

二是構(gòu)建全國性農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)體系。由中華全國供銷合作總社牽頭成立中國農(nóng)民合作社聯(lián)合會，成員單位為各省農(nóng)民合作社聯(lián)合會。省級農(nóng)民合作社聯(lián)合會的成員單位是各縣級農(nóng)民合作社聯(lián)合會；縣級農(nóng)民合作社聯(lián)合會與縣級供銷合作社合署辦公，實(shí)行“兩塊牌子、一套人馬”，成員單位由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)民合作社聯(lián)合社入社組成；鄉(xiāng)鎮(zhèn)級農(nóng)民合作社聯(lián)合社與各基層供銷合作社合署辦公，并由各村級農(nóng)民合作社入社組成?；鶎庸╀N合作社(農(nóng)民合作社聯(lián)合社)依托供銷合作社基層網(wǎng)點(diǎn)，搭建農(nóng)村社區(qū)綜合服務(wù)平臺，除了提供生產(chǎn)、生活等便利性服務(wù)，還為社區(qū)農(nóng)戶提供農(nóng)村合作金融服務(wù)。這樣的制度設(shè)計(jì)有利于實(shí)現(xiàn)農(nóng)民合作社的聯(lián)合與組織化，也能夠強(qiáng)化供銷合作社的合作經(jīng)濟(jì)屬性和對農(nóng)民合作社的組織、動員能力。

三是建立各級供銷合作社相互協(xié)調(diào)、配套的合作金融業(yè)務(wù)體系。目前部分省級供銷合作社已經(jīng)通過搭建省級金融控股平臺，初步形成了省級供銷農(nóng)村合作金融體系的雛形；在全國層面，中華全國供銷合作總社集團(tuán)公司下屬的中合聯(lián)投資公司也開始了金融控股業(yè)務(wù)的嘗試。下一步，可以搭建全國層面、自上而下的供銷合作社農(nóng)村合作金融業(yè)務(wù)體系。全國層面建立供銷合作金融金控集團(tuán)，下設(shè)融資擔(dān)保、小貸、農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易、資金互助風(fēng)險基金、合作保險基金以及對接全國性扶貧資金的扶貧資金管理平臺。依次地，可以對接省級金控平臺、市級金融服務(wù)公司、縣級金融服務(wù)公司以及基層綜合服務(wù)平臺(縣級金融服務(wù)公司的分支)，建立自下而上的入股關(guān)系和自上而下的服務(wù)、指導(dǎo)關(guān)系，全國層面的六大平臺業(yè)務(wù)分別通過各子公司與省級、市級公司形成股權(quán)、業(yè)務(wù)聯(lián)結(jié)。

四是建立自上而下的合作金融風(fēng)險監(jiān)控體系。首先，建立政府出資、供銷合作社牽頭、市場化引資的方式，設(shè)立全國性合作金融風(fēng)險補(bǔ)償基金，每筆風(fēng)險補(bǔ)償基金都有地方供銷合作社相應(yīng)配套的風(fēng)險補(bǔ)償基金。其次，對接全國及各省各市縣的扶貧性擔(dān)保基金，發(fā)起設(shè)立農(nóng)村合作金融扶貧擔(dān)保基金，為基層合作金融開展精準(zhǔn)扶貧搭建擔(dān)保對接機(jī)制。第三，搭建全國性風(fēng)險管理系統(tǒng)，實(shí)施“全國—省—縣—基層供銷合作社”農(nóng)村合作金融條線式風(fēng)險控制管理體系，實(shí)施后臺實(shí)時監(jiān)管，一旦出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警，區(qū)域負(fù)責(zé)人根據(jù)風(fēng)險層級及時匯報上級供銷合作社，并及時采取風(fēng)險防范措施。第四，建立全國性合作金融信用信息管理系統(tǒng)，并爭取與中國人民銀行等征信機(jī)構(gòu)對接，建立全國性合作金融信用信息數(shù)據(jù)庫。第五，建立全國性農(nóng)村合作金融結(jié)算、調(diào)劑平臺，向基層供銷合作社農(nóng)村合作金融組織提取風(fēng)險準(zhǔn)備金，為基層供銷合作社農(nóng)村合作金融提供資金調(diào)劑、結(jié)算服務(wù)，為合作金融穩(wěn)步發(fā)展提供后臺保障；還可適時發(fā)行債券，用于支持基層農(nóng)村合作金融組織建設(shè)。第六，搭建全國性互助保險基金，并通過此平臺與商業(yè)性保險、政策性保險補(bǔ)貼資金對接，為基層合作金融組織提供存款保險服務(wù)、互助型保險補(bǔ)償援助。

四、對策建議

(一)加快合作金融政策法規(guī)的制定和完善

我國至今沒有全國性的合作金融法或農(nóng)村金融法，目前主要以部委規(guī)章和規(guī)范性文件為主，法律效力較低，導(dǎo)致現(xiàn)實(shí)中農(nóng)村合作金融操作邊界不夠清晰，相關(guān)管理部門難以落實(shí)審批、監(jiān)管責(zé)任。應(yīng)加快農(nóng)村金融立法，推進(jìn)《農(nóng)民專業(yè)合作社法》修訂及全國性農(nóng)村合作金融管理辦法和《供銷合作社條例》的出臺。在市場準(zhǔn)入上，將農(nóng)村合作金融行政許可調(diào)整為登記備案制，免予收取監(jiān)管費(fèi)用。建議修訂工商登記條例，增加合作金融組織注冊登記內(nèi)容。

(二)構(gòu)建相對健全的風(fēng)險保障機(jī)制

借鑒國內(nèi)外農(nóng)村合作金融發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)可知，單一的農(nóng)村合作金融組織在支農(nóng)支小、建立風(fēng)險風(fēng)控體系方面力量單一、資金支持有限、抗風(fēng)險能力不足。針對單一農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體資金需求量日益擴(kuò)大的趨勢和商業(yè)銀行難以下沉的問題，應(yīng)從全國層面盡快設(shè)計(jì)自上而下的農(nóng)村合作金融體系。從政策層面來看，首先，中央銀行應(yīng)探索推出存款保險制度，以增強(qiáng)社員對合作金融組織的信心，保障存款人的合法權(quán)益；其次，地方政府應(yīng)安排一定的財政資金建立風(fēng)險補(bǔ)償基金，專門用于防范和處置新型農(nóng)村合作金融組織出現(xiàn)的系統(tǒng)性風(fēng)險。

(三)建立資金互助合作組織與正規(guī)金融機(jī)構(gòu)之間的聯(lián)結(jié)機(jī)制

商業(yè)銀行等正規(guī)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)提供便捷免費(fèi)的開戶、現(xiàn)金、征信、匯兌、結(jié)算、托管等服務(wù)，允許農(nóng)村合作金融組織將部分社員股金作為擔(dān)?；?，與銀行建立整體授信合作機(jī)制?？蛇M(jìn)一步探索農(nóng)民合作社的信用評級制度，建立農(nóng)戶、專業(yè)合作組織、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)、保險公司、擔(dān)保機(jī)構(gòu)等共同參與的批發(fā)貸款、綜合授信、農(nóng)村合作金融再擔(dān)保、再保險等合作機(jī)制，有效地建立起農(nóng)村合作金融組織和正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的聯(lián)接機(jī)制。

(四)在行業(yè)聯(lián)合的基礎(chǔ)上允許資金調(diào)劑

目前供銷合作社領(lǐng)辦的農(nóng)村合作金融組織因無金融牌照，故不能從人民銀行獲得再貸款，直接制約了農(nóng)村合作金融組織的支農(nóng)效果?？沙浞职l(fā)揮供銷合作社的系統(tǒng)優(yōu)勢，明確兜底責(zé)任的前提下，允許區(qū)域內(nèi)供銷合作社領(lǐng)辦的各農(nóng)村合作金融組織之間有序聯(lián)合，進(jìn)行資金調(diào)劑。

(五)建立農(nóng)村合作金融組織與財政扶貧資金的共促機(jī)制

在金融服務(wù)相對薄弱的農(nóng)村地區(qū)，發(fā)展農(nóng)村合作金融不能完全依靠內(nèi)生力量推動，可以在農(nóng)村合作金融組織對貧困戶進(jìn)行低息減免息的前提下(也可以考慮發(fā)展大戶帶動貧困戶發(fā)展的情況下，提供優(yōu)惠貸款給發(fā)展大戶)，財政扶貧資金通過多種靈活手段對農(nóng)村合作金融組織進(jìn)行注資以擴(kuò)充其自有資本；也可借助供銷合作社的組織體系，使供銷合作社成為財政扶貧資金的撥付、管護(hù)、運(yùn)營平臺，從而在農(nóng)村地區(qū)快速、有效實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)扶貧的目的。

供銷合作社進(jìn)行農(nóng)村合作金融模式創(chuàng)新作為我國農(nóng)村金融體系創(chuàng)新的一個組成部分，作為完善農(nóng)村社會化服務(wù)以及基層農(nóng)村社會治理的組成部分，應(yīng)鼓勵其在立法保護(hù)、政策扶持、健全風(fēng)險防范機(jī)制等方面進(jìn)行大膽探索，摸索出一條適合中國國情的農(nóng)村合作金融改革之路，從根本上解決農(nóng)村金融供給、基層農(nóng)村社會治理不充分的問題，進(jìn)而將我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、農(nóng)村社會扶貧事業(yè)不斷引向深入。

責(zé)任編輯：艾 冰

艾永梅，中華全國供銷合作總社培訓(xùn)中心副研究員，中國國際經(jīng)濟(jì)交流中心2015級博士后。