論商業(yè)銀行支持低碳經(jīng)濟(jì)的對(duì)策建議

文/伏芝鵬，東北財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院研究生

“低碳經(jīng)濟(jì)熱”背景下，伴隨而來的金融業(yè)務(wù)取得一定的成就。值得注意的是，從商業(yè)銀行角度出發(fā)，低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展既有較多發(fā)展機(jī)遇，同時(shí)有較多風(fēng)險(xiǎn)問題，特別在低碳經(jīng)濟(jì)相關(guān)業(yè)務(wù)并不成熟的情況下，更易影響低碳經(jīng)濟(jì)金融業(yè)務(wù)的發(fā)展，更無從談及支持低碳經(jīng)濟(jì)模式。在此背景下，如何創(chuàng)新商業(yè)銀行低碳經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，成為商業(yè)銀行目前亟待解決的問題。因此，本文對(duì)商業(yè)銀行支持低碳經(jīng)濟(jì)的對(duì)策研究，具有十分重要的意義。

1 低碳經(jīng)濟(jì)相關(guān)概述

關(guān)于“低碳經(jīng)濟(jì)”，首次提出為《我們能源的未來：創(chuàng)建低碳經(jīng)濟(jì)》，布萊爾在其中提出英國未來二氧化碳控制目標(biāo)，真正走低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展路線。對(duì)于這種低碳經(jīng)濟(jì)，根據(jù)大多文獻(xiàn)研究，可將其界定在以可持續(xù)發(fā)展理念為指導(dǎo)，借助多種手段如新能源開發(fā)、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型、制度創(chuàng)新以及技術(shù)創(chuàng)新等，實(shí)現(xiàn)降低高碳能源如石油、煤炭的消耗，且使溫室氣體排放減少，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展兼顧環(huán)境保護(hù)的模式。從國內(nèi)外近年來低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況看，取得的成就均較為理想，如國外低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，德國采取氣候保護(hù)高技術(shù)戰(zhàn)略，大力發(fā)展環(huán)保技術(shù)產(chǎn)業(yè)，而瑞典有“環(huán)保車計(jì)劃”。我國近年來也注重如何在能耗上控制，開發(fā)更多新能源，如較多政策規(guī)定的出臺(tái)，包括《節(jié)能中長期專項(xiàng)規(guī)劃》、《中國應(yīng)對(duì)氣候變化國家方案》等，致力于新能源與可再生能源的開發(fā)，包括地?zé)崮?、太陽能以及風(fēng)能等，體現(xiàn)出對(duì)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的正確認(rèn)識(shí)。若在此基礎(chǔ)上將低碳經(jīng)濟(jì)引入到金融行業(yè)中，則有新的概念產(chǎn)生，即“碳金融”，從其內(nèi)涵看，主要表現(xiàn)為與低碳經(jīng)濟(jì)相關(guān)的項(xiàng)目內(nèi)容，如投融資、咨詢、擔(dān)保活動(dòng)等，且有其他如碳排放權(quán)或產(chǎn)品相關(guān)交易活動(dòng)等，這些均可稱之為碳金融[1]。

2 商業(yè)銀行支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展意義與可行性研究

2.1 商業(yè)銀行支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展意義

對(duì)于當(dāng)前氣候變化問題，金融體系在應(yīng)對(duì)中堅(jiān)持走碳金融發(fā)展模式，為低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供具體路徑。具體剖析商業(yè)銀行在支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面的意義，主要表現(xiàn)為：第一，加速產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。我國能源結(jié)構(gòu)中，煤仍為主要能源，消耗量極大，而這種結(jié)構(gòu)很難實(shí)現(xiàn)低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)。此時(shí)由商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)助力，可為低碳經(jīng)濟(jì)政策的實(shí)施提供資金來源，部分研究統(tǒng)計(jì)中均可發(fā)現(xiàn)，我國在能源結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型方面采取的投資，以商業(yè)銀行資金為主要來源。同時(shí)，在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整中，商業(yè)銀行可對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制，在差異化定價(jià)策略下，保證資金流向正確，真正用于能源結(jié)構(gòu)調(diào)整中。第二，推動(dòng)商業(yè)銀行自身發(fā)展。從過去商業(yè)銀行發(fā)展模式看，多局限在追求利潤最大化層面上，而肩負(fù)的社會(huì)責(zé)任被完全忽視，特別對(duì)于“兩高”企業(yè)，商業(yè)銀行仍給予足夠的信貸資金支持，其意味環(huán)境污染、生態(tài)破壞問題的產(chǎn)生，商業(yè)銀行為“幫兇”之一。而在低碳經(jīng)濟(jì)模式下，要求商業(yè)銀行在支持各項(xiàng)目中保持高度的社會(huì)責(zé)任感，在獲取經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，取得良好的社會(huì)效益與環(huán)境效益，這對(duì)于推動(dòng)商業(yè)銀行整體發(fā)展有積極意義[2]。

2.2 商業(yè)銀行支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展可行性

低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展中商業(yè)銀行金融業(yè)務(wù)的引入有一定的可行性，這種可行性主要表現(xiàn)在國家政策支持、低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求層面。首先從國家政策支持上看，從黨十六屆三中全會(huì)依賴，生態(tài)環(huán)境保護(hù)、可持續(xù)發(fā)展便被引入至經(jīng)濟(jì)發(fā)展活動(dòng)中，隨后關(guān)于“發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)”的主張?jiān)?007年亞太經(jīng)合組織會(huì)議中由胡錦濤主席提出，伺候，國家相繼出臺(tái)較多政策法規(guī)，用于支持生態(tài)工程開展、節(jié)能減排落實(shí)以及能源結(jié)構(gòu)調(diào)整等，同時(shí)，銀監(jiān)會(huì)也出臺(tái)較多政策措施，對(duì)商業(yè)銀行如何支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展提出較多規(guī)定與建議。正因國家政策的扶持，使商業(yè)銀行支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展可行。另外，從低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求看，該發(fā)展模式下在金融需求上要求較高，如投融資需求，大多企業(yè)在走低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展路線中，均要求在污染物、溫室氣體排放量上控制，需采取低碳技術(shù)創(chuàng)新策略，而技術(shù)創(chuàng)新以及其他如基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等活動(dòng)均需有資金保障，無論企業(yè)或政府均無法順利解決融資需求問題，此時(shí)通過商業(yè)銀行資金支持，可滿足投融資需求。再如低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，有中介服務(wù)需求，以CDM項(xiàng)目開發(fā)為例，國際社會(huì)在碳排放權(quán)購買過程中，常出現(xiàn)雙方信息不對(duì)稱問題，致使我國在談判中無業(yè)務(wù)優(yōu)勢。此時(shí)，商業(yè)銀行可發(fā)揮其自身理財(cái)機(jī)構(gòu)優(yōu)勢，確保政府項(xiàng)目活動(dòng)開展中起到支撐作用，且可使碳交易雙方有想用的代理服務(wù)，這些均能夠滿足低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展的中介服務(wù)需求[3]。

3 商業(yè)銀行支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展問題分析

3.1 環(huán)境與體制限制

低碳經(jīng)濟(jì)近年來發(fā)展中取得較多突破性的成就，特別在商業(yè)銀行支持下為低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶來較多保證，但從實(shí)際看，金融銀行中低碳經(jīng)濟(jì)相關(guān)業(yè)務(wù)的發(fā)展仍存在較多問題，如相關(guān)制度的缺失以及業(yè)務(wù)過于滯后等。首先從環(huán)境與制度角度看，問題主要表現(xiàn)為：第一，行業(yè)相關(guān)保準(zhǔn)與法律環(huán)境的缺失。與歐盟國家相比，如《鏈接指令》、《歐盟排放交易指令》等均較為完善的使低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展有相應(yīng)的法律體系支持，而我國目前在相關(guān)法律制度上并不健全，以綠色信貸為例，其中涉及的標(biāo)準(zhǔn)傾向于以原則性、綜合性為主，而具體到能源消耗、碳排放以及準(zhǔn)入等相關(guān)規(guī)定上好無明確的規(guī)定內(nèi)容，所以法律制度環(huán)境的缺失為商業(yè)銀行支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨的主要問題。第二，碳交易市場不完善。我國近年來在碳交易市場發(fā)展上做出較多嘗試與努力，但因起步較晚，在碳交易市場體系上并不健全，整個(gè)碳交易的鏈條中，仍保持在末端，無話語權(quán)。這一現(xiàn)狀直接導(dǎo)致商業(yè)銀行在支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展中無良好的交易平臺(tái)，更無從談及做碳排放權(quán)金融衍生產(chǎn)品交易。除此之外，由于低碳經(jīng)濟(jì)相關(guān)業(yè)務(wù)帶有一定的風(fēng)險(xiǎn)性特征，我國政府雖然對(duì)該模式表示支持，但在相關(guān)的激勵(lì)機(jī)制與政策上仍較為缺失，如稅收、擔(dān)保或風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)?，許多企業(yè)因此在環(huán)保項(xiàng)目拓展中無較高的積極性，對(duì)于銀行綠色信貸無較高的需求，致使商業(yè)銀行客戶流失嚴(yán)重。

3.2 業(yè)務(wù)發(fā)展與創(chuàng)新滯后

商業(yè)銀行近年來在低碳經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)展上做出較多努力與嘗試，但仍處于業(yè)務(wù)發(fā)展停滯不前、創(chuàng)新動(dòng)力不足情況，極大程度上制約業(yè)務(wù)的整體發(fā)展。具體剖析其中的問題，表現(xiàn)為：首先，認(rèn)識(shí)不足。無論在低碳經(jīng)濟(jì)內(nèi)涵、相關(guān)交易活動(dòng)上，商業(yè)銀行均無清晰認(rèn)識(shí)，且在CDM項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理、運(yùn)作模式以及審批方面的知識(shí)了解較少，對(duì)業(yè)務(wù)的深入開展心有芥蒂。其次，利潤與責(zé)任平衡問題。商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動(dòng)中，本身以利潤最大化為目標(biāo)，但對(duì)于低碳經(jīng)濟(jì)相關(guān)業(yè)務(wù)開展中，將會(huì)受到一定的限制，如在綠色信貸方面要求選擇達(dá)到一定要求的客戶，而其余客戶不能享有綠色信貸的待遇，這便意味銀行的利潤被減少，所以如何權(quán)衡這種利潤目標(biāo)與責(zé)任承擔(dān)，成為困擾商業(yè)銀行的主要問題。再次，業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)問題。其中的風(fēng)險(xiǎn)問題主要體現(xiàn)在政策性風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)層面上，如政策性風(fēng)險(xiǎn)，自哥本哈根會(huì)議后，商業(yè)銀行多會(huì)考慮政策的不斷調(diào)整變化，且事實(shí)上我國在低碳經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整確實(shí)較為明顯，政策變化下可能對(duì)現(xiàn)有的業(yè)務(wù)帶來沖擊。同時(shí)，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)方面，如CDM項(xiàng)目審批方面，審批通過后企業(yè)項(xiàng)目能否預(yù)期完成，有一定的不確定性，直接導(dǎo)致銀行貸款盈利、安全均受到影響。最后，產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新缺失。無論從理論研究或?qū)嶋H看，低碳經(jīng)濟(jì)市場在我國均有極大的潛力，這也為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)開展帶來較多機(jī)遇，但從目前碳金融發(fā)展實(shí)際看，產(chǎn)品與業(yè)務(wù)均較為滯后，如許多碳金融衍生品包括碳基金、碳期貨、碳證券以及碳掉期交易等，相比國外均較為滯后。除此之外，金融機(jī)構(gòu)中人才缺失問題較為嚴(yán)重，如對(duì)于低碳經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)、綠色信貸業(yè)務(wù)等人才，均處于缺失狀態(tài)，制約商業(yè)銀行低碳經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)展[4]。

4 商業(yè)銀行支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展路徑

4.1 配套環(huán)境與制度建設(shè)

針對(duì)當(dāng)前商業(yè)銀行支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境與制度缺失問題，實(shí)際解決中，首先應(yīng)注意在法律法規(guī)體系上完善。如《排放交易指令》、《清潔能源安全法案》等，在法律規(guī)定完善下構(gòu)建環(huán)境責(zé)任體系，確保社會(huì)企業(yè)、商業(yè)銀行均可自發(fā)地對(duì)低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展支持，且銀監(jiān)會(huì)在綠色金融相關(guān)法律規(guī)定上，應(yīng)將如何調(diào)整商業(yè)銀行、企業(yè)與政府間的行為進(jìn)一步明確。其次，應(yīng)在綠色信貸實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)上完善?？捎上嚓P(guān)部門包括商務(wù)部、銀監(jiān)會(huì)以及發(fā)改委部門，共同針對(duì)商業(yè)銀行綠色信貸制定相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，確保低碳經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)開展中有具體的參考指導(dǎo)。再次，碳交易市場完善。主要強(qiáng)調(diào)在市場交易制度上不斷健全，有相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)化期貨合約，且在價(jià)格形成機(jī)制、交易結(jié)算機(jī)制上均不斷完善，對(duì)于商業(yè)銀行自身，也應(yīng)主動(dòng)參與到市場活動(dòng)中，將碳金融衍生產(chǎn)品推向市場，以此加快市場發(fā)展步伐。最后，政策扶持力度的加大。政策內(nèi)容不僅需覆蓋低碳經(jīng)濟(jì)企業(yè)，且需考慮到商業(yè)銀行低碳經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)問題，如在企業(yè)方面，可給予稅收上的優(yōu)惠，如稅率降低或在CDM項(xiàng)目免稅期上延長。而商業(yè)銀行方面，需從綠色信貸優(yōu)惠政策上著手，且其他如呆壞賬沖銷、經(jīng)濟(jì)資本消耗以及產(chǎn)品定價(jià)上均有一定的政策傾斜，以此起到激勵(lì)作用。

4.2 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)新

商業(yè)銀行在支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，其自身首先需樹立社會(huì)責(zé)任意識(shí)，既需在低碳經(jīng)濟(jì)模式下發(fā)揮“金融服務(wù)創(chuàng)新者”角色，同時(shí)應(yīng)充當(dāng)“低碳經(jīng)濟(jì)踐行者”，保持高度的社會(huì)責(zé)任感。同時(shí)，應(yīng)在相關(guān)金融產(chǎn)品與服務(wù)上加快創(chuàng)新步伐。如低碳信貸業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，對(duì)于企業(yè)綠色貸款無抵押品問題，可考慮采用出口退稅質(zhì)押貸款方式，或通過知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款，滿足企業(yè)需求。商業(yè)銀行可定期開展CDM項(xiàng)目金融服務(wù)，該項(xiàng)目活動(dòng)中，應(yīng)設(shè)計(jì)項(xiàng)目配套鏈?zhǔn)疆a(chǎn)品，這樣可為商業(yè)銀行創(chuàng)造更多的利潤。另外，商業(yè)銀行應(yīng)在人才制度上完善，如內(nèi)部人才培養(yǎng)上，應(yīng)保證人員在掌握金融知識(shí)的同時(shí)不斷學(xué)習(xí)低碳經(jīng)濟(jì)相關(guān)知識(shí)，借鑒國外成功經(jīng)驗(yàn)在業(yè)務(wù)上不斷創(chuàng)新，或直接通過外部招聘等形式，為低碳經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的開展提供堅(jiān)實(shí)的人才保證[5]。

5 結(jié)論

低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展需充分發(fā)揮商業(yè)銀行的支持作用，同時(shí)商業(yè)銀行可通過相關(guān)的業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)創(chuàng)收的目標(biāo)。具體支持地毯經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，應(yīng)爭取認(rèn)識(shí)低碳經(jīng)濟(jì)相關(guān)概念與意義，立足于當(dāng)前商業(yè)銀行支持低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)現(xiàn)相關(guān)問題，采取有效的解決策略，如配套環(huán)境與制度建設(shè)以及業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)新等，以此推動(dòng)商業(yè)銀行以及低碳經(jīng)濟(jì)的共同發(fā)展。

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