對(duì)煤炭企業(yè)混合所有制改制的思考

◎李逢金

對(duì)煤炭企業(yè)混合所有制改制的思考

◎李逢金

煤炭企業(yè)要加強(qiáng)企業(yè)改制，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)、理順產(chǎn)權(quán)關(guān)系、完善法人治理結(jié)構(gòu)、分離企業(yè)辦社會(huì)、簡政放權(quán)、機(jī)構(gòu)重組、生產(chǎn)經(jīng)營契約化管理、建立健全內(nèi)部監(jiān)督，以實(shí)現(xiàn)煤炭企業(yè)重大突破。積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，吸引戰(zhàn)略投資，完善產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步深化改革、激發(fā)活力。

煤炭企業(yè)是指依法取得法人資格，主要從事煤炭、焦炭及化工產(chǎn)品生產(chǎn)，在經(jīng)濟(jì)上實(shí)行自主經(jīng)營、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)組織。國有煤炭企業(yè)多建成于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代，為社會(huì)主義社會(huì)、政治、經(jīng)濟(jì)、文化的發(fā)展，做出了重大的貢獻(xiàn)。目前，在市場經(jīng)濟(jì)體制改革的大潮中，煤炭企業(yè)危機(jī)與機(jī)遇并存。發(fā)改委《煤炭工業(yè)發(fā)展“十三五”規(guī)劃》中指出：“推動(dòng)國有煤炭企業(yè)發(fā)展混合所有制，化解淘汰過剩落后產(chǎn)能8億噸/年左右。到2020年煤炭產(chǎn)量39億噸，消費(fèi)量41億噸，煤礦數(shù)量控制在6000處左右。支持優(yōu)勢(shì)煤炭企業(yè)兼并重組，培育大型骨干企業(yè)集團(tuán)。”近幾年，各級(jí)政府加強(qiáng)了對(duì)煤炭企業(yè)的管控力度，使煤炭企業(yè)生產(chǎn)交易等環(huán)節(jié)發(fā)生了新的變化，煤炭企業(yè)面臨空前嚴(yán)重的挑戰(zhàn)。煤炭企業(yè)探索企業(yè)混合所有制改制的有效途徑，積極推進(jìn)企業(yè)混合所有制改制，勢(shì)在必行。下面，談一談，對(duì)煤炭企業(yè)混合所有制改制的思考。

對(duì)煤炭企業(yè)混合所有制改制的必要性和政策依據(jù)

隨著我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在新的歷史時(shí)期，在市場經(jīng)濟(jì)的社會(huì)大環(huán)境下，在新經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，生產(chǎn)條件產(chǎn)生了極大變化，高技術(shù)層出不窮，給傳統(tǒng)煤炭企業(yè)的管理、生產(chǎn)、經(jīng)營帶來重大影響，煤炭企業(yè)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行被迫發(fā)生一定的變化。此時(shí)此刻，煤炭企業(yè)混合所有制改制能夠有效降低整體運(yùn)營成本顯得尤為重要，因而，煤炭企業(yè)混合所有制改制在新時(shí)期具有重要的意義，

近年來，煤炭企業(yè)存在生產(chǎn)成本增加、產(chǎn)能過剩、效益下滑等嚴(yán)重不利狀況，積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)已經(jīng)刻不容緩，煤炭企業(yè)急需吸引注入新的資本，進(jìn)一步完善產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，深化改制，激發(fā)企業(yè)活力和員工的工作積極性，提高企業(yè)效益。2003年，黨的十六屆三中全會(huì)指出“大力發(fā)展國有資本、集體資本和非公有資本等參股的混合所有制經(jīng)濟(jì)”以來，各種形式的混合所有制經(jīng)濟(jì)得到長足發(fā)展。2012年，黨的十八大指出“加快混合所有制的構(gòu)建”。 2015年，國務(wù)院發(fā)布《國務(wù)院關(guān)于國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的意見》，要求“探索國有企業(yè)混合所有制改革的有效途徑，穩(wěn)妥推進(jìn)主業(yè)處于充分競爭行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類國有企業(yè)混合所有制改革，有效探索主業(yè)處于重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域的商業(yè)類國有企業(yè)混合所有制改革。分層推進(jìn)國有企業(yè)混合所有制改革”。2016年，黨的十八屆三中全會(huì)強(qiáng)調(diào)“積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)”。2017年，黨的十九大報(bào)告指出：“深化國有企業(yè)改革，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，培育具有全球競爭力的世界一流企業(yè)”。

積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，是黨中央、國務(wù)院在全面深化改革的歷史關(guān)鍵時(shí)刻做出的具有戰(zhàn)略意義的重大部署。全面領(lǐng)會(huì)、深刻理解其精神實(shí)質(zhì)，深入研究、大膽探索混合所有制理論，并應(yīng)用于煤炭產(chǎn)業(yè)發(fā)展實(shí)踐，是擺在煤炭企業(yè)面前的重要課題。

混合所有制的特點(diǎn)及構(gòu)建條件

混合所有制的特點(diǎn)

所有制原本可歸屬為公有制和私有制?；旌纤兄剖窃诠兄坪退接兄频幕A(chǔ)上發(fā)展起來的，是將公有制和私有制進(jìn)行了有機(jī)結(jié)合發(fā)展，也是一種新型的生產(chǎn)關(guān)系。混合所有制作為一種新的所有制的存在形式，體現(xiàn)了不同的甚至對(duì)立的兩種所有制形式——公有制和私有制的并存，體現(xiàn)了國家政策和企業(yè)經(jīng)濟(jì)成分的開放，使投資主體實(shí)現(xiàn)了多元化，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)了產(chǎn)權(quán)多元化的局面。

混合所有制體現(xiàn)了社會(huì)化大生產(chǎn)的發(fā)展作用。社會(huì)生產(chǎn)總是呈現(xiàn)出從小生產(chǎn)發(fā)展向社會(huì)化大生產(chǎn)的趨勢(shì)，隨著生產(chǎn)力的加速發(fā)展和生產(chǎn)社會(huì)化程度的提高。生產(chǎn)規(guī)模發(fā)展的更大，社會(huì)分工更細(xì)，專業(yè)化程度更高，企業(yè)管理手段更加先進(jìn)，企業(yè)發(fā)展已經(jīng)不再單純以管理者和生產(chǎn)者的主觀愿望為指揮棒，更多的是由市場來決定。經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，帶來生產(chǎn)形式的新變化，因而在客觀上需要建立新的生產(chǎn)所有制。但是，由于私有產(chǎn)權(quán)的合法存在，這種轉(zhuǎn)變顯得不可能進(jìn)行。因此，需要尋找一種生產(chǎn)要素終極保持產(chǎn)權(quán)不改變，保證所有者權(quán)益最大化不改變，利用一定的約定方式間接實(shí)現(xiàn)新的生產(chǎn)要素社會(huì)所有。混合所有制就是實(shí)現(xiàn)這一轉(zhuǎn)變的間接約定方式和手段。

綜觀混合所有制形式具有下面五個(gè)特點(diǎn)：第一個(gè)特點(diǎn)是具有次生性，表示它是由原本就存在的基本所有制形式衍生出來的新型所有制形式；第二個(gè)特點(diǎn)是具有包容性，混合所有制使不同的甚至對(duì)立的兩種所有制形式——公有制和私有制，得以并存，能夠相互包容；第三個(gè)特點(diǎn)是具有自主性，加入進(jìn)來的生產(chǎn)要素所有權(quán)人完全是自主的；第四個(gè)特點(diǎn)是具有社會(huì)性，混合所有制保留其生產(chǎn)要素社會(huì)為所有的性質(zhì)；第五個(gè)特點(diǎn)是具有條件性，混合所有制建立在一定的社會(huì)政治經(jīng)濟(jì)條件基礎(chǔ)之上。

混合所有制的構(gòu)建條件

（1）必要條件。多種所有制并存形式是構(gòu)建混合所有制的首要的必要條件。因?yàn)椴煌纳a(chǎn)資料所有形式的存在，進(jìn)而形成不同生產(chǎn)資料的融合。這形式也是基本的經(jīng)濟(jì)制度，離開了它，就無法構(gòu)建混合所有制。

（2）前提條件?；旌纤兄平】蛋l(fā)展的重要前提是民主與法治。民主與法治保障了混合所有制的契約，是契約得到遵守和執(zhí)行的法律保障。

（3）基礎(chǔ)條件?；旌纤兄频靡跃S系的基礎(chǔ)條件是信用制度。混合所有制以契約的方式進(jìn)行產(chǎn)權(quán)組合，契約成為信用的產(chǎn)物。只有良好的信用承諾保證混合所有制正常運(yùn)行的重，沒有信用制度這個(gè)基礎(chǔ)條件，混合所有制就會(huì)流于一張廢紙。

（4）組織條件?；旌纤兄频闹匾M織條件是資本的自主融合。立足于市場導(dǎo)向，所有權(quán)人在合法合規(guī)框架內(nèi)自主聯(lián)合，不可強(qiáng)制。

（5）外部條件?；旌纤兄普０l(fā)揮的外部條件是市場經(jīng)濟(jì)占主導(dǎo)地位?；旌纤兄菩枰畲笙薅鹊靥岣呱a(chǎn)要素的合理配置效率，實(shí)現(xiàn)效益最大化。只有市場經(jīng)濟(jì)占主導(dǎo)地位，其充效用才能得到分發(fā)揮。

（6）服務(wù)條件。公正廉潔的服務(wù)型多功能政府是混合所有制的發(fā)展的服務(wù)條件?；旌纤兄圃诎l(fā)展中，會(huì)遇到各種政策、競爭、法律、糾紛問題，需要政府的公正保障、維護(hù)、監(jiān)管、調(diào)控和校正。

煤炭產(chǎn)業(yè)混合所有制改制的構(gòu)建

煤炭產(chǎn)業(yè)混合所有制改制的客觀基礎(chǔ)。我國煤炭產(chǎn)業(yè)發(fā)生的新的變化，使其已具備構(gòu)建混合所有制的客觀基礎(chǔ)。一是社會(huì)化大生產(chǎn)的局面已經(jīng)形成。二是煤炭生產(chǎn)技術(shù)不斷提高。煤炭生產(chǎn)手段發(fā)生了革命性的變化。三是煤炭產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)布局出現(xiàn)了新變化。四是可持續(xù)發(fā)展理念業(yè)已形成。五是改革開放使得煤炭經(jīng)濟(jì)體制和運(yùn)行機(jī)制發(fā)生了制度性變革。

煤炭企業(yè)混合所有制改制的路徑。煤炭企業(yè)混合所有制的構(gòu)建是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，涉及社會(huì)政治經(jīng)濟(jì)方方面面，必須堅(jiān)持做到安全性與效益相統(tǒng)一，自主性與開放相統(tǒng)一，多樣性與創(chuàng)新相統(tǒng)一，平等性與法制相統(tǒng)一。煤炭企業(yè)混合所有制改制有利于國企建立現(xiàn)代企業(yè)制度，形成企業(yè)的動(dòng)力機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，為國企開辟新的融資渠道，有利于國有資產(chǎn)的保值增值。混合所有制改制具體有以下6個(gè)路徑。

（1）整體改制。整體上市是煤炭企業(yè)改制最重要的路徑之一，通過資產(chǎn)證券化進(jìn)行煤炭企業(yè)的股份制改造，通過上市實(shí)現(xiàn)發(fā)行新股的目的。業(yè)務(wù)單一、資產(chǎn)難以有效分割的煤炭企業(yè)比較適合采用整體改制的方法實(shí)現(xiàn)。

（2）兼并重組。有兩種方式。一是從民間引入新資本，通過出資入股、收購股權(quán)、認(rèn)購可轉(zhuǎn)債、融資租賃等多種形式進(jìn)行改制重組和股份制改造，達(dá)到資本融合，提升煤炭企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力和競爭力。二是國有煤炭企業(yè)以并購的形式，或以增資換股的形式，或以資產(chǎn)置換的形式，保留非公股權(quán)其中的一定比例，對(duì)民企進(jìn)行收購，實(shí)現(xiàn)煤炭企業(yè)的改制。

（3）員工持股或股權(quán)激勵(lì)。員工持股能夠?qū)⒙毠ぷ陨砝婧兔禾科髽I(yè)的利益連結(jié)在一起，結(jié)成利益的共同體，這種方式，能夠以提高煤炭企業(yè)員工的積極性。

（4）多層級(jí)國有聯(lián)合。企業(yè)的混合所有制包括國有資本、民營資本、外國資本與個(gè)人持股等的混合，也包括不同級(jí)別國企的聯(lián)合，多層級(jí)國有聯(lián)合是指中央、省、市、地區(qū)煤炭企業(yè)的聯(lián)合，通過股權(quán)合作、資產(chǎn)置換、無償劃轉(zhuǎn)等方式，達(dá)到優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，提高煤炭企業(yè)效益。

（5）國有企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈重組。包括上下游產(chǎn)業(yè)鏈重組，同鏈條企業(yè)之間能夠?qū)崿F(xiàn)相互聯(lián)結(jié)，下游企業(yè)和上游企業(yè)之間的聯(lián)結(jié)，這種方式同鏈條、不同鏈條煤炭企業(yè)間能夠?qū)崿F(xiàn)可互相借力，順暢聯(lián)結(jié)，減少?zèng)_突，降低生產(chǎn)和銷售成本。達(dá)到各方的雙贏效果。

（6）其他模式。此外，還可探索煤炭企業(yè)投資項(xiàng)目層面的混合改制，如PPP混合改制、分立混合改制、海外紅籌公司混合改制等。

總之，煤炭企業(yè)要深化混合所有制改制，堅(jiān)持深化改制與穩(wěn)定運(yùn)行相結(jié)合，堅(jiān)持短期解困與長期轉(zhuǎn)型相結(jié)合，堅(jiān)持化解風(fēng)險(xiǎn)與管理創(chuàng)新相結(jié)合?？v深推進(jìn)企業(yè)改制，平穩(wěn)運(yùn)行生產(chǎn)經(jīng)營，有效管控各類風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的雙贏，以實(shí)現(xiàn)煤炭混合所有制改制的重大突破。

（作者單位：山西汾西正令煤業(yè)有限責(zé)任公司）