程振楠　郭樹合　龐玥

今年7月5日，一樁涉案金額高達23億元（其中20億元系未遂）的金融詐騙案，經(jīng)山東省濟南市檢察院起訴，濟南市中級法院作出一審判決，被告人中謝天、張承康、崔世林犯票據(jù)詐騙罪，分別被判處有期徒刑十五年、十三年、七年；被告人韓林林犯票據(jù)詐騙罪，被判處有期徒刑三年，緩刑五年。

這起騙局由四人犯罪團伙組織實施，有人負責(zé)尋找聯(lián)絡(luò)“金主”，有人負責(zé)偽造銀行公章、印鑒，有人假扮銀行領(lǐng)導(dǎo)，可謂“分工明確”，而且他們熟知銀行業(yè)務(wù)辦理流程，偽造的公章印鑒足以以假亂真。若不是第二次行騙的目標(biāo)銀行工作人員業(yè)務(wù)水準(zhǔn)和警惕性較高，犯罪造成的損失會更大。

一場爭執(zhí)牽出大案

2014年11月27日下午，一筆20億元的資金在存入天津銀行濟南分行的過程中，銀行工作人員發(fā)現(xiàn)，單位定期存款證實書（對存款單位賬戶進行證實，表明該單位在銀行存有定期存款）系偽造。驚出一身冷汗的工作人員立即終止交易并報警。

當(dāng)時的情形是這樣的：郵政儲蓄銀行河南分行和光大永明資產(chǎn)管理股份有限公司（以下簡稱“光大永明”）達成了一份資金托管協(xié)議。作為托管人的郵政儲蓄銀行河南分行將20億元資金存入后者在天津銀行濟南分行開立的活期賬戶內(nèi)，這筆存款按程序?qū)⑥D(zhuǎn)為定期。當(dāng)雙方人員到達天津銀行，找到之前聯(lián)系好的對接人——自稱天津銀行濟南分行行長助理的張承康時，發(fā)現(xiàn)張承康在銀行VIP室里打印了一份20億元的單位定期存款證實書。

當(dāng)時在場的郵政儲蓄銀行和光大永明的工作人員都來自金融行業(yè)，對銀行業(yè)務(wù)十分熟悉，當(dāng)即提出質(zhì)疑：單位定期存款證實書應(yīng)從銀行柜臺打印、出具，而這種VIP室不過是銀行的貴賓休息室，怎么能隨便辦理如此重要的柜臺業(yè)務(wù)？他們要求由銀行柜臺當(dāng)場出具單位定期存款證實書，否則不予認可。張承康卻一再辯解：銀行系統(tǒng)無法聯(lián)網(wǎng)，柜臺里打不出存單，操作流程絕對規(guī)范。雙方爭執(zhí)不下。

僵持了一會兒，張承康提出要將20億元款項退回郵政儲蓄銀行，而這不符合銀行間同業(yè)匯劃的慣常做法，這讓天津銀行濟南分行工作人員產(chǎn)生警覺。隨后，他們發(fā)現(xiàn)20億元的單位定期存款證實書是偽造的，便立即報警。警方介入后查實，不僅20億元的單位定期存款證實書有假，銀行印鑒也有假，張承康“行長助理”的身份也是假的。

20億元存款就這樣驚險保住了，并且“拔出蘿卜帶出泥”。隨著警方進一步追查，一筆3億元存款“莫名失蹤”案浮出水面。這筆3億元的存款是在由廣發(fā)銀行北京分行存入天津銀行濟南分行的過程中被“巧妙轉(zhuǎn)移”，貸給山東樺超化工有限公司（以下簡稱“樺超化工”）的。

濟南市檢察院受理此案后發(fā)現(xiàn)，本案嫌疑人利用銀行所謂“非陽光業(yè)務(wù)”，以支付高息為誘餌，騙取資金轉(zhuǎn)貸給企業(yè)，從中獲取巨額好處費。該案涉及廣發(fā)銀行北京分行、江蘇銀行南京下關(guān)支行、天津銀行濟南分行和樺超化工等多家單位，地跨濟南、北京、南京等多個地市，危害性之大在全國查辦的類似案件中也屬罕見，嚴重損害了金融秩序、國家對金融票據(jù)的管理制度及公私財產(chǎn)所有權(quán)。

各種作偽技藝高超

案件起點，要從2014年2月張承康經(jīng)人介紹認識謝天和崔世林說起。

謝天曾在一家專業(yè)理財公司工作，對金融業(yè)務(wù)的操作流程比較了解。張承康經(jīng)常為天津銀行濟南分行提供介紹、聯(lián)系存儲業(yè)務(wù)的中介服務(wù)（非銀行職員），對該行營業(yè)場所及工作人員很熟悉。崔世林平時也從事投資咨詢等營生。這三人認識后，一番計議，決定通過操作“非陽光業(yè)務(wù)”獲取巨額好處費。具體分工是：謝天負責(zé)聯(lián)系用款單位，并以支付高息為誘餌聯(lián)系資金存入天津銀行濟南分行；張承康負責(zé)偽造相應(yīng)的印鑒、公章、單位定期存款證實書，將資金非法轉(zhuǎn)至用款單位；崔世林協(xié)助張承康進行“偽造工作”。

所謂“非陽光業(yè)務(wù)”，是在大額存款通過“存款通道”進入銀行后，利用偽造的單位定期存款證實書及銀行印鑒，到銀行前臺將資金兌換成支票取出，再將其貸給事先找好的用款企業(yè)，獲取高額“傭金”的操作手法。

謝天找到的用款企業(yè)是樺超化工。這家公司從2014年起連續(xù)三年被四個地方法院五次認定為“失信被執(zhí)行人”，被劃入濟南市“老賴”黑名單，無法從任何銀行貸款。謝天正是利用樺超化工急需資金又難以獲得貸款的困境，促其付出更多的融資成本。

2014年3月，謝天開始聯(lián)系資金，很快找到“金主”——廣發(fā)銀行北京分行。謝天對該行領(lǐng)導(dǎo)表示，可以為該行的3億元資金介紹一筆跨行存款業(yè)務(wù)，讓其獲得高息，資金擬存入天津銀行濟南分行。但如果廣發(fā)銀行北京分行直接存款到天津銀行濟南分行，不僅沒有利息，而且屬于同業(yè)存款而非一般性存款，算不得銀行業(yè)績。謝天提出，可以聯(lián)系合眾資產(chǎn)管理股份有限公司（以下簡稱“合眾公司”），由其作為資產(chǎn)管理方代理廣發(fā)銀行北京分行的款項，然后再存入天津銀行濟南分行。至于利息，謝天承諾除了銀行正常存款利息外，再多加1136萬元（這筆錢當(dāng)然由樺超化工來出）?！敖鹬鳌眲有牧?。

隨后，謝天與合眾公司副總經(jīng)理于某（另案處理）等人商定，先將廣發(fā)銀行北京分行的3億元資金通過合眾公司存入江蘇銀行南京下關(guān)支行，并簽訂了委托合同。后應(yīng)謝天的要求，于某以合眾公司名義出具了對該項存款一年內(nèi)不提前支取、不掛失、不質(zhì)押抵押、不轉(zhuǎn)讓、不查詢余額、不開通網(wǎng)銀等“六不承諾函”。至此，繞過重重阻礙，一條資金通道架設(shè)完畢。

張承康、崔世林先后在山東省臨邑縣、江蘇省連云港市偽造了合眾公司的公章、財務(wù)章、法定代表人名章及天津銀行濟南分行業(yè)務(wù)專用章、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人名章等，還偽造了天津銀行濟南分行的單位定期存款開戶證實書。

2014年5月27日，合眾公司派財務(wù)人員到天津銀行濟南分行與張承康對接，在該行開設(shè)了一個活期賬戶。3億元資金幾經(jīng)輾轉(zhuǎn)，匯入該賬戶。然后，張承康安排韓林林冒充天津銀行濟南分行工作人員，在該行VIP室將提前制作好的單位定期存款證實書交給合眾公司工作人員。對方不疑有假，以為3億元存款已由活期轉(zhuǎn)為定期。

接下來，韓林林又冒充合眾公司財務(wù)人員，將3億元存款用偽造的轉(zhuǎn)賬支票轉(zhuǎn)至樺超化工的賬戶上。按程序，銀行對韓林林的轉(zhuǎn)賬支票進行了驗印，可驗印系統(tǒng)并未發(fā)出警報，一次通過。于是，這筆從廣發(fā)銀行北京分行流出的3億元資金，經(jīng)過江蘇銀行南京下關(guān)支行、合眾公司、天津銀行濟南分行，最終被“貸款”給樺超化工。

樺超化工總共付出了18.2%的高額利息成本，總計2670萬元。雖然遠高于銀行貸款利率，卻比借高利貸劃算得多。該公司按照事先約定，將2670萬元款項分別匯入謝天指定的多個賬戶。截至記者發(fā)稿時，樺超化工尚未歸還3億元資金。

以票據(jù)詐騙罪獲刑

企業(yè)得到夢寐以求的資金，詐騙團伙得到豐厚回報，無論是作為“金主”還是“通道”的金融機構(gòu)都既有業(yè)績又有收入，似乎皆大歡喜，整個騙局幾乎天衣無縫。嘗到甜頭的樺超化工又向張承康等人提出20億元的資金需求，并提前將利息6400萬元打入謝天指定的賬戶。

這是一筆更大的生意，謝天等人沒理由不做。2014年11月，謝天又聯(lián)系了郵政儲蓄銀行河南分行，“游說”來20億元資金，欲通過光大永明存入天津銀行濟南分行。張承康偽造了20億元的單位定期存款證實書，準(zhǔn)備利用同樣手段將該款騙出。好在相關(guān)人員及時發(fā)現(xiàn)異常，這才有了本文開頭的那一幕。

這場騙局看似復(fù)雜，其實正如張承康供述所言，只要抓住幾個關(guān)鍵點就OK了?！耙粋€是這筆錢必須由資金管理方承諾六不原則，即一年內(nèi)不提前支取、不掛失、不質(zhì)押抵押、不轉(zhuǎn)讓、不查詢余額、不開通網(wǎng)銀，從而為用款企業(yè)爭取一年的貸款使用時間；另一個就是，用款企業(yè)必須在拿到貸款前提前支付利息?！?/p>

張承康說得很“實在”，如果資金管理方違背“六不原則”，那么資金的非正常流動很快就會被發(fā)現(xiàn)，騙局就無法順利實施。正常情況下，作為資金管理方的資產(chǎn)管理股份有限公司都具有一定的投資能力、專業(yè)的投資技術(shù)，并且具有金融許可證。而“六不原則”顯然有違“存款自愿、取款自由”的基本常識，資金管理方在承諾遵守“六不原則”的同時就應(yīng)該意識到背后存在的風(fēng)險。

濟南市檢察院受理該案后，因證據(jù)不足先后兩次將案件退回偵查機關(guān)補充偵查，并于2015年11月16日以票據(jù)詐騙罪將被告人張承康、崔世林起訴至濟南市中級法院。案件審理過程中，經(jīng)偵查機關(guān)補充偵查，濟南市檢察院于2017年1月9日將被告人謝天、韓林林追加起訴。

庭審中，公訴人發(fā)表公訴意見如下：首先，被告人通過私刻的合眾公司、天津銀行濟南分行等單位公章和個人印章，并偽造3億元單位定期存款證實書及轉(zhuǎn)賬支票，將合眾公司3億元存款通過天津銀行濟南分行轉(zhuǎn)給樺超化工使用，其行為已構(gòu)成偽造金融票證罪，但其目的是通過上述手段將3億元存款從天津銀行濟南分行騙出，非法占有其中的巨額好處費；其次，被告人分工明確，相互配合，計劃周密，由“六不承諾”可見一斑；最后，被告人企圖利用同樣手段騙取20億元資金時，被相關(guān)人員發(fā)現(xiàn)異常情形，行動失敗，屬于未遂。綜上所述，被告人以非法占有為目的，利用私刻的印章偽造金融票據(jù)進行詐騙，騙取財物數(shù)額特別巨大，其行為符合票據(jù)詐騙罪的主客觀要件，且犯罪事實清楚，證據(jù)確實充分，應(yīng)當(dāng)以票據(jù)詐騙罪追究其刑事責(zé)任。

被告人謝天對其犯罪指控予以否認，辯稱其只是負責(zé)聯(lián)系資金存入銀行，對于資金如何被“騙出”并不知情，也不知道什么是“非陽光業(yè)務(wù)”。對此，公訴人反駁道：“被告人謝天在本案中從聯(lián)系資金到尋找用款單位，再到確定高額利息及利益分配等均參與謀劃，在實施犯罪的過程中起到了重要作用，絕不是其聲稱的那樣‘不知情?！狈ㄍプ罱K支持了檢察機關(guān)的意見。一審宣判后，被告人謝天提出上訴。目前該案已追回贓款、贓物9774萬余元。

（摘自《檢察日報》）