羊場灣煤礦的經(jīng)濟本質(zhì)安全體系建設(shè)

一、經(jīng)濟本質(zhì)安全體系建設(shè)的原則

戰(zhàn)略導(dǎo)向原則：經(jīng)濟本質(zhì)安全體系建設(shè)服務(wù)于羊場灣煤礦發(fā)展戰(zhàn)略，為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)提供保障。全員參與原則：開展經(jīng)濟本質(zhì)安全體系建設(shè)是全體羊場灣煤礦員工的職責(zé)，每位員工應(yīng)充分認(rèn)識到自身的風(fēng)險管理責(zé)任，積極參與履行工作職責(zé)。融入管理原則：貫穿于羊場灣煤礦管理全過程，融入到各項經(jīng)濟活動之中。持續(xù)改進(jìn)原則：對經(jīng)濟本質(zhì)安全管理框架和風(fēng)險管理過程，應(yīng)定期評價、持續(xù)改進(jìn)。

二、經(jīng)濟本質(zhì)安全體系建設(shè)開展情況

（一）成立組織機構(gòu)

成立了經(jīng)濟本質(zhì)安全管理委員會，向黨政聯(lián)席辦公會負(fù)責(zé)，經(jīng)濟本質(zhì)安全管理委員會負(fù)責(zé)經(jīng)濟本質(zhì)安全管理體系的管理、組織、領(lǐng)導(dǎo)工作。經(jīng)濟本質(zhì)安全管理委員會下設(shè)經(jīng)濟本質(zhì)安全管理辦公室，辦公室設(shè)在經(jīng)營科，負(fù)責(zé)全礦經(jīng)濟本質(zhì)安全管理體系的日常管理、效果實施、考核評價。

（二）職責(zé)分工

黨政聯(lián)席辦公會是礦經(jīng)濟本質(zhì)安全運行管理的最高決策機構(gòu)，其主要職責(zé)包括：審批經(jīng)濟本質(zhì)安全管理體系建設(shè)目標(biāo)及規(guī)劃；審批礦經(jīng)濟本質(zhì)安全管理體系框架及相關(guān)運行制度；審批礦經(jīng)濟本質(zhì)安全組織機構(gòu)及職責(zé)方案；審批礦重大決策中涉及的風(fēng)險評估報告；審批礦經(jīng)濟本質(zhì)安全管理年度報告；審批經(jīng)濟本質(zhì)安全管理監(jiān)督與評價方案；審批經(jīng)濟本質(zhì)安全管理年度評價報告。

經(jīng)濟本質(zhì)安全管理委員會主持礦日常的經(jīng)濟本質(zhì)安全管理工作，向黨政聯(lián)席會匯報，其主要職責(zé)包括：審核經(jīng)濟本質(zhì)安全管理體系建設(shè)目標(biāo)及規(guī)劃。審核礦經(jīng)濟本質(zhì)安全管理體系框架及相關(guān)運行制度。審核礦經(jīng)濟本質(zhì)安全組織機構(gòu)及職責(zé)方案。審核經(jīng)濟本質(zhì)安全管理年度評價報告。審批經(jīng)濟本質(zhì)安全管理的年度工作計劃。審批礦經(jīng)濟本質(zhì)安全管理的工作流程、方法和工具。對礦經(jīng)濟本質(zhì)安全管理體系建設(shè)工作進(jìn)展及成果，提出指導(dǎo)意見。審批礦經(jīng)濟本質(zhì)安全管理績效考核辦法與執(zhí)行結(jié)果。統(tǒng)籌調(diào)配礦經(jīng)濟本質(zhì)安全管理工作開展過程中的重要內(nèi)外部資源。辦理礦黨政聯(lián)席辦公會授權(quán)的有關(guān)經(jīng)濟本質(zhì)安全管理的其他事項。

經(jīng)濟本質(zhì)安全管理辦公室其主要職責(zé)包括：制定經(jīng)濟本質(zhì)安全管理體系建設(shè)目標(biāo)及規(guī)劃。負(fù)責(zé)建立和完善礦經(jīng)濟本質(zhì)安全管理機制，起草經(jīng)濟本質(zhì)安全管理的相關(guān)制度。負(fù)責(zé)組織礦經(jīng)濟本質(zhì)安全管理體系的設(shè)計、運行、優(yōu)化及培訓(xùn)。負(fù)責(zé)開發(fā)并推廣經(jīng)濟本質(zhì)安全管理的方法、工具及標(biāo)準(zhǔn)，組織、指導(dǎo)并協(xié)調(diào)各單位和部門開展經(jīng)濟本質(zhì)安全管理工作。制定經(jīng)濟本質(zhì)安全管理工作的年度工作計劃。組織對經(jīng)濟本質(zhì)安全運行情況進(jìn)行考核。

（三）過程控制

1.風(fēng)險識別。風(fēng)險識別于每年1-3月份開展。經(jīng)濟本質(zhì)安全管理辦公室編制風(fēng)險識別工作計劃后，各業(yè)務(wù)部門依據(jù)計劃組織開展本部門的風(fēng)險識別工作，并將本部門負(fù)責(zé)人審核通過的風(fēng)險數(shù)據(jù)庫提交至經(jīng)濟本質(zhì)安全管理辦公室，由經(jīng)濟本質(zhì)安全管理辦公室負(fù)責(zé)風(fēng)險數(shù)據(jù)庫及風(fēng)險識別報告的匯總及審核，最后報經(jīng)濟本質(zhì)安全管理委員會審批。

2.風(fēng)險評估與應(yīng)對。風(fēng)險評估與應(yīng)對于每年3-5月份開展。經(jīng)濟本質(zhì)安全管理辦公室制定風(fēng)險評估與應(yīng)對計劃后，各部門依據(jù)計劃組織進(jìn)行風(fēng)險評估，同時制定風(fēng)險應(yīng)對策略。風(fēng)險評估結(jié)果和風(fēng)險應(yīng)對策略經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，提交至經(jīng)濟本質(zhì)安全管理辦公室審核、匯總，報經(jīng)濟本質(zhì)安全管理委員會審批。

3.風(fēng)險控制。風(fēng)險控制全年開展。各部門負(fù)責(zé)對現(xiàn)有控制措施進(jìn)行識別、評估、優(yōu)化，將經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后的風(fēng)險控制文檔及優(yōu)化建議報經(jīng)濟本質(zhì)安全管理辦公室審核、匯總后，報經(jīng)濟本質(zhì)安全管理委員會審批。

4.監(jiān)督。監(jiān)督程序全年開展。各部門負(fù)責(zé)本部門所負(fù)責(zé)的控制執(zhí)行情況的定期檢查，并將發(fā)現(xiàn)的例外事項及風(fēng)險損失事件報送經(jīng)濟本質(zhì)安全管理辦公室。由經(jīng)濟本質(zhì)安全管理辦公室按月進(jìn)行匯總、分析，并提出整改建議，將審核通過后的整改意見提交礦黨政聯(lián)席辦公會議審定。

5.評價。評價程序全年開展。礦每年度至少開展一次內(nèi)部評價，礦層面測試及業(yè)務(wù)層面測試。測試完成后要對控制缺陷進(jìn)行分析，由經(jīng)濟本質(zhì)安全管理辦公室提出缺陷整改建議，經(jīng)礦黨政聯(lián)席辦公會議審批后下發(fā)執(zhí)行。

（四）考核

經(jīng)濟本質(zhì)安全管理辦公室負(fù)責(zé)對羊場灣煤煤礦所屬各單位的經(jīng)濟本質(zhì)安全管理體系建設(shè)情況及運行情況進(jìn)行考核?？己酥芷诜譃樵露瓤己撕湍甓染C合評價。由經(jīng)濟本質(zhì)安全管理辦公室負(fù)責(zé)按照考核標(biāo)準(zhǔn)對各單位進(jìn)行打分，排出名次，定期通報，并納入礦全礦績效考核體系進(jìn)行考核。

三、結(jié)語

通過經(jīng)濟本質(zhì)安全管理工作，有效降低了煤礦經(jīng)濟領(lǐng)域的風(fēng)險，促進(jìn)了羊場灣煤礦戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)、報告目標(biāo)、合規(guī)目標(biāo)的實現(xiàn)。更加有效推動了經(jīng)濟本質(zhì)安全管理實現(xiàn)持續(xù)、規(guī)范運行。（作者單位為神華寧夏煤業(yè)集團公司羊場灣煤礦）

作者簡介：宋桂民（1984-07-），男，山東莒縣人，經(jīng)濟師，單位：神華寧夏煤業(yè)集團羊場灣煤礦，研究方向：預(yù)算管理、績效考核與經(jīng)濟本安管理。