央行發(fā)行數(shù)字貨幣法律問(wèn)題探究

李慧

摘 要：隨著信息化時(shí)代的飛速發(fā)展以及電子支付的逐漸普及，貨幣也開(kāi)始向數(shù)字化的方向發(fā)展。我國(guó)央行縱觀世界發(fā)展情勢(shì)，把握未來(lái)發(fā)展契機(jī)，率先開(kāi)始研究數(shù)字貨幣，已走在世界前列。數(shù)字貨幣作為未來(lái)的一個(gè)發(fā)展趨勢(shì)，與傳統(tǒng)貨幣存在本質(zhì)區(qū)別，因而，我國(guó)現(xiàn)行法律體系并不能完全適應(yīng)數(shù)字貨幣的發(fā)展和使用要求，這就需要我們進(jìn)一步去梳理未來(lái)央行行發(fā)行數(shù)字貨幣所面臨的法律問(wèn)題，并積極探尋解決之路。

關(guān)鍵詞：貨幣；數(shù)字貨幣；比特幣；法律問(wèn)題

一、數(shù)字貨幣的內(nèi)涵及本質(zhì)

經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展促成了貨幣的誕生，并且貨幣形態(tài)隨著經(jīng)濟(jì)和社會(huì)組織的發(fā)展而逐漸演變。從初始的物物交換到現(xiàn)在幾乎已經(jīng)普及的電子貨幣，這個(gè)由實(shí)到虛的發(fā)展速度令人驚嘆。而今，在信息技術(shù)進(jìn)一步發(fā)展的基礎(chǔ)上，出現(xiàn)了數(shù)字貨幣，這是未來(lái)貨幣的一個(gè)發(fā)展方向，預(yù)示著貨幣即將進(jìn)入一個(gè)新的歷史階段。

何為數(shù)字貨幣？對(duì)于其定義，現(xiàn)在還沒(méi)有統(tǒng)一的觀點(diǎn)。反洗錢(qián)金融行動(dòng)特別工作組（FATF）對(duì)數(shù)字貨幣的定義是數(shù)字貨幣不是任何國(guó)家或地區(qū)的法定貨幣，它是一種價(jià)值的數(shù)據(jù)表現(xiàn)形式，具有交易媒介、價(jià)值存儲(chǔ)、記賬單位等功能，并且是通過(guò)數(shù)據(jù)交易的方式來(lái)實(shí)現(xiàn)的。近年來(lái)，非金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的以比特幣為代表的數(shù)字貨幣以其技術(shù)上的優(yōu)勢(shì)，獲得了世界的廣泛關(guān)注。相對(duì)于傳統(tǒng)貨幣，這一類(lèi)數(shù)字貨幣具有幾個(gè)較為突出的特點(diǎn)：一是這類(lèi)數(shù)字貨幣與傳統(tǒng)貨幣不同，它不存在中央貨幣發(fā)行系統(tǒng)，而是完全基于網(wǎng)絡(luò)來(lái)實(shí)現(xiàn)的。二是這類(lèi)數(shù)字貨幣的總量是可控的，其供應(yīng)量在一定程度上是可以預(yù)見(jiàn)的。三是此類(lèi)貨幣的交易記錄是完全公開(kāi)的，系統(tǒng)中會(huì)留下每一筆交易的痕跡，并且之前的交易信息也會(huì)公開(kāi)。四是此類(lèi)貨幣在交易過(guò)程中存在一定的匿名性，其交易賬戶所對(duì)應(yīng)的真實(shí)身份信息是不公開(kāi)的。

而央行發(fā)行的數(shù)字貨幣與比特幣為代表的私人數(shù)字貨幣是存在本質(zhì)區(qū)別的，央行發(fā)行的數(shù)字貨幣在本質(zhì)上是與傳統(tǒng)貨幣并列的法定貨幣。中國(guó)人民銀行周小川行長(zhǎng)也指出[1]，對(duì)于央行所要發(fā)行的數(shù)字貨幣，會(huì)采用各方面的措施來(lái)保證數(shù)字貨幣運(yùn)行體系的安全。

二、發(fā)行和使用數(shù)字貨幣所面臨的法律問(wèn)題

（一）貨幣發(fā)行依據(jù)問(wèn)題

貨幣發(fā)行權(quán)是一國(guó)主權(quán)的重要組成部分，我國(guó)《中國(guó)人民銀行法》明確授權(quán)中國(guó)人民銀行作為國(guó)家貨幣發(fā)行的主體，代表國(guó)家來(lái)行使貨幣發(fā)行權(quán)[2]。

目前，提起貨幣，對(duì)其定義還只停留在紙幣和硬幣層面，相關(guān)的制度設(shè)計(jì)和法律規(guī)定也僅涵蓋了紙幣和硬幣。而央行正在研究的數(shù)字貨幣，它是無(wú)形的，因而也就沒(méi)有印制的可能性。由于現(xiàn)行的法律制度和規(guī)則并沒(méi)有把數(shù)字貨幣列入保護(hù)范圍，所以數(shù)字貨幣的發(fā)行和使用就缺乏法律的規(guī)制和保障。但從未來(lái)央行發(fā)行的數(shù)字貨幣發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，數(shù)字貨幣應(yīng)該是與紙幣和硬幣并列的國(guó)家法定貨幣，所以立法應(yīng)當(dāng)做出相應(yīng)的調(diào)整。

（二）貨幣法償性問(wèn)題

法償性貨幣是指由法律規(guī)定的，在一國(guó)主權(quán)范圍內(nèi)統(tǒng)一承擔(dān)價(jià)值尺度、流通手段、支付和貯藏手段等職能的貨幣。根據(jù)我國(guó)《中國(guó)人民銀行法》等相關(guān)法條規(guī)定，人民幣即是我國(guó)的法償性貨幣，在我國(guó)境內(nèi)的一切交易使用人民幣支付的，任何單位和個(gè)人不得拒收。

如上文所述，由于當(dāng)前我國(guó)的人民幣并不包含數(shù)字貨幣，所以數(shù)字貨幣自然也就不適用保障人民幣法償性的法律條款。另外，由于數(shù)字貨幣是無(wú)形的，它的使用方式不于一般的人民幣，它在使用時(shí)需要特定設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)等的支持，基于這一特性，在實(shí)踐中定會(huì)遇到因缺少設(shè)備配合而無(wú)法使用的情況，那么貨幣法償性的權(quán)威便會(huì)受到影響。所以可以通過(guò)增加例外條款來(lái)彌補(bǔ)客觀條件下無(wú)法受理數(shù)字貨幣這一缺陷[3]。但這會(huì)破壞法定貨幣的權(quán)威性和立法穩(wěn)定性，因而更為可靠的做法是對(duì)某些特定情形下拒收數(shù)字貨幣的行為免于處罰。

（三）反假幣問(wèn)題

根據(jù)我國(guó)《中國(guó)人民銀行法》和《人民幣管理?xiàng)l例》相關(guān)法條規(guī)定，假幣主要包括偽造的人民幣和變?cè)斓娜嗣駧胚@兩種形式。而這些關(guān)于假幣規(guī)定的條款對(duì)于數(shù)字貨幣同樣是不適用的，原因如下：一是數(shù)字貨幣不適用“偽造”“變?cè)臁钡雀拍?。根?jù)我國(guó)相關(guān)法律規(guī)定，“偽造”和“變?cè)臁倍际腔趯?duì)真幣的改變來(lái)進(jìn)行的。偽造是指仿造真幣的各種特性制造的貨幣，并用其來(lái)冒充真幣的行為；變?cè)焓侵竿ㄟ^(guò)各種方法對(duì)真幣進(jìn)行加工處理，使其形態(tài)和價(jià)值發(fā)生變化的行為。由于數(shù)字貨幣的無(wú)形性等特點(diǎn)，是無(wú)法運(yùn)用上述手段來(lái)進(jìn)行偽造或變?cè)斓?。二是?shù)字貨幣也不適用反假幣的工作程序。依據(jù)《人民幣管理?xiàng)l例》第三十四條的相關(guān)規(guī)定，辦理人民幣存取款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)數(shù)量較少的偽造、變?cè)斓娜嗣駧牛蓛擅陨瞎ぷ魅藛T加蓋“假幣”字樣的戳記并登記造冊(cè)[4]。而基于數(shù)字貨幣無(wú)形性的特點(diǎn)，是無(wú)法進(jìn)行上述程序的。因而可以從主體角度來(lái)規(guī)定制作假幣的行為，比如可以規(guī)定中國(guó)人民銀行是唯一制作數(shù)字貨幣的主體，其他主體的仿造行為均構(gòu)成偽造數(shù)字貨幣；另外，規(guī)定對(duì)官方的數(shù)字貨幣電子數(shù)據(jù)進(jìn)行各種形式篡改的行為就構(gòu)成變?cè)鞌?shù)字貨幣。

（四）個(gè)人信息保護(hù)問(wèn)題

數(shù)字貨幣是以純數(shù)字化為存儲(chǔ)形式的，其中確定所有權(quán)歸屬最重要的兩個(gè)因素就是身份信息代碼和私鑰，并且其轉(zhuǎn)移所有權(quán)的方式主要是通過(guò)信息傳輸來(lái)進(jìn)行的。這些特性使得數(shù)字貨幣對(duì)個(gè)人信息保護(hù)顯得更為重要，因?yàn)檫@些信息的泄露會(huì)直接侵害到財(cái)產(chǎn)權(quán)益。實(shí)踐中，導(dǎo)致信息泄露主要是由于相關(guān)參與主體泄密、黑客攻擊、系統(tǒng)缺陷等等。這些非法的手段便會(huì)導(dǎo)致與數(shù)字貨幣綁定的身份代碼泄露，進(jìn)而會(huì)使得所有權(quán)人面臨數(shù)字貨幣客戶端中數(shù)量和面額信息被竊取的風(fēng)險(xiǎn)[5]。對(duì)于這些實(shí)際應(yīng)用中的風(fēng)險(xiǎn)，除采取技術(shù)保護(hù)措施以外，還應(yīng)建立相應(yīng)的法律保護(hù)制度予以規(guī)制。

（五）反洗錢(qián)問(wèn)題

關(guān)于反洗錢(qián)問(wèn)題，我國(guó)現(xiàn)行的反洗錢(qián)法律制度體系是以《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》為中心、以《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》（2006年）等規(guī)章為框架構(gòu)成的。在這一體系下，各機(jī)構(gòu)分工負(fù)責(zé)，通力合作，形成了良好的監(jiān)管運(yùn)行機(jī)制。其中，反洗錢(qián)的行政主管部門(mén)是中國(guó)人民銀行，對(duì)于客戶身份識(shí)別、大額交易和可疑交易報(bào)告、交易記錄保存等反洗錢(qián)義務(wù)是由金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)來(lái)履行的，而中國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心進(jìn)行交易監(jiān)測(cè)分析。

央行發(fā)行數(shù)字貨幣之后，將會(huì)使我國(guó)的反洗錢(qián)法律制度體系面臨更多的問(wèn)題和挑戰(zhàn)。一方面，數(shù)字貨幣的加入會(huì)使反洗錢(qián)形勢(shì)更加復(fù)雜化。數(shù)字貨幣的無(wú)形性使其具有交易上更便捷、隱蔽和易攜帶等特征，但這些優(yōu)勢(shì)也使其存在著成為洗錢(qián)活動(dòng)新載體的隱患。另一方面，基于數(shù)字貨幣交易上的獨(dú)特性，承擔(dān)反洗錢(qián)義務(wù)的主體也會(huì)發(fā)生較大變化。傳統(tǒng)人民幣主要由金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)來(lái)履行反洗錢(qián)義務(wù)。但數(shù)字貨幣的交易過(guò)程是不存在金融機(jī)構(gòu)的，它直接通過(guò)“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”方式來(lái)進(jìn)行交易，這樣大量金融體系之外的交易主體就會(huì)出現(xiàn)，那么現(xiàn)行的反洗錢(qián)義務(wù)主體便無(wú)法對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管。另外，監(jiān)測(cè)反洗錢(qián)的方式也會(huì)發(fā)生變化。由于數(shù)字貨幣的結(jié)算方式是點(diǎn)對(duì)點(diǎn)的支付，這樣就在一定程度上回避了現(xiàn)有的金融機(jī)構(gòu)和結(jié)算體系，所以，數(shù)字貨幣便會(huì)成為現(xiàn)有的反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)體系的漏網(wǎng)之魚(yú)。因此，央行發(fā)行數(shù)字貨幣后，應(yīng)當(dāng)專(zhuān)門(mén)針對(duì)數(shù)字貨幣獨(dú)有的支付結(jié)算方式，更新并且完善現(xiàn)有的反洗錢(qián)規(guī)則體系。

三、解決數(shù)字貨幣發(fā)行和使用法律問(wèn)題的基本思路

數(shù)字貨幣發(fā)行和使用涉及到多部法律，主要包括《中國(guó)人民銀行法》、《反洗錢(qián)法》、《人民幣管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)章、規(guī)范性文件。面對(duì)這些法律問(wèn)題，主要的解決方式包括出臺(tái)新的法律、修改現(xiàn)有法律或?qū)ΜF(xiàn)有法律進(jìn)行解釋以及全國(guó)人大出臺(tái)特別決定等。現(xiàn)于未來(lái)數(shù)字貨幣發(fā)行和使用中所面臨的上述法律問(wèn)題，提出以下幾點(diǎn)初步的解決思路。

一種觀點(diǎn)認(rèn)為，可以對(duì)《人民幣管理?xiàng)l例》進(jìn)行部分修訂，或者出臺(tái)國(guó)務(wù)院決定，并在《人民幣管理?xiàng)l例》中將相應(yīng)的內(nèi)容予以變更。通過(guò)這種方式，可以將數(shù)字貨幣的發(fā)行依據(jù)、法償性、個(gè)人信息保護(hù)等問(wèn)題涵蓋在內(nèi)，并且這種方式不需要很長(zhǎng)的立法周期，效率性和可操控性也較強(qiáng)。但其缺陷是行政法規(guī)或國(guó)務(wù)院決定法律位階受限，對(duì)民事權(quán)利和刑事犯罪等內(nèi)容無(wú)法規(guī)制。因此，如果采取此種方法，要保證數(shù)字貨幣的安全流通，就需要依靠最高人民法院出臺(tái)相關(guān)司法解釋?zhuān)瑏?lái)對(duì)貨幣所有權(quán)轉(zhuǎn)移以及偽造、變?cè)熵泿诺葐?wèn)題作出擴(kuò)大解釋[6]。

另一種觀點(diǎn)認(rèn)為，可以出臺(tái)全國(guó)人大特別決定，對(duì)數(shù)字貨幣在發(fā)行和使用過(guò)程中面臨的問(wèn)題作出專(zhuān)門(mén)規(guī)定。這種方式的優(yōu)點(diǎn)在于其立法層級(jí)比較高，不存在上述觀點(diǎn)的缺陷，能夠一次性解決相關(guān)法律問(wèn)題，并且與出臺(tái)法律相比立法程序又比較快捷。其缺點(diǎn)是全國(guó)人大特別決定一般不能有較長(zhǎng)的篇幅，對(duì)于數(shù)字貨幣發(fā)行和使用中的具體問(wèn)題無(wú)法做出詳細(xì)規(guī)定。

還有觀點(diǎn)主張對(duì)數(shù)字貨幣發(fā)行和使用過(guò)程中涉及的多部法律逐一地進(jìn)行修改，這種方法從立法技術(shù)的角度來(lái)看，會(huì)減少法律的沖突，體現(xiàn)法律的嚴(yán)謹(jǐn)性，但要耗費(fèi)很長(zhǎng)的立法周期。

綜觀上述觀點(diǎn)，筆者認(rèn)為較為徹底和周全的方式即制定專(zhuān)門(mén)的《數(shù)字貨幣法》。采取這種方式，首先法律位階提高了，進(jìn)而能夠通過(guò)這部法來(lái)解決數(shù)字貨幣在發(fā)行和應(yīng)用中所面臨的所有法律問(wèn)題，最終給予數(shù)字貨幣更為完善的規(guī)制和保障。雖然推動(dòng)一部新的法律是不易的，會(huì)經(jīng)歷復(fù)雜的過(guò)程和漫長(zhǎng)的等待，但是這種方式對(duì)問(wèn)題的解決是較為清晰和徹底的，也更利于未來(lái)數(shù)字貨幣的發(fā)展。

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