孟凡君 周敏 張?zhí)镂? 王慧

摘要：工程項(xiàng)目的資金策劃是項(xiàng)目管理工作中最為重要的環(huán)節(jié)，所以做好工程項(xiàng)目的資金策劃工作十分關(guān)鍵，必須要對其中存在的種種問題進(jìn)行及時(shí)的分析和解決，確保策劃工作的順利進(jìn)行。本文先對資金策劃的意義進(jìn)行了簡要的闡述，然后分析了其中存在的難點(diǎn)和問題，最后介紹了一些解決思路以供大家參考和分析。

關(guān)鍵詞：工程項(xiàng)目；資金策劃；實(shí)施方案

工程項(xiàng)目的資金可謂是每個(gè)項(xiàng)目的命脈關(guān)鍵，所以必須要對其資金的管理進(jìn)行策劃，只有保證資金的周轉(zhuǎn)正常才能確保企業(yè)的投資成功，同時(shí)也是一個(gè)企業(yè)在項(xiàng)目管理方面的技術(shù)評定標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)前國內(nèi)大部分企業(yè)為了提高項(xiàng)目的管理水平，增加資金周轉(zhuǎn)的速度，提高資金的利用效率，通常都會(huì)使用資金策劃來作為優(yōu)化手段。但是我國工程項(xiàng)目的資金策劃水平依然有待提高，存在許多不足，策劃方案過于簡單，沒有根據(jù)實(shí)際運(yùn)營情況來進(jìn)行改進(jìn)和創(chuàng)新，所以解決我國當(dāng)前工程項(xiàng)目的資金策劃問題刻不容緩。

一、對工程項(xiàng)目實(shí)行資金策劃的意義和作用

1.工程項(xiàng)目資金策劃的意義

當(dāng)前，在學(xué)術(shù)領(lǐng)域尚未對工程項(xiàng)目的資金策劃進(jìn)行統(tǒng)一定義，結(jié)合實(shí)際工作狀況，一般可將工程項(xiàng)目資金策劃定義為工程項(xiàng)目管理隊(duì)伍在其施工管理技術(shù)的基礎(chǔ)上，參照項(xiàng)目的施工安排，當(dāng)時(shí)間、資源和成本處于最優(yōu)狀況時(shí)，對企業(yè)的工程項(xiàng)目資金的主要運(yùn)作狀況進(jìn)行的科學(xué)有效的安排，并按照一定的標(biāo)準(zhǔn)對項(xiàng)目資金運(yùn)營進(jìn)行指導(dǎo)規(guī)劃。對工程項(xiàng)目實(shí)行資金策劃主要是為了使企業(yè)的工程項(xiàng)目生產(chǎn)要求達(dá)標(biāo)，并且能夠使每個(gè)環(huán)節(jié)的資金要求得到滿足，對于資金多余的部分和空缺的部分做好規(guī)劃，從而提高企業(yè)的資金投資收益。

2.工程項(xiàng)目資金策劃的作用

對工程項(xiàng)目實(shí)行資金策劃具有十分重要的意義。一方面它能夠提高項(xiàng)目的整體管理水平，作為項(xiàng)目施工前期的重要工作程序，資金策劃是項(xiàng)目管理的重要構(gòu)成要素，實(shí)行資金策劃的主要內(nèi)容包括技術(shù)、商務(wù)、原材料以及人員安排等方面的工作，是對企業(yè)運(yùn)營的宏觀調(diào)控。另一方面，企業(yè)對其工程項(xiàng)目實(shí)行資金策劃能夠更加高效的對其資金進(jìn)行安排和管理，使資金的利用效率更高，從而促進(jìn)企業(yè)獲得更多的經(jīng)濟(jì)收益，使企業(yè)的投資額的限制更低。

二、工程項(xiàng)目資金策劃的要點(diǎn)分析

1.工程項(xiàng)目資金策劃的難點(diǎn)

許多人在進(jìn)行資金策劃時(shí)很難找到具體的突破口，因?yàn)橐徽f到資金策劃，最先想到的便是現(xiàn)金流量表的編制工作，而且大部分工程項(xiàng)目的管理人員在進(jìn)行項(xiàng)目管理的進(jìn)修時(shí)或多或少都會(huì)學(xué)習(xí)過部門現(xiàn)金流量表的編制知識(shí)，財(cái)務(wù)人員更是對其得心應(yīng)手，但是資金策劃的工作遠(yuǎn)不只有現(xiàn)金流量的編制，還包括許多其他的工作內(nèi)容，所以若沒有結(jié)合企業(yè)的實(shí)際發(fā)展情況就制定現(xiàn)金流量表，就會(huì)導(dǎo)致設(shè)計(jì)好的表格無法對應(yīng)實(shí)際需要，反而浪費(fèi)了大量的時(shí)間，又影響了項(xiàng)目的運(yùn)轉(zhuǎn)。當(dāng)項(xiàng)目的資金策劃不符合實(shí)際需求時(shí)，那么整體設(shè)計(jì)理念就會(huì)過于空洞，當(dāng)工期或者施工環(huán)節(jié)發(fā)生改變時(shí)，整個(gè)策劃方案就會(huì)變得無法使用，從而喪失其指導(dǎo)功能，只能重新對資金進(jìn)行規(guī)劃。

2.工程項(xiàng)目資金策劃實(shí)施中易出現(xiàn)的問題

由于管理人員的專業(yè)知識(shí)掌握不足，可能會(huì)存在對策劃的具體工作不夠了解的狀況。管理工作必須要在全體工作人員的協(xié)調(diào)配和下才能發(fā)揮最大的功效，資金策劃也不例外。企業(yè)的負(fù)責(zé)人在進(jìn)行資金的策劃過程中，往往不對工程項(xiàng)目進(jìn)行充分的了解就開始進(jìn)行資金使用的設(shè)計(jì)，而且未與其他工作人員進(jìn)行溝通交流，導(dǎo)致其掌握的信息過于閉塞，將資金的策劃工作當(dāng)作自己一個(gè)人的任務(wù)，造成策劃的失敗。而且在策劃過程中，策劃人員之間沒有進(jìn)行統(tǒng)一的交流和探討，導(dǎo)致策劃的內(nèi)容各成體系，沒有組織性。策劃人員必須明白資金策劃的重要性，只有做好資金策劃工作，才能使企業(yè)的投資有所收益，才能保證企業(yè)盈利，因此必須要對策劃工作進(jìn)行充分的協(xié)調(diào)和管理，使工作人員團(tuán)結(jié)起來，發(fā)揮更大的功效。此外，工作人員的專業(yè)素養(yǎng)也是非常重要的一個(gè)問題，資金策劃工作是技術(shù)、管理、人際交流、工程施工多個(gè)層次的綜合管理工作，其對相關(guān)管理人員的專業(yè)素質(zhì)要求極高，所以，公司必須不定期的對這些策劃人員進(jìn)行專業(yè)的培訓(xùn)，使其工作效率和策劃的成果質(zhì)量得到提升。

三、工程項(xiàng)目資金策劃方案

1.工程項(xiàng)目資金策劃的具體流程

首先企業(yè)的工程項(xiàng)目資金的規(guī)劃必須要貼合施工的具體設(shè)計(jì)方案，先對項(xiàng)目每月的現(xiàn)金使用額度進(jìn)行預(yù)測和估計(jì)，并且制定對應(yīng)的現(xiàn)金流量表，總結(jié)出相應(yīng)的資金分析報(bào)告，對于工期發(fā)生改變的環(huán)節(jié)要進(jìn)行及時(shí)的修改，將策劃方案按照新的施工需求進(jìn)行調(diào)整，通過資金策劃方案的編制，實(shí)現(xiàn)企業(yè)投資項(xiàng)目的資金運(yùn)轉(zhuǎn)有序化。

2.工程項(xiàng)目資金策劃的準(zhǔn)備和關(guān)鍵要點(diǎn)

設(shè)立專業(yè)的工程項(xiàng)目資金策劃協(xié)會(huì)，安排項(xiàng)目管理者和執(zhí)行經(jīng)理來負(fù)責(zé)整體的管理，指揮項(xiàng)目的整體資金規(guī)劃工作，并且結(jié)合其他相關(guān)部門的工作人員一同參與。工程項(xiàng)目的生產(chǎn)計(jì)劃的功能是將項(xiàng)目的生產(chǎn)細(xì)節(jié)進(jìn)行全面的布局和安排，并且與資金策劃有著密不可分的聯(lián)系，所以不可小覷。施工方案的制定對于工程項(xiàng)目而言是處于核心地位的工作，其主要作用體現(xiàn)在能夠全面掌控資金的規(guī)劃，因此，所有資金策劃方案都必須建立在精準(zhǔn)的施工方案下才能正常的展開設(shè)計(jì)。在對施工項(xiàng)目的進(jìn)度進(jìn)行編制設(shè)計(jì)時(shí)，對施工路徑進(jìn)行規(guī)劃也很重要，因?yàn)槭┕さ穆窂疥P(guān)系到施工項(xiàng)目的整體布局，若是能夠規(guī)劃好施工路徑，必定會(huì)起到節(jié)約成本縮短工期的功效，所以確定合適的施工路徑對于工程項(xiàng)目的資金策劃工作而言比較關(guān)鍵。

四、結(jié)語

工程項(xiàng)目資金策劃是一門復(fù)雜的學(xué)問，需要調(diào)動(dòng)多個(gè)部門一同規(guī)劃，并且要掌握的專業(yè)知識(shí)也較廣較雜，需要策劃人員投入大量的精力去實(shí)施。另一方面，工程項(xiàng)目資金策劃牽涉到企業(yè)的盈利，關(guān)系到項(xiàng)目的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，有著十分關(guān)鍵的作用，所以決不可輕視或者是草草應(yīng)付，必須要認(rèn)真看待這項(xiàng)工作，對于策劃過程中出現(xiàn)的問題要及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。