冀麗梅 中國人民銀行大寧縣支行

李昕罡 中國人民銀行蒲縣支行

一、形勢分析

目前，反洗錢工作已成為維護國家安全和金融安全的重要保障。中央經(jīng)濟工作會議強調有必要將金融風險防范放在重要位置。“中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十三個五年計劃綱要”明確要求加強反洗錢監(jiān)管措施，完善風險防范體系。因此，必須高度重視反洗錢工作，進一步增強責任感和使命感，深刻認識反洗錢工作面臨的現(xiàn)狀。

（一）危害社會的新業(yè)務形式進行洗錢的風險加劇

一是互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展，以其龐大的用戶基礎和巨大的資金流動，促進了金融服務效率的提升，但由于互聯(lián)網(wǎng)金融資金流轉不可追溯、資金流動范圍廣泛、交易復雜，一旦資金鏈斷裂，參與者將面臨嚴重損失，嚴重危害社會經(jīng)濟秩序。另外，傳統(tǒng)金融機構不斷提高服務效率，服務體系快速構建，運用互聯(lián)網(wǎng)領域，新的服務模式建立，個人理財，銀行卡，個人貸款，電子銀行，銀行理財，保險，基金投資等業(yè)務均呈現(xiàn)快速發(fā)展態(tài)勢。龐大的客戶規(guī)模、快捷的支付方式和巨大的交易流量，風險隱患急驟增大。其次，利益相關者經(jīng)濟犯罪案件的增加是顯而易見的，并且經(jīng)常報道重大案件。非法傳銷、非法集資及各種新型電信網(wǎng)絡詐騙案件層出不窮，誘發(fā)群體事件，騙取公眾大量資金，涉案金額巨大、涉及人數(shù)眾多，它嚴重危害人民的財產(chǎn)安全，國家經(jīng)濟安全和社會政治穩(wěn)定。

（二）危害社會穩(wěn)定的洗錢風險態(tài)勢日益嚴峻

一是詐騙犯罪、電信、銀行卡犯罪的手段不斷的翻新升級，各種洗錢活動相互交織，金融安全形勢不容樂觀，維持金融穩(wěn)定，防范新業(yè)務風險的任務增加，金融風險的復雜性和破壞性增加;二是洗錢活動領域不斷擴張，延伸至房地產(chǎn)、典當行、律師、會計師等領域，通過這些特定的非金融領域來進行洗錢活動，加強非金融部門的風險監(jiān)測，探索在特定的非金融行業(yè)建立反洗錢監(jiān)管體系勢在必行。第三，職務犯罪等洗錢犯罪活動在高層次上進行。案件主要集中在銀行信貸，證券期貨，交通運輸，能源等領域。犯罪人員多為管控國家大額資金的權力人員。

（三）國際反洗錢工作不斷發(fā)展、標準更加嚴格

從傳統(tǒng)的反洗錢到反洗錢恐怖主義融資，稅收犯罪，腐敗和企業(yè)透明度等敏感領域，國際反洗錢工作的內(nèi)涵和外延不斷擴大。國際反行錢壓力加大。加之，國際反洗錢組織督促各個國家執(zhí)行新的國際標準，推動各個國家要以風險為本開展工作，對高風險行業(yè)、高風險業(yè)務、高風險地域進行風險識別，確定重點工作對象，把風險評估分為合規(guī)性評估和有效性評估，合規(guī)性評估是不是達到了合規(guī)標準，對涉及制度、執(zhí)行的效果如何，要進行定性和定量指標的分析和有效性評估；在客戶盡職調查方面，要求義務機構在識別客戶身份證明資料外，重點識別背后真正實際受益人，這是目前反洗錢工作的難點。

二、現(xiàn)實問題

（一）有限的反洗錢監(jiān)管資源與洗錢范圍不斷擴大的矛盾

目前，洗錢犯罪的手段更加隱蔽，手法不斷出新，這對反洗錢監(jiān)管人員素質提出了更高的要求。此外，目前基于風險的監(jiān)管要求使反洗錢監(jiān)管的范圍繼續(xù)擴大，反洗錢部門需要監(jiān)督的機構數(shù)量急劇增加。業(yè)務量不斷增加，但是由于思想認識、人員狀況等問題，金融機構反洗錢工作人員基本只有一至二名兼職人員，而且沒有經(jīng)過專業(yè)的培訓與大型現(xiàn)場檢查的實地訓練，反洗錢監(jiān)管資源不足與洗錢范圍日益擴大的問題日益突出。

（二）反洗錢工作認識局限與反洗錢形勢日益嚴峻性的矛盾

一些金融機構對反洗錢工作部門的風險防范意識薄弱。對反洗錢工作的必要性了解不足，沒有把執(zhí)行反洗錢工作的職責放在與金融業(yè)務工作相同的位置，在開戶環(huán)節(jié)客戶身份識別等基礎性工作流于形式，監(jiān)管檢查對于核心的問題、實質性的問題，很多分支機構并沒有意識到，基礎性的工作做的還是不夠的，甚至認為反洗錢工作投入精力大，一定程度上還會影響正常履職，認為洗錢犯罪只有靠公檢法司才能發(fā)現(xiàn)問題，對反洗錢工作缺乏足夠的認識性和警惕性，這與當前洗錢風險加劇，洗錢案件高位運行的嚴峻形勢不相適應。

（三）反洗錢技術監(jiān)督方法薄弱與嚴格的風險監(jiān)管要求矛盾突出

目前，洗錢犯罪活動的技術性，隱蔽性和專業(yè)性不斷提高，對監(jiān)管者的技術水平提出了更高的要求。必須牢固樹立風險為本的監(jiān)管理念，加強日常性和基礎性監(jiān)管，要嚴格審查異常開戶情形，采取有效措施進行人工分析、提高可疑交易確認的合理性，并進一步采取跟蹤走訪、質詢、高管約談等進行核實，有效掌握洗錢風險的狀況，但目前，基層行反洗錢工作仍然停留在組織制度建設等基礎工作上，在檢查過程中，對于如何去檢查義務機構是否落實客戶身份識別制度也沒有好的辦法，只是查看一下應該留存的資料是否完備，監(jiān)管的手段比較落后，檢查出的都是些小問題，留存的資料不全，身份證過期等，上報的可疑交易報告有效性不足等問題比較突出，合規(guī)性監(jiān)管理念仍然是他們工作中秉持的原則，對反洗錢知識學習力不足，反洗錢監(jiān)管技術性防范能力差，日常檢查對于打擊洗錢犯罪幫助不大。

（四）風險為本的監(jiān)管措施落實不到與當前新的監(jiān)管機制要求的嚴密性的矛盾

為進一步加強反洗錢監(jiān)管，提高反洗錢工作的有效性，中國人民銀行發(fā)布了“法人金融機構反洗錢分類管理辦法”。修訂了“金融機構大額交易管理辦法”和“可疑交易報告管理辦法”，并出臺了一系列新的通知和要求。對監(jiān)管的重點和方法都進行了規(guī)范和要求，重點是強調落實風險為本的監(jiān)管原則，但在具體的執(zhí)行過程中，許多制度并未有效落實，如未以客戶為單位開展監(jiān)測分析；交易監(jiān)控標準尚未通過系統(tǒng)完全準確地實施或反饋;沒有實施分支機構大額交易和可疑交易報告的監(jiān)督管理機制;人工未主動發(fā)現(xiàn)和分析報告交易的情況；未針對本機構涉及可疑交易的客戶采取有效控制措施，未合理評估可疑交易的可疑程度和風險狀況等，導致相關客戶或交易符合交易監(jiān)測標準，但未能被篩選、分析或報告，客戶異常行為未被分析和發(fā)現(xiàn)。

三、對策研究

（一）強化培訓，提高監(jiān)管的有效性

應從當前反洗錢工作形勢分析、反洗錢工作相關法律法規(guī)及新的政策的解讀等到義務機構應履行的反洗錢義務，監(jiān)管過程中發(fā)現(xiàn)的問題，相關案件介紹，反洗錢監(jiān)管信息等方面，提高反洗錢工作的意識和實踐能力。重點對參與反洗錢工作的金融機構進行系統(tǒng)的專業(yè)培訓，并對反洗錢報告的相關信息指標進行詳細說明。真正理解相關信息指標的含義，提高信息報告的準確性;反洗錢監(jiān)管機構應通過學習競賽等活動提高反洗錢知識，并通過運用典型案例分析啟發(fā)監(jiān)管人員問題發(fā)現(xiàn)、線索分析和思維策略的形成；通過現(xiàn)場監(jiān)督和非現(xiàn)場監(jiān)督，分析反洗錢監(jiān)督報告中收集的內(nèi)部控制，宣傳培訓和客戶身份識別等基本信息是否真實和完整，并將檢查情況作為其風險分類評級劃分的主要依據(jù)。組織各級反洗錢知識培訓，普及反洗錢最新知識，提高員工反洗錢工作意識。進一步推進反洗錢工作，切實開展預防打擊洗錢犯罪活動。

（二）主動作為，突出監(jiān)管重點

人民銀行要定期對義務機構大額交易和可疑報告情況開展監(jiān)管，對法人機構的監(jiān)管實施自上而下的穿透式監(jiān)管，側重在制度、流程、交易監(jiān)測標準、系統(tǒng)建設、名單監(jiān)控、交易報告、對分支機構管理和指導等。關于對非法人機構的監(jiān)督，重點是報告大額交易和可疑交易，是否完成了大額信息的補充工作，分析預警后的可疑交易，人工跟蹤可疑交易的資金變動?？梢山灰讏蟾娴挠行灾饕Q于可疑交易報告中報告的價值，分析的原因是否合理和充分;涉及可疑交易的后續(xù)風險管理措施，主要是為了查看是否持續(xù)監(jiān)控客戶和涉及可疑交易報告的交易;對可疑交易活動持續(xù)發(fā)生的，是否采取定期或額外提交報告的后續(xù)管理措施；提高客戶的風險等級，并根據(jù)相關的內(nèi)部控制規(guī)定采取適當?shù)目刂拼胧?。嚴格的監(jiān)管措施，以提高反洗錢工作的效率。

（三）風險為本，有效推動新制度的落實

在日常監(jiān)管檢查中，人民銀行反洗錢職能部門應依法合理運用監(jiān)管手段，將賬戶開立、客戶身份識別和可疑交易報告報送作為重要項目，運用以案倒查、抽查回訪等方法，不斷創(chuàng)新監(jiān)管檢查方式，通過不同的線索切入，有效實施反洗錢監(jiān)管措施。運用監(jiān)管案例和總結的監(jiān)管經(jīng)驗，以此為切入點，發(fā)現(xiàn)金融機構大額交易漏報，涉及到現(xiàn)金的跨地匯款的漏報等問題。通過與公安、司法部門的溝通，通過實際發(fā)生的真實案件，回溯對金融機構進行倒查，查看金融機構是否勤勉盡責，履行可疑交易報告義務，以及是否有學習漏報可疑交易報告的情況。通過注重案例研究、檢查前的分析準備等方式，科學評估洗錢風險，采取差異化措施，將有限的反洗錢資源投入高風險領域，以提高預防和打擊洗錢活動的效力。

（四）動態(tài)監(jiān)管，持續(xù)調整監(jiān)測重點

堅持以風險為基礎的原則，建立和完善洗錢風險的動態(tài)監(jiān)測和應對機制;加強與公安，司法，金融監(jiān)管部門的信息共享和相互配合，做好反洗錢調查工作。及時收集區(qū)域，行業(yè)和典型的風險狀況，洗錢的現(xiàn)狀和趨勢以及管轄區(qū)內(nèi)的上游犯罪活動，以及法人義務機構交易監(jiān)測標準調整情況等信息；加強洗錢犯罪類型研究，完善可疑交易報告的反饋機制，對義務機構適時進行風險提示，進一步提高反洗錢監(jiān)測分析水平，有效打擊洗錢及相關犯罪，維護國家安全和社會穩(wěn)定。

（五）依法行政、準確定性與責任追究

人民銀行應加強對金融機構和支付機構的監(jiān)管，重點對金融機構實施賬戶管理，客戶識別和可疑交易報告管理系統(tǒng) 的情況進行監(jiān)管;因責任不清，履職不力導致大額交易和可疑交易報告工作中有違反法律法規(guī)的，應當追究法律責任;針對違法違規(guī)問題所反映其總部存在問題，應當按照監(jiān)管分工及時將相關信息告知人民銀行總行或義務機構總部所在地人民銀行分支機構，對于義務機構未履行反洗錢職責的，要嚴格責任認定和追究，嚴格依法處理，增強法律震懾力，確保反洗錢條例的嚴肅性。

（六）嚴格保密，規(guī)范交易監(jiān)測的知悉和使用范圍

披露或使用交易監(jiān)測標準既涉及商業(yè)秘密和知識產(chǎn)權，也涉及交易監(jiān)測標準在實際工作中的使用交易效果，人民銀行分支機構應當對開展反洗錢監(jiān)管獲取的交易監(jiān)測標準建立嚴格的保密制度，非法律法規(guī)授權或者事先經(jīng)過義務機構的同意，不得對外公開交易監(jiān)測標準設計細節(jié)和具體閾值等受知識產(chǎn)權保護的內(nèi)容。