甘潤

住房公積金制度是一種社會性、互助性、政策性的住房社會保障制度，有利于籌集、融通住房資金，大大提高了職工的商品房購買能力。由職工與單位分別按照職工工資的一定比例逐月強制繳存的方式，為職工家庭住房消費提供法定資金保障和儲蓄積累，并在參繳職工之間形成互助性融資機制，成為我國住房保障體系不可或缺的組成部分，為廣大職工在住房市場體制下實現(xiàn)自住其力，發(fā)揮重要的政策性住房融資作用。

一、存在的問題

1.覆蓋范圍有限，保障作用有限。住房公積金制度目的就是要對居民住房起到一定保障作用的社會工具，但是，在現(xiàn)實生活中，我國還有一部分企業(yè)因為自身發(fā)展能力的限制，也可能是為了保障自己的利益，沒有為本企業(yè)的員工建立該制度；有些企業(yè)，員工的身份、崗位不同，待遇也相差很多，即使在同一個單位就職，也不能具有相同的待遇，例如編制內(nèi)部的員工和編制以外的員工待遇就完全不一樣。特別是社會底層的弱勢群體，自由職業(yè)人員，或者農(nóng)民工等等，是最應該得到相關援助的，可是在實際生活中恰恰他們卻是最沒有資格的。以上種種問題現(xiàn)象的存在，使得居民對待該制度的失望和懷疑日益加劇。

2.制度建立不公平。住房公積金制度實行的標準應該是：高收入的人群不予補貼，中低收入人員給予較少補貼，低收入群體給予較高的補貼原則，目的是要使得國家普通工薪階級，尤其是中低收入人員家里能夠買得起、住的起房子。但是在實際生活當中，住房公積金制度的實施，并沒有按照以上原則進行，它不但沒有起到縮小貧富差距的作用，甚至在一定程度上擴大了收入差距，這難免使得居民認為：公積金制度就是對富人的補貼，對窮人的排擠。這種局面，與社會公平發(fā)展相背離。

3.管理制度不完善。住房公積金管理中心是住房公積金的管理機構，該機構是應該直接歸屬于市政府管理，是獨立的事業(yè)單位，不是以盈利為目的的。該管理中心管理制度不夠完善，使得對于公積金管理過于形式化。我們國家規(guī)定對住房公積金的管理實行“住房公積金管理委員會決策、住房公積金管理中心運作、銀行專戶儲存、財政進行日常監(jiān)督”的基本管理原則?？墒窃趯嶋H的操作管理中，住房公積金管理中心一人幾乎能夠代替其他部門執(zhí)行全部工作流程，該管理中心有的被房產(chǎn)管理局管制，有的隸屬于財政局等，管理的上級和管理的標準無法統(tǒng)一。公積金在實際實施中，混亂經(jīng)營和違規(guī)操作等問題百出。

4.法律監(jiān)督機制不健全。我國對于公積金實行“管理委員會決策、財政部進行監(jiān)督管理”的原則，但是在管理過程中，公積金監(jiān)督管理的規(guī)范不夠合理，機構內(nèi)部缺乏監(jiān)管部門，互相監(jiān)管的能力較差；加之我國缺乏相應的配套完善的法律機制進行約束和規(guī)范，雖然《住房公積金條例》頒布在某種程度上起到了約束規(guī)范作用，但其完善不及時，相對滯后，使得缺乏法律的約束，機制內(nèi)利用職務之便，挪用、占用、截用公積金現(xiàn)象嚴重，使得公積金發(fā)展受到影響。

二、改革措施

1.擴大覆蓋范圍。改革開放以后，住房公積金制度應該轉(zhuǎn)變思想觀念，與社會發(fā)展相接軌，提高公積金覆蓋的范圍，取消或降低現(xiàn)在的繳存工作中對于戶籍、居民身份地位的限制，把我國中低收入人群和自由職業(yè)者也擴包在惠及范圍之內(nèi)，嚴格杜絕和制止只對高搜進行福利惠及的趨向。這種擴大覆蓋范圍，降低繳存標準的改革，能夠?qū)⒏嗟娜藛T擴充到社會保障體系中來，在一定程度上增加了公積金的來源渠道，還有利于和諧社會的建立和發(fā)展。

2.采取措施，改變定位取向?，F(xiàn)階段我國住房公積金貸取的金額無法幫助多數(shù)群體進行房屋購買，為此，住房公積金應該做出調(diào)整。面對發(fā)展緩慢的企業(yè)和較低收入的人群，可以做出減免、繳存獎勵等政策調(diào)整，采取有針對性傾斜于弱勢群體的改革，以刺激他們的參與熱情，實現(xiàn)更多人的購房理想；另外，住房公積金在解決居民住房困難的時候，可以創(chuàng)新思維，在各方面做出解決措施。比如中低收入人群住房上，可以設置廉租房，按照一定標準設置租房貸款貼息政策；面對該群體購房問題，可以加長貸款的時間，降減貸款首付等。

3.完善管理制度。目前，我國公積金管理中心抗風險能力不強，管理能力差，工作形式化現(xiàn)象嚴重。所以，在對我國公積金進行改革的時候，我們可以學習其他國家先進經(jīng)驗，加以完善整理，發(fā)揮我國住房公積金管理中心應有的管理作用，加強其市場能動行為，構建完善的組織體系，建立內(nèi)外有效的監(jiān)管機制，增強其抗風險能力，使其能夠獨立抵抗風險，適合我國發(fā)展現(xiàn)狀。

4.強化監(jiān)督管理。監(jiān)督管理是保證公積金制度有效運行和流轉(zhuǎn)的重要環(huán)節(jié)。在住房公積金管理上，盡量使得決策單位和監(jiān)管單位分開，各司其職。設置關門負責監(jiān)督管理的部門，有專業(yè)人員對公積金工作流程進行監(jiān)管；除此之外，住房公積金工作還應當受到職工和社會群眾的監(jiān)督管理，實行信息公開化管理。

5.完善法律規(guī)范機制。法律是具有強制力和約束力的，對于公積金管理上，應該制定相應健全的法律來進行規(guī)范管理。這就要求在法律制定上，要保證及時性和全面性。違法挪用資金的首先責令限期追繳該部分資金，造成損失的依法追究法律責任，情節(jié)嚴重給予刑事處分。這樣嚴格完善的法律制度和流程，對于住房公積金規(guī)范管理有一定作用。

結束語：總之，住房公積金制度是我國為了保障居民住房而實行的金融政策，為了使得該政策能夠全面有效發(fā)揮保障作用，就需要相關的國家相關部門詳細了解該政策在實施過程中存在的問題，及時作出有效的解決和完善，使其真正能夠為廣大人民謀福利，也是我國住房公積金存在發(fā)展的關鍵所在。