邵宏偉+孫石澤

【摘要】近年來我國城市化進程不斷加快，農(nóng)村的貧困問題日益突出。河北省的金融精準扶貧工作把解決農(nóng)村婦女的貧困問題作為重要著力點。保定市A小額貸款公司為農(nóng)村貧困婦女提供資金支持是河北省金融精準扶貧的一種創(chuàng)新實踐，因此通過分析其現(xiàn)階段業(yè)務(wù)開展情況，剖析其存在的問題，并提出建設(shè)性意見和建議，可以為河北省精準扶貧工作提供一種可供復制推廣的先進模式。

【關(guān)鍵詞】金融精準扶貧 農(nóng)村婦女 小額信貸

金融精準扶貧是由精準扶貧派生而來，是指在政府的大力支持下，通過銀行、保險等金融機構(gòu)向貧困人群提供金融支持，促進貧困地區(qū)加強基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，實現(xiàn)扶貧對象脫貧致富的方式。實施金融精準扶貧戰(zhàn)略是我國開展農(nóng)村扶貧的重大創(chuàng)新。河北省近年來在金融精準扶貧過程中積累了一定的經(jīng)驗，但是由于受到自然地理條件的限制，部分地區(qū)經(jīng)濟基礎(chǔ)薄弱，貧困問題仍然十分嚴峻，特別是農(nóng)村婦女的貧困問題亟待解決。由于近年來城鎮(zhèn)化進程的不斷加快，農(nóng)村地區(qū)大批男性勞動力進入城市，婦女成了留守在農(nóng)村從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的主要力量。同時，由于農(nóng)村婦女所處的經(jīng)濟環(huán)境較差，缺少生產(chǎn)資料，無法滿足其自我發(fā)展的意愿，使得農(nóng)村婦女成為金融精準扶貧的重點幫扶對象。向農(nóng)村貧困婦女提供金融支持，對于維護社會穩(wěn)定，促進農(nóng)村農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展，加快我省解決貧困問題進程具有重要意義。

近年來，河北省為改善農(nóng)村婦女的創(chuàng)業(yè)就業(yè)環(huán)境，為其提供更多從業(yè)機會，采取了一系列促進措施。省婦聯(lián)為發(fā)展巾幗小額信貸積極爭取名額，成功在保定市成立巾幗小額貸款公司，為農(nóng)村婦女創(chuàng)業(yè)就業(yè)提供資金支持。

一、保定市A小額貸款公司基本情況

A小額貸款公司成立于2012年5月，位于保定市定興縣。公司注冊資本5000萬，資金來源主要是自有資金。公司的經(jīng)營范圍主要面向農(nóng)戶、城鄉(xiāng)婦女創(chuàng)業(yè)、小型及微型企業(yè)發(fā)放小額貸款。公司定位明確，在自身所處縣域內(nèi)經(jīng)營，充分發(fā)揮自身在縣域中的重要作用。A公司的貸款對象多是貧困農(nóng)戶和小微型企業(yè)。其中向貧困婦女貸款占40%以上，婦女在家庭中具有重要的地位，由于農(nóng)村男性多外出務(wù)工，因此承擔著家庭的重擔，且具有一定的社會生活經(jīng)驗和技能。公司對于女性貸款會給予優(yōu)惠，但是不允許無息貸款。另外，公司還對成立之初小微型企業(yè)進行貸款，緩解了小微企業(yè)融資難的問題。

二、A小額貸款公司創(chuàng)新實踐

（一）精準確定貸款對象，以婦女為主

A小額貸款公司針對婦女發(fā)放小額貸款過程中，對于貸款對象有一定的要求，要求申請對象的農(nóng)村婦女有固定的住所，有合法的經(jīng)營項目并且具有還款能力，這也體現(xiàn)了政府扶貧工作中精準扶貧的理念。精準確定貸款對象中的“精”主要體現(xiàn)在發(fā)放貸款中要避免一概而論，而是要對有發(fā)展前景、符合本區(qū)域特點的項目提供有針對性的支持，做到因地制宜，精準對接，充分發(fā)揮小額貸款資金對貧困婦女的杠桿作用，放大對于婦女的扶貧效果，使得扶貧由“輸血”向“造血”轉(zhuǎn)變。精準確定貸款對象中的“準”則體現(xiàn)A小額貸款公司通過多渠道采集信息，公司信貸員通過對貸款對象跟蹤調(diào)查，獲取貸款婦女的資信情況，調(diào)查貸款對象的基本資料和動態(tài)情況，甚至了解貸款婦女對子女的教育情況，因此對于貸款人更了解，更能準確把握貸款對象的貸款需求和還款能力。此外，A小額貸款公司還采取上門服務(wù)的方式，到各個村子了解情況，如果貧困婦女有貸款需求則進行上門營銷，并向銀行對其征信情況。精準確定有貸款需求的貧困婦女，是A小額信貸公司重要創(chuàng)新實踐。

（二）嚴格防范貸款風險，確保按期回款

A小額貸款公司在風險防范方面做出了創(chuàng)新。A小額貸款公司貸款期限一般為15天至1年，金額沒有特殊限制。但是對于貸款需求不同的貸款對象，貸款金額和貸款利率也不同。對于資信良好的貸款農(nóng)戶，可以適當放寬貸款期限和貸款額度；對于有不良記錄的貸款農(nóng)戶，降低其信用等級，提高貸款利率。對于嚴重缺乏信用意識的小額貸款農(nóng)戶，限制對其發(fā)放小額貸款。由于我國是傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)大國，在農(nóng)村地區(qū)普遍形成了由地緣和血緣關(guān)系組成的熟人社會結(jié)構(gòu)，在這種社會結(jié)構(gòu)下受傳統(tǒng)文化習俗影響形成的聲譽是一項重要的擔保品，農(nóng)村婦女因而也更加注重信譽。因此這些有貸款需求的農(nóng)村婦女在資金得以正常周轉(zhuǎn)的情況下，會選擇優(yōu)先還款。A小額貸款公司從這一基本前提出發(fā)，在對貸款婦女進行資信調(diào)查的基礎(chǔ)上，通過公司上會討論確定貸款金額和貸款期限。

（三）積極拓展貸后服務(wù)，助力精準扶貧

小額信貸本身具有幫助貧困群體，促進其可持續(xù)發(fā)展的功能，同時還能預防返貧現(xiàn)象發(fā)生，是金融精準扶貧的特色實踐。A小額貸款公司在遵循市場規(guī)律的前提下，對于辦理貸款的貧困婦女，開設(shè)小微企業(yè)經(jīng)營管理課、特色產(chǎn)業(yè)運營等課程，關(guān)注婦女創(chuàng)業(yè)問題。不僅能夠讓農(nóng)村婦女從中學到生產(chǎn)經(jīng)營知識，同時還為她們提供了一個交流的平臺，使更多的貧困戶可以相互溝通，尋求更好的創(chuàng)業(yè)項目。此外，A小額貸款公司在一些特定節(jié)假日組織各貸款對象外出旅游，給予那些經(jīng)營過程中遇到嚴重困難的貸款對象精神上的支持。A小額貸款公司采取的這種方法一方面從自身角度可以增進與貸款婦女之間的了解，有利于貸款回收，實現(xiàn)商業(yè)運作的可持續(xù)發(fā)展要求。另一方面促進了貧困戶脫貧致富，對于我省精準扶貧方針政策的實施具有重大推動作用。

三、A小額貸款公司運營過程中遇到的問題

（一）同業(yè)間存在不良競爭，小貸發(fā)展受限

我國農(nóng)村地區(qū)由于經(jīng)濟較為落后，農(nóng)村的金融市場不夠健全，貧困婦女因為缺乏一定的金融知識，學會申請小額信貸的時間不長，對于小額信貸的認知度不夠高。而一些非法民間借貸機構(gòu)抓住這一特點，依靠其高效放款的優(yōu)勢騙取一些貧困戶的認可。A小額貸款公司在經(jīng)營過程中，遇到了來自非法民間借貸機構(gòu)的不良競爭。有些機構(gòu)專門貸款給缺乏社會經(jīng)驗的獨生子女，如果這些年輕人將資金揮霍掉，貸款則需要父母代為償還，這將給一些依靠小額貸款發(fā)展起來的小微企業(yè)或貧困家庭以致命打擊，并引發(fā)貸款不能按期償還的風險。此外，由校園貸衍生出來的投資公司使用非法利率，也與A小額貸款公司進行不正當競爭。這都對A小額貸款公司的業(yè)績產(chǎn)生了一定的不良影響。endprint

（二）風險防范能力薄弱，信用體系不健全

任何一個成熟的市場經(jīng)濟中都有一套健全的信用體系，但是由于我國市場經(jīng)濟起步較晚，導致目前的信用評價機制不健全，特別是在農(nóng)村地區(qū)的信用體系建設(shè)尤為薄弱。A小額貸款公司在進行貸款審查過程中，貸款婦女的信用評價是遇到的一大難題。由于農(nóng)村地區(qū)尚未形成健全的信用體系，使得信貸員難以準確了解貸款婦女的信用狀況，這增大了信貸員進行貸款調(diào)查的阻力和難度，從而也加大了小額貸款公司的貸款風險。

（三）農(nóng)村產(chǎn)業(yè)滯后，使貸款婦女發(fā)展受限

由于我國農(nóng)村受自然地理歷史等條件的限制，貧困地區(qū)農(nóng)產(chǎn)品市場發(fā)展不健全，使得部分貸款婦女在選擇發(fā)展產(chǎn)業(yè)時持謹慎態(tài)度。A小額貸款公司在進行上門服務(wù)的過程中，了解到許多貧困婦女有自主創(chuàng)業(yè)、銷售農(nóng)村特色產(chǎn)品的想法，但是由于當?shù)剞r(nóng)產(chǎn)品市場不健全，經(jīng)常存在農(nóng)產(chǎn)品滯銷的情況，導致許多貧困農(nóng)婦不敢冒險貸款。

（四）小額貸款公司身份難界定，稅負重阻礙規(guī)模擴大

小額貸款公司不能取得金融許可證，在稅務(wù)實踐中，究竟將其視為一般工商企業(yè)還是金融業(yè)，還未形成統(tǒng)一的認識。不同地方的稅務(wù)機關(guān)對于小貸公司是否屬于“金融機構(gòu)”存在不同的認定，這就使得小貸公司適用的所得稅率難以確定，最終會影響到其能否在營改增之后享受到金融企業(yè)擁有的優(yōu)惠政策。另外，小額貸款公司資金周轉(zhuǎn)速度非常快的特點，導致其重復征稅的可能性也相應(yīng)提高。這都使得小額貸款公司相比銀行等金融機構(gòu)，面臨的稅負較高。

四、河北省金融精準扶貧的建議

（一）優(yōu)化金融環(huán)境

任何經(jīng)濟的發(fā)展都離不開一個良好的金融環(huán)境，因此政府部門應(yīng)嚴厲打擊非法金融機構(gòu)，從而促進農(nóng)村小額貸款公司之間的良性競爭，在農(nóng)村地區(qū)營造良好的金融環(huán)境。政府通過加強對金融機構(gòu)的監(jiān)管，使資金能夠有效的服務(wù)于貧困婦女、貧困農(nóng)戶的發(fā)展，有效發(fā)揮貸款幫小扶困的功能。此外，政府可以引導更多的金融機構(gòu)開展婦女小額信貸業(yè)務(wù)，提高婦女小額貸款的覆蓋面，促進我省金融精準扶貧的發(fā)展進程。

（二）加強信用風險防范

政府應(yīng)該建立多元化的征信平臺，從而幫助小額信貸等金融機構(gòu)做好風險防范工作，降低貸款風險。地方政府可成立以當?shù)貗D女主任為主的婦女信用評價委員會，協(xié)會工作人員由群眾選舉產(chǎn)生，從而深入收集貸款婦女的信息，形成“調(diào)查-評定-貸后跟蹤調(diào)查”評定體系。同時，其他政府職能部門應(yīng)積極配合，如法院提供可供查詢的貸款人征信情況，稅務(wù)局提供貸款人的納稅情況等，從而建立貸款婦女、貸款農(nóng)戶的誠信檔案，為金融機構(gòu)參與主體搭建信息共享平臺。

（三）發(fā)展農(nóng)村特色產(chǎn)業(yè)

政府應(yīng)大力發(fā)展農(nóng)村的特色產(chǎn)業(yè)，因地制宜，使貧困婦女早日脫貧致富。政府可以從以下三方面加強農(nóng)村特色產(chǎn)業(yè)建設(shè)：（1）加強宣傳從而提高貧困婦女發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)的意愿，引導貧困婦女從事與當?shù)厣a(chǎn)環(huán)境相適宜的產(chǎn)業(yè)，發(fā)揮貸款資金的使用效力。（2）加強貸款婦女培訓力度，向貸款婦女提供生產(chǎn)技術(shù)、產(chǎn)品信息等服務(wù)，避免貧困婦女返貧的風險。并幫助貸款婦女規(guī)劃貸款用途，使貧困婦女有效使用貸款。（3）建立健全當?shù)靥厣r(nóng)產(chǎn)品市場，拓寬農(nóng)產(chǎn)品的銷售渠道，引導農(nóng)戶采用線上線下兩種銷售模式，降低特色農(nóng)產(chǎn)品滯銷的風險。

（四）規(guī)范小貸公司稅收政策

國家相關(guān)部門應(yīng)盡快明確小額貸款公司的法律主體地位，逐步將其納入金融企業(yè)的范疇，使各地方稅務(wù)機關(guān)對小貸公司的身份形成統(tǒng)一的認識，使其能夠享受到金融機構(gòu)的一系列優(yōu)惠政策。國家稅務(wù)總局應(yīng)當盡快出臺小貸公司的稅收政策，在明確小貸公司金融機構(gòu)法律主體地位的前提下，著眼于小貸公司的特點作出有針對性的規(guī)定。應(yīng)將小貸公司納入人民銀行征信體系，調(diào)整其向銀行業(yè)金融機構(gòu)融資比例上限，設(shè)立針對小額貸款公司的風險補償專項資金。政府應(yīng)給予小貸公司政策支持，通過成立涉農(nóng)業(yè)務(wù)專戶，?？顚Ｓ?，并允許小額貸款公司享受與村鎮(zhèn)銀行同等的定向費用補貼。幫助小貸公司在降低經(jīng)營風險和稅收負擔的同時，更好地服務(wù)于小微企業(yè)和三農(nóng)項目。

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作者簡介：邵宏偉（1994-），女，滿族，河北秦皇島人，碩士研究生，河北金融學院2016級金融碩士研究生，研究方向：投資理財；孫石澤（1993-），男，漢族，山東濱州人，碩士研究生，河北金融學院2016級金融碩士研究生，研究方向：投資理財。endprint