(北京工商大學(xué) 北京 100048)

一、引言

長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)的商業(yè)銀行主要靠存貸利息差獲取利潤(rùn)。由于金融脫媒現(xiàn)象日益嚴(yán)重、利率市場(chǎng)化進(jìn)程加速、非銀行金融機(jī)構(gòu)逐漸興起等因素的影響，商業(yè)銀行僅依靠利息收入已不足以維持其原本的盈利水平。勢(shì)必要改變當(dāng)前的盈利模式，改變收入結(jié)構(gòu)，尋找新的發(fā)展方向。經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)可以作為商業(yè)銀行新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，并開(kāi)始重視對(duì)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，努力優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，增加中間業(yè)務(wù)種類，提升在市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)力。

近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，對(duì)中間業(yè)務(wù)收入的定義日趨成熟。根據(jù)分析各上市商業(yè)銀行的歷年年度財(cái)務(wù)報(bào)告中中間業(yè)務(wù)收入的計(jì)算方法以及參考國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)中間業(yè)務(wù)的界定，本文將中間業(yè)務(wù)收入定義為除利息凈收入之外的其他營(yíng)業(yè)收入，包括五部分：手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入、匯兌收益、投資收益、公允價(jià)值變動(dòng)損益、其他中間業(yè)務(wù)收入。

與傳統(tǒng)的利息收入相比較而言，中間業(yè)務(wù)具有其獨(dú)特的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，具體分析如下：

第一，中間業(yè)務(wù)占用資金少。中間業(yè)務(wù)收入與利息收入的性質(zhì)不同，利息收入主要來(lái)源于將銀行的資金提供給客戶而獲得的報(bào)酬，而中間業(yè)務(wù)收入的主要來(lái)源是為客戶提供服務(wù)而收取的費(fèi)用和投資獲得的收益等，并不需要花費(fèi)銀行的自有資金，它所需要花費(fèi)的成本主要是前期對(duì)網(wǎng)點(diǎn)、技術(shù)、人員的投入，對(duì)銀行資金量的需求較低。

第二，中間業(yè)務(wù)存在多種風(fēng)險(xiǎn)。中間業(yè)務(wù)包括多種業(yè)務(wù)類型，而且各業(yè)務(wù)之間風(fēng)險(xiǎn)的大小差別很大。有些業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)比較小，如通過(guò)結(jié)算業(yè)務(wù)可以取得手續(xù)費(fèi)及傭金收入，風(fēng)險(xiǎn)較小。而有些業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)較大，如銀行通過(guò)投資非金融機(jī)構(gòu)債券、投資政府債券等取得的投資收益，就存在很大的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)包括投資風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。

二、中間業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

我國(guó)中間業(yè)務(wù)起步較晚，在利息收入已不能滿足銀行對(duì)利潤(rùn)增長(zhǎng)要求的情況下，商業(yè)銀行優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，重視中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高中間業(yè)務(wù)收入在收入結(jié)構(gòu)中比重。本文對(duì)5家國(guó)有商業(yè)銀行(工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行、中國(guó)銀行、交通銀行)2011—2016年的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，研究國(guó)有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀。

表一 2011—2016年我國(guó)5家國(guó)有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入總量 單位：億元

注：表格數(shù)據(jù)來(lái)自于5家國(guó)有商業(yè)銀行2011-2016年年度報(bào)告整理所得

表二 2011—2016年我國(guó)5家國(guó)有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入占營(yíng)業(yè)收入比重 單位：%

注：表格數(shù)據(jù)來(lái)自于5家國(guó)有商業(yè)銀行2011-2016年年度報(bào)告整理所得

由表一得出，國(guó)有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入總量都大幅提高，從2011年的3988億元提高到2016年的7254.8億元；表二得出，中間業(yè)務(wù)收入占比也不斷提高，由22.86%增至30.88%，增加了約8個(gè)百分點(diǎn)。國(guó)有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入總量一直處于穩(wěn)步增長(zhǎng)階段。

總體來(lái)看，5家國(guó)有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入總量雖然穩(wěn)步上升，但中間業(yè)務(wù)收入占比增長(zhǎng)相對(duì)穩(wěn)定，各自的發(fā)展情況存在差別：其中中國(guó)銀行中間業(yè)務(wù)收入占比最高，近幾年都接近30%左右；工商銀行中間業(yè)務(wù)收入總量最大，2011年至2016年在總量上一直處于領(lǐng)先地位，得益于其體量最大，但其中間業(yè)務(wù)收入占比并不如中國(guó)銀行。而農(nóng)業(yè)銀行雖然在中間業(yè)務(wù)收入總量方面不是最小，但是從占比角度來(lái)看處于低水平，2016年中間業(yè)務(wù)收入占比猛增，可能是由于戰(zhàn)略調(diào)整的原因。

我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入占比在2016年實(shí)現(xiàn)大幅度的增加，目前占營(yíng)業(yè)收入的25%—30%。整體的量已經(jīng)達(dá)到要求，以后還要注重中間業(yè)務(wù)質(zhì)量，改善和調(diào)整國(guó)有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，在供給層次進(jìn)行改革。

表三 2012—2016年我國(guó)5家國(guó)有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)速度 單位：%

注：表格數(shù)據(jù)來(lái)自于5家國(guó)有商業(yè)銀行2012-2016年年度報(bào)告整理所得

通過(guò)觀察表三中的數(shù)據(jù)，可以看出5家國(guó)有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收入的增長(zhǎng)速度呈現(xiàn)不穩(wěn)定的趨勢(shì)，說(shuō)明國(guó)有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展情況并不樂(lè)觀。

中國(guó)銀行的中間業(yè)務(wù)增速最快的是2016年，近幾年增長(zhǎng)速度忽高忽低，在2016年增長(zhǎng)速度超過(guò)20%，說(shuō)明業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中有很多的內(nèi)部戰(zhàn)略方針的問(wèn)題，需要明確中間業(yè)務(wù)發(fā)展的方向，盡快穩(wěn)定。農(nóng)業(yè)銀行在近四年中間業(yè)務(wù)收入占比都沒(méi)有超過(guò)10%，是國(guó)有商業(yè)銀行中表現(xiàn)最不好的，表明是業(yè)務(wù)開(kāi)展上還是有些不足之處。建設(shè)銀行中間業(yè)務(wù)收入一直保持在兩位數(shù)的增速，由此可見(jiàn)，建設(shè)銀行在內(nèi)部管理比較嚴(yán)謹(jǐn)發(fā)展一直良好。工商銀行中間業(yè)務(wù)收入依靠自身市場(chǎng)占有率高發(fā)展一直穩(wěn)健，不過(guò)在2016年下降很多。交通銀行中間業(yè)務(wù)增速一直處于高水平狀態(tài)，但是在2016年出現(xiàn)大幅下降，可能是由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的原因，要制定策略，積極應(yīng)對(duì)目前激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。

三、中間業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的問(wèn)題

我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展主要存在以下四個(gè)方面的問(wèn)題。

第一，銀行創(chuàng)新能力不足。一直以來(lái)，國(guó)有商業(yè)銀行依靠其自身現(xiàn)有大量的存貸款優(yōu)勢(shì)，獲取營(yíng)業(yè)利潤(rùn)，導(dǎo)致其將中間業(yè)務(wù)收入僅僅當(dāng)作利息收入所附帶的業(yè)務(wù)，沒(méi)有重視中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。而在混業(yè)經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)下，銀行本應(yīng)開(kāi)展的基金、信托、融資租賃等業(yè)務(wù)并沒(méi)有很好地開(kāi)發(fā)出來(lái)。目前只是為了應(yīng)對(duì)激烈的市場(chǎng)爭(zhēng)競(jìng)，國(guó)有商業(yè)銀行才重視中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。國(guó)有商業(yè)銀行沒(méi)有主動(dòng)的區(qū)開(kāi)發(fā)自身業(yè)務(wù)而是被動(dòng)的應(yīng)對(duì)市場(chǎng)才進(jìn)行中間業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)，導(dǎo)致中間業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢。

第二，銀行對(duì)中間業(yè)務(wù)管理欠缺。國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)于中間業(yè)務(wù)的管理模式比較落后，對(duì)于中間業(yè)務(wù)的部門設(shè)置過(guò)于分散，沒(méi)有將業(yè)務(wù)創(chuàng)新、開(kāi)拓市場(chǎng)、行政管理等流程集中成為一個(gè)流程體系，因此，開(kāi)展中間業(yè)務(wù)的效率較低。此外，開(kāi)展業(yè)務(wù)的過(guò)程中也存在操作風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)，這些潛在風(fēng)險(xiǎn)容易被銀行所忽視。

第三，相關(guān)法律法規(guī)不健全。我國(guó)銀行中間業(yè)務(wù)開(kāi)展較晚?，F(xiàn)有的法律法規(guī)不完善，對(duì)銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)沒(méi)有詳細(xì)規(guī)范。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，各商業(yè)銀行為獲取利潤(rùn)，難免使用不規(guī)范的競(jìng)爭(zhēng)手段。中間業(yè)務(wù)是銀行為客戶提供的有償服務(wù)，但各銀行為了搶占客戶資源，采用非正常的經(jīng)常的經(jīng)營(yíng)手段，形成惡性。

第四，從客戶角度分析，國(guó)有商業(yè)銀行剛開(kāi)始發(fā)展中間業(yè)務(wù)時(shí)，為了讓客戶更好更快地接受這種業(yè)務(wù)，對(duì)于一些業(yè)務(wù)僅收取少量費(fèi)用甚至是免費(fèi)為客戶服務(wù)。當(dāng)銀行向客戶收取服務(wù)費(fèi)時(shí)，客戶對(duì)于這種做法難以接受。另外，企業(yè)的需求主要集中于信貸需求和支付結(jié)算業(yè)務(wù)，個(gè)人客戶的需求主要是銀行卡、代理業(yè)務(wù)和傳統(tǒng)結(jié)算?？蛻粼诿鎸?duì)銀行推出的創(chuàng)新產(chǎn)品時(shí)卻無(wú)動(dòng)于衷，打擊了國(guó)有商業(yè)銀行開(kāi)辦中間業(yè)務(wù)的積極性。

四、發(fā)展中間業(yè)務(wù)的對(duì)策及建議

第一，加大創(chuàng)新，拓展經(jīng)營(yíng)范圍。改變以往以手續(xù)費(fèi)及傭金收入為主的經(jīng)營(yíng)模式，加大新增中間業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)力度，增強(qiáng)自身的競(jìng)爭(zhēng)力。需要國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)中間業(yè)務(wù)進(jìn)行創(chuàng)新，積極滿足客戶的需求，開(kāi)發(fā)適合國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)的業(yè)務(wù)種類，開(kāi)展咨詢類、托管類等業(yè)務(wù)，增加業(yè)務(wù)的個(gè)性化程度。此外，銀行多與其他金融機(jī)構(gòu)合作，共同研發(fā)符合客戶心理的業(yè)務(wù)。

第二，轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念，增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)意識(shí)。隨著我國(guó)市場(chǎng)化經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國(guó)有商業(yè)銀行從中間業(yè)務(wù)收入上得到益處，有些銀行競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)源于對(duì)中間業(yè)務(wù)的開(kāi)展與利用，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于有利地位。因此，發(fā)展中間業(yè)務(wù)是必要的。國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)該把中間業(yè)務(wù)收入和利息收入放在同等重要的位置。加大對(duì)中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)，讓責(zé)任與任務(wù)更加明確，可以采取差別化管理經(jīng)營(yíng)。

第三，完善管理體制，提升管理能力。最重要的是要建立起完善的中間業(yè)務(wù)管理體系。通過(guò)中間業(yè)務(wù)將各個(gè)分散的部門各聯(lián)合起來(lái)，形成一條完善的業(yè)務(wù)操作流程，不僅能夠增加開(kāi)展業(yè)務(wù)的效率，也減少了銀行開(kāi)展中間業(yè)務(wù)的一些不必要成本。另外，銀行內(nèi)部也必須加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范，建立起一套風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)，促進(jìn)中間業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

第四，完善法律法規(guī)，加強(qiáng)監(jiān)督管理。我國(guó)應(yīng)該制定針對(duì)中間業(yè)務(wù)操作的有關(guān)法律法規(guī)，同時(shí)制定與中間業(yè)務(wù)相關(guān)的一系列法律法規(guī)。此外，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)加大對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的監(jiān)督力量，并定期檢查銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)的情況。對(duì)于監(jiān)督管理銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)，應(yīng)該做到：嚴(yán)查違規(guī)業(yè)務(wù)開(kāi)展，維護(hù)銀行業(yè)系統(tǒng)的穩(wěn)定，防范金融系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

[1]商業(yè)銀行拓展中間業(yè)務(wù)的策略[J].楊繼成,賈遠(yuǎn)紓,賈建民.現(xiàn)代商業(yè)銀行.2001(11).

[2]金曄.新形勢(shì)下我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)策[D].北京交通大學(xué),2008.