吳勁松 林桂銀

隨著我國經(jīng)濟社會的迅猛發(fā)展，經(jīng)濟領(lǐng)域各種活動密集、頻繁，合同詐騙犯罪呈高發(fā)態(tài)勢。犯罪嫌疑人為了達到非法占有的目的，大肆實施詐騙，不僅嚴(yán)重擾亂了社會主義市場經(jīng)濟秩序，還給國家、集體和個體經(jīng)營者造成了嚴(yán)重經(jīng)濟損失。司法實踐中，要認定是否構(gòu)成合同詐騙罪，就要準(zhǔn)確認定行為人是否“以非法占有為目的”，這是構(gòu)成合同詐騙罪與否的關(guān)鍵。

2014年以來，某市公安局經(jīng)偵大隊陸續(xù)接到20多人報案，均稱被夏某等人以墊資供貨為名詐騙價值數(shù)千萬元的砂石、水泥等建材。經(jīng)查，報案人按照合同約定供貨后，夏某等人只支付了少部分貨款。隨后，每當(dāng)受害人催要貨款，夏某等人均以“資金周轉(zhuǎn)困難”等為借口推脫，最終“玩失蹤”“躲貓貓”。

警方經(jīng)初查發(fā)現(xiàn)，供應(yīng)商與案發(fā)地多家“建材公司”交易過程中，供貨合同、支付憑證等一應(yīng)俱全，從表面上看是經(jīng)濟糾紛，實際卻是犯罪嫌疑人實施的“障眼法”。根據(jù)初查結(jié)果，2017年4月11日，當(dāng)?shù)毓簿譀Q定對此案立案偵查。4月13日，夏某等26名犯罪嫌疑人被警方悉數(shù)抓獲。

警方查明，夏某等人以某實體建材公司名義對外經(jīng)營商品混凝土生意為名，編造“公司實力雄厚”等謊言，通過中間人介紹，并以“材料用量大，需要墊資”為借口，以簽訂合同和口頭約定的形式，僅支付少量貨款就騙取受害人大量墊資供應(yīng)建材，累計騙取各類建材貨物價值6000余萬元。

罪名解析

我國刑法第224條規(guī)定，有下列情形之一，以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當(dāng)事人財物，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財產(chǎn)。

本罪客觀方面表現(xiàn)為行為人在簽訂或履行合同過程中，虛構(gòu)事實，隱瞞真相，騙取對方當(dāng)事人數(shù)額較大的財物的行為。這里的虛構(gòu)事實是指，行為人捏造不存在的事實，騙取被害人信任，其表現(xiàn)形式主要為：假冒訂立合同必需的身份；盜竊、騙取、偽造、變造簽訂合同所必需的法律文件、文書，制造“合法身份”“履行能力”的假象；虛構(gòu)不存在的基本事實；虛構(gòu)不存在的合同標(biāo)的，等等。隱瞞事實真相是指，行為人對被害人掩蓋客觀存在的基本事實。其表現(xiàn)形式主要是：隱瞞自己實際上不可能履行合同的事實，隱瞞自己不履行合同的犯罪意圖；隱瞞合同中自己有義務(wù)告知對方的其他事實。

司法實踐中存在如下數(shù)種情形：一是以虛構(gòu)的單位或者冒用他人名義簽訂合同的；二是以偽造、變造、作廢的票據(jù)或者其他虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保的；三是沒有實際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對方當(dāng)事人繼續(xù)簽訂和履行合同的；四是收受對方當(dāng)事人給付的貨物、貨款、預(yù)付款或者擔(dān)保財產(chǎn)后逃匿的；五是以其他方法騙取對方當(dāng)事人財物的。

本罪主觀方面要求：行為人具有“以非法占有”為目的。非法占有目的包括如下情形：（1）為了應(yīng)付對方當(dāng)事人索取債務(wù)，采用“拆東墻補西墻”的方法，又與其他人簽訂合同籌措資金，以后次騙簽合同所獲得貨物、貨款、預(yù)付款、定金或者保證金歸還前次欠的款；（2）起初確實只是為了解決一時資金困難，采取欺騙手段與對方當(dāng)事人簽訂合同以暫時獲取周轉(zhuǎn)資金，但在有能力歸還資金的情況下卻故意久拖不還的；（3）收到對方貨款、預(yù)付款、定金或者保證金后，不按合同約定內(nèi)容履行合同，如組織約定貨源、提供約定服務(wù)等，而是用于炒股或其他風(fēng)險投資的；（4）通過簽訂合同獲取對方當(dāng)事人交付的貨物、貨款、預(yù)付款、定金或者保證金后，揮霍浪費，致使上述款物無法返還的；（5）根本沒有履行合同的能力或者故意夸大自己履行合同的能力，騙取對方當(dāng)事人的信任與自己簽訂合同，合同簽訂后又不積極努力設(shè)法創(chuàng)造履約條件履行合同以避免對方經(jīng)濟損失的。

行為人實施了本條規(guī)定的詐騙行為，詐騙數(shù)額要達到較大的標(biāo)準(zhǔn)才構(gòu)成本罪。根據(jù)最高人民檢察院、公安部《關(guān)于經(jīng)濟犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》的有關(guān)規(guī)定，以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當(dāng)事人財物，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：一是個人詐騙公司財物5000元至2萬元：二是單位直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員以單位名義實施詐騙，詐騙所得歸單位所有，數(shù)額在5萬元至20萬元以上的。

法理分析

如何認定合同詐騙罪中“以非法占有為目的”的主觀故意？司法實踐中，應(yīng)根據(jù)行為人所作出的是否刑法所規(guī)定的具體行為，并綜合考慮事前、事中、事后的各種主客觀因素進行整體評價。

從行為人的履約能力分析。行為人的履約能力可以分為完全履約能力、部分履約能力和無履約能力3種情形，應(yīng)分別從不同情況加以認定。本案中，行為人夏某只是象征性地部分履約，并且行為人履約的目的并非誠信履約，而是為了讓受害人繼續(xù)“墊資供貨”，到后來直接不履約，并將貨物“高進低出”變現(xiàn)，用于揮霍和償還個人債務(wù)，其主觀上非法占有目的非常明顯。

從行為人的履約行為分析。合同詐騙行為人具有明確的非法占有目的，要么不履約，要么部分履約。本案中，行為人夏某等人就屬于此類情形。

從行為人對取得財物的處理分析。從行為人對他人財物的處置情況認定其主觀上是否有非法占有目的：首先，如果簽訂合同后，行為人將取得對方當(dāng)事人的財物全部或大部分用以揮霍，或者從事非法活動、償還他人債務(wù)、攜款逃匿、隱匿財物且拒不返還等，應(yīng)認定為行為人有非法占有的目的，其行為構(gòu)成合同詐騙罪。其次，如果簽訂合同后，行為人將取得的財物全部或者大部分用于合同的履行，客觀上由于市場風(fēng)險變化、經(jīng)營不善等不能預(yù)料的風(fēng)險因素，使得未能履行合同之全部義務(wù)，一般不以合同詐騙罪論。

本案中，夏某等人在獲取合同約定供貨后，將財物部分用于個人揮霍，部分用于償還個人債務(wù)，少部分用來支付貨款以尋求更多的“貨源”。夏某等人的非法占有目的十分明顯，應(yīng)認定為合同詐騙罪。

從行為人未履行合同的原因分析。如果合同當(dāng)事人自己盡了最大努力去履行合同義務(wù)，只是由于客觀上發(fā)生了使行為人無法預(yù)料的情況，導(dǎo)致合同無法得到全面履行，這種情況下，行為人不具有非法占有的目的，應(yīng)以合同糾紛處理。

綜上所述，認定是否具有非法占有目的，應(yīng)結(jié)合全案進行全面分析。本案中，夏某等人虛構(gòu)“大量生產(chǎn)商品混凝土”“建材需求量大”等事實，采取部分履約或直接不履約，并故意制造經(jīng)濟糾紛假象，其主觀上具有非法占有目的，客觀上實施了欺詐和取得當(dāng)事人6000余萬元財物的行為，應(yīng)認定為合同詐騙罪。（江蘇省興化市公安局）