我國小額貸款公司發(fā)展問題淺析

徐小云

【摘要】小額貸款公司是我國金融體制不斷改革和創(chuàng)新的結(jié)果，也是我國基本國情的需要。小額貸款公司的出現(xiàn)為我國中小企業(yè)和“三農(nóng)”的發(fā)展提供了更多的金融服務(wù)和發(fā)展機(jī)遇。隨著我國各地區(qū)小額貸款公司的陸續(xù)成立，小額貸款公司在一定程度上解決了農(nóng)村地區(qū)和中小企業(yè)融資難的問題。不過也存在一些問題。本文通過對小額貸款公司發(fā)展中面臨的問題進(jìn)行詳細(xì)分析，并提出相應(yīng)建議。

【關(guān)鍵詞】小額貸款公司 發(fā)展 建議

一、我國小額貸款公司的發(fā)展現(xiàn)狀和特點(diǎn)

小額貸款公司主要分為兩種類型即股份有限公司和有限責(zé)任公司，二者共同點(diǎn)在于業(yè)務(wù)性質(zhì)一致，以小額貸款為主體，業(yè)務(wù)對象不包括普通的公眾，公司的領(lǐng)導(dǎo)階層由企業(yè)法人、自然人以及其它的社會(huì)組織構(gòu)成，并由其進(jìn)行資金的投放。按照企業(yè)的性質(zhì)講，相較于民間借貸，小額貸款在貸款流程上更加符合法律規(guī)定，并且尊重貸款人的實(shí)際情況制定合理的利息大小，貸款時(shí)間靈活，數(shù)量和金額適合中小型公司的貸款需要，相比銀行等金融機(jī)構(gòu)，小額貸款公司的快速性和方便性適應(yīng)了現(xiàn)代化企業(yè)發(fā)展的需要。

近年來，商業(yè)銀行的經(jīng)營壓力不僅有國內(nèi)的還有國外的，國內(nèi)有互聯(lián)網(wǎng)的沖擊，國外有外資銀行對市場份額的沖擊。面對復(fù)雜多變的金融市場行情，不僅貨幣流通緊張，而且申請大型的銀行信用貸款難度增加，但值得一提的是，小額貸款公司卻呈現(xiàn)直線增長的良好趨勢。這主要依賴于小貸企業(yè)自身的快速、周轉(zhuǎn)靈活等優(yōu)勢，在銀行業(yè)舉步維艱時(shí)仍然開辟出新天地和開拓出新市場。從專業(yè)金融報(bào)刊的數(shù)據(jù)得出，在2017年上半年增加的額度為409億元，全年的貸款剩余資金為9704億元，國內(nèi)的小額貸款公司數(shù)量已經(jīng)達(dá)到了8610家。門檻低、放款快是小額貸款公司的先天優(yōu)勢，相關(guān)的貸款業(yè)務(wù)比如私人性質(zhì)的房產(chǎn)抵押和個(gè)人信用業(yè)務(wù)等，相比銀行和其它大型的金融機(jī)構(gòu)，小額貸款公司處理貸款的效率較快，平均在三天以內(nèi)就可以完成審核。

小額貸款公司主要有以下特點(diǎn)：

第一，注冊資本以民營資本為主。在融資方面，大多數(shù)的小額貸款企業(yè)把民營企業(yè)和自然人作為主要資金來源，因此小貸企業(yè)的客戶群體集中在民營企業(yè)等中小型公司，而來自境外投資公司和國有企業(yè)對其進(jìn)行的投資比例比重較小，這樣一來為民營企業(yè)創(chuàng)造了良好的發(fā)展空間。

第二，貸款短、小、靈活和可持續(xù)。首先，小額貸款公司在社會(huì)的地位處于民間借貸組織和銀行信貸之間，無論是風(fēng)險(xiǎn)還是利率大小都較為穩(wěn)定，并且利率可以減少甚至規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)帶來的資金損失。其次，小額貸款公司在為貸款企業(yè)和個(gè)人進(jìn)行貸款的流程簡單方便，花費(fèi)時(shí)間少，很大程度上為貸款方節(jié)約了時(shí)間和資源。而且大多數(shù)的小額貸款公司的貸款業(yè)務(wù)主要以短期貸款為主，縮短了資金的流轉(zhuǎn)周期，簡化貸款方式，能夠最大程度優(yōu)化貸款資源。另外，小額貸款企業(yè)創(chuàng)新貸款形式，不再單一將信用作為唯一的貸款衡量標(biāo)準(zhǔn)，信用貸款基礎(chǔ)上增加了保證貸款方式，為貸款困難的企業(yè)和私人提供了新的便利和選擇的機(jī)會(huì)?？紤]到貸款人的資金回收程度不同，償還債務(wù)的時(shí)間以及金額不確定，小額貸款公司形成了多樣的還款形式，例如根據(jù)季度和還款期小的結(jié)算利息方式，也包括等額等息在內(nèi)的多種利息償還方式，每位貸款人可自行選擇。

第三，小額貸款公司積極與銀行開展互利合作，拓寬業(yè)務(wù)范圍。小額貸款公司受到法律和社會(huì)的承認(rèn)，在自身獨(dú)特優(yōu)勢的吸引下得到了長足的發(fā)展，貸款資金和貸款客戶數(shù)量已然超出小額貸款公司能夠承受的范圍之內(nèi)，因此小貸公司為了取得可持續(xù)發(fā)展，積極拓寬發(fā)展思路和空間，尋求與銀行等大型的金融機(jī)構(gòu)開展金融業(yè)務(wù)的合作，互利共贏，比如近期形成“專家+IT+技術(shù)+資金”以及“零售機(jī)構(gòu)+批發(fā)銀行”等新穎的合作模式，此種方式有利于減少銀行等金融機(jī)構(gòu)資金和技術(shù)等資源的浪費(fèi)，也能夠使小貸企業(yè)自身的優(yōu)勢發(fā)揮到最大化，二者相互合作優(yōu)勢互補(bǔ)創(chuàng)造嶄新的運(yùn)營模式，不僅促進(jìn)了貸款行業(yè)的突破和前進(jìn)，更在一定程度上解決了私人企業(yè)和小微企業(yè)的發(fā)展和進(jìn)步，為國內(nèi)的金融市場注入了新鮮的活力。

二、我國小額貸款公司發(fā)展所面臨的問題分析

第一，只貸不存的制度弊端。舉個(gè)例子，江蘇徐州的昌海小額貸款公司的融資金額為3億元，但由于業(yè)務(wù)量過大導(dǎo)致運(yùn)營前期資金已經(jīng)全部貸出，企業(yè)缺乏后期的資金支持，資金鏈以及運(yùn)營成本斷裂，最終的結(jié)果即是企業(yè)的倒閉。這個(gè)典型的小貸企業(yè)金融案例表明，首先目前大多數(shù)的小額貸款公司往往只依賴社會(huì)和股東的自發(fā)投資以及慈善投資，未建立后續(xù)的補(bǔ)給資金鏈條。而且國內(nèi)大多數(shù)的小貸企業(yè)嚴(yán)格按照國家的法律法規(guī)進(jìn)行運(yùn)營和管理，低利息不能為企業(yè)的生存發(fā)展帶來利潤，企業(yè)的生產(chǎn)成本以及運(yùn)營成本和借貸成本得不到保障。因此，對于小貸企業(yè)來說，穩(wěn)定且持續(xù)性的資金補(bǔ)給是生存發(fā)展的必備條件。

第二，多重監(jiān)管并存。小額貸款企業(yè)如雨后春筍迅速擴(kuò)大成長，國內(nèi)的銀監(jiān)會(huì)對其發(fā)展始終堅(jiān)持居安思危的態(tài)度和看法，采取相應(yīng)的措施和制度防止小額貸款公司的一系列非法行為產(chǎn)生。國家曾經(jīng)在幾年前出臺(tái)了有關(guān)小貸公司的法律條文，讓小貸公司沿用現(xiàn)代化企業(yè)的管理模式和制度設(shè)置，嚴(yán)格按照《公司法》的要求明確公司領(lǐng)導(dǎo)層和管理層的職責(zé)分工，在公司內(nèi)部形成監(jiān)控有力的內(nèi)審制度，相互監(jiān)督防止出現(xiàn)非法集資以及洗錢等違法行為。同時(shí)建立健全資產(chǎn)分類和撥備制度，時(shí)刻關(guān)注財(cái)務(wù)管理的基本情況，對于壞賬等不良賬單進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，保證公司的壞賬補(bǔ)給保留在一定的范圍內(nèi)，穩(wěn)定公司的資金安全。外部監(jiān)管至關(guān)重要，中央銀行和銀監(jiān)會(huì)都對小貸企業(yè)進(jìn)行監(jiān)管和控制，二者存在業(yè)務(wù)的重疊。雙重監(jiān)管下監(jiān)管力度更勝一籌，但是由于銀監(jiān)會(huì)屬于總部辦公，在部分城市和地區(qū)的銀監(jiān)會(huì)人員少之又少，這就制約了部分地區(qū)小貸企業(yè)的前進(jìn)。

第三，內(nèi)控管理水平低，從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)低?，F(xiàn)當(dāng)下小額貸款企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀還存在較多的問題和不足，宏觀來看沒有形成強(qiáng)有力的監(jiān)管體系和風(fēng)險(xiǎn)防范制度，資金含量少并且技術(shù)水平低，從事小額貸款行業(yè)的工作人員專業(yè)能力差，沒有進(jìn)行過系統(tǒng)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，存在較多的知識(shí)盲區(qū)和貸款問題，員工素質(zhì)會(huì)直接影響公司的業(yè)務(wù)量，會(huì)給人造成不專業(yè)的感覺從而缺乏信任感，導(dǎo)致客戶流失。

第四，稅收負(fù)擔(dān)沉重。國家法律明確指出，無論是個(gè)人還是企業(yè)，要按時(shí)向國家進(jìn)行一定金額的納稅。一方面，小額貸款公司作為一個(gè)企業(yè)，就應(yīng)該繳納企業(yè)該繳的稅，企業(yè)所得稅是小貸企業(yè)的主要納稅類型。另一方面，作為金融企業(yè)，小額貸款公司還需要繳納金融企業(yè)需繳納的營業(yè)稅、教育費(fèi)附加和印花稅等。小額貸款公司本身的規(guī)模不大，還需要背負(fù)沉重的稅負(fù)，抬高了成本，制約利潤增長，不利于自身的成長。

綜上所述，事物的發(fā)展并不是一帆風(fēng)順的，過程是曲折的前途是美好的，要對小額貸款公司的發(fā)展報(bào)以積極和支持的態(tài)度，但也要明白小貸企業(yè)存在許多發(fā)展的弊端，及時(shí)進(jìn)行解決和改善。下面就對我國小額貸款公司的發(fā)展提出自己的一些建議。

三、對我國小額貸款公司發(fā)展的建議

小額貸款公司的主要目的是扶持“農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民”的發(fā)展。但新生事物的發(fā)展必會(huì)歷經(jīng)坎坷，本文已經(jīng)對其發(fā)展中的問題進(jìn)行分析，以下就是對我國小額貸款公司的發(fā)展提出相應(yīng)的對策建議，從而可以更好的促進(jìn)小額貸款公司健康持續(xù)的發(fā)展。

第一，開拓更多的融資渠道。目前，小額貸款公司所面臨的最為緊迫的問題是不能接受公眾存款、融資渠道有限而產(chǎn)生的后續(xù)資金嚴(yán)重不足。一個(gè)一針見血解決此問題的辦法是允許小額貸款公司吸收一些機(jī)構(gòu)存款。在此過程中可能會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)，為了防范風(fēng)險(xiǎn)，對于那些資質(zhì)較淺，規(guī)模小的小額貸款公司限制其接受機(jī)構(gòu)存款；反之，對于規(guī)模大，資質(zhì)較高并有好的管理團(tuán)隊(duì)的小額貸款公司，可在小范圍內(nèi)吸收機(jī)構(gòu)存款。待公司發(fā)展穩(wěn)定之后，可適當(dāng)放寬對具有持續(xù)盈利能力和較強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制能力的小額貸款公司的監(jiān)管，相關(guān)的政策也可適當(dāng)放寬，例如擴(kuò)大小額貸款公司吸收機(jī)構(gòu)存款的范圍以及限額。

第二，完善外部環(huán)境和監(jiān)管主體。根據(jù)前面所述，小額貸款公司面臨著監(jiān)管法律缺失、身份定位不準(zhǔn)確等問題，這使得小額貸款公司不能得到一般金融機(jī)構(gòu)所得到的政策待遇，又不能像一般企業(yè)那樣拓展資金來源。制定法律法規(guī)得要有針對性，可以通過法律形式確定小額貸款公司的金融機(jī)構(gòu)身份，這樣就不會(huì)處在無監(jiān)管的境地了，用法律文件規(guī)范小額貸款公司的發(fā)展是當(dāng)務(wù)之急。除了要明確小額貸款公司的監(jiān)管主體，還要完善其監(jiān)管體系，可以參照銀行業(yè)協(xié)會(huì)、證券業(yè)協(xié)會(huì)等金融行業(yè)協(xié)會(huì)的設(shè)立條件來設(shè)立小額貸款行業(yè)協(xié)會(huì)，輔導(dǎo)監(jiān)管主體對小額貸款公司的監(jiān)管。

第三，招聘高學(xué)歷人員，提高工作人員素質(zhì)。在企業(yè)的發(fā)展過程中，優(yōu)秀人才發(fā)揮著重要的作用，作為剛起步發(fā)展的小額貸款公司更加需要人才的支持，他比一般的金融機(jī)構(gòu)更要依賴人才，可以每年進(jìn)行一次或多次的校園宣講并招聘一些優(yōu)秀的校園畢業(yè)生。積極招募畢業(yè)生的同時(shí)也要擴(kuò)大小額貸款公司的社會(huì)宣傳，并引進(jìn)有小額信貸經(jīng)驗(yàn)或銀行信貸經(jīng)驗(yàn)的人才。一方面需要招聘優(yōu)秀的人才，另一方面也要加強(qiáng)對現(xiàn)在的從業(yè)人員的培養(yǎng)，將基層員工也納入培訓(xùn)目標(biāo)，人員培訓(xùn)過程中，加強(qiáng)信貸理念、技術(shù)、法律法規(guī)及職業(yè)操守的培訓(xùn)和培養(yǎng)，使員工具有專業(yè)的技能和良好的業(yè)務(wù)素質(zhì)，建立員工獎(jiǎng)懲制度來激勵(lì)員工。在員工聘任制度上，盡可能的招聘本地人員，本地員工有最基礎(chǔ)的客戶群，而且作為本地人要比外地人更了解本地市場，以及客戶的需求特點(diǎn)，能為客戶提供個(gè)性化的服務(wù)。

第四，提高公司的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，減少信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。小額貸款公司的借款人群主要是在正規(guī)金融機(jī)構(gòu)貸不到款的中小企業(yè)和窮困農(nóng)民，人民銀行征信系統(tǒng)并不能全面覆蓋小額貸款公司借款人的信用信息。為了全面掌握借款人資信情況，小額貸款公司可以利用自己客戶群的優(yōu)勢，對借款人進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)估，來開發(fā)和建立自己的信用等級(jí)征信體系。信用等級(jí)的評(píng)定要包括農(nóng)戶的信用狀況、個(gè)人道德品行、收入情況等方面。最后對農(nóng)戶進(jìn)行綜合審查和信用評(píng)定，逐步建立小額貸款公司自己的征信體系。

第五，制定相關(guān)法律，加強(qiáng)政府支持力度。目前為止還未出臺(tái)針對小額貸款的法律法規(guī)，小額貸款公司的合法權(quán)益得不到維護(hù)，不能夠確保其可持續(xù)發(fā)展。因此，相關(guān)部門應(yīng)制定相關(guān)法律法規(guī)，更好的規(guī)范小貸市場。小額貸款公司轉(zhuǎn)化為村鎮(zhèn)銀行的路徑模糊不明確，不能保證民間投資者的積極性，所以確保小額貸款公司的合法身份也很重要。除此之外，政府對小額貸款公司的扶持力度還需加強(qiáng)，比如減免小額貸款公司的稅負(fù)，使其發(fā)展無后顧之憂，這可以參照國家對農(nóng)信社的稅收政策，所得稅減半，營業(yè)稅按3%征收，同時(shí)對小額貸款公司發(fā)放貸款的單位進(jìn)行利息補(bǔ)貼，這樣一來小額貸款公司的盈利能力就有較大提高。

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