姜宏青（教授），李春稼

一、引言

我國(guó)政府在十九大提出以人民為中心的發(fā)展理念，對(duì)我國(guó)社會(huì)保障體系提出了更高的要求，即成為不斷促進(jìn)人的全面發(fā)展以及實(shí)現(xiàn)百姓共享國(guó)家發(fā)展成果的基本途徑和制度保障[1]。理論上，最低生活保障制度（以下均簡(jiǎn)稱“低保制度”）能夠幫助貧困人口擺脫貧困[2]，進(jìn)而促進(jìn)社會(huì)公平實(shí)現(xiàn)，使弱勢(shì)群體更多地享受到發(fā)展成果。

在當(dāng)下“脫貧攻堅(jiān)”的關(guān)鍵時(shí)期，一方面我國(guó)需要在4年內(nèi)幫助約4300萬(wàn)農(nóng)村貧困人口（截止到2016年年底）擺脫貧困，脫貧形勢(shì)較為嚴(yán)峻；另一方面社會(huì)保障制度特別是最低生活保障制度作為精準(zhǔn)脫貧的重要路徑之一，因存在諸如體系混亂、職能定位不清、主體責(zé)任不明等問(wèn)題，使社會(huì)保障制度無(wú)法實(shí)現(xiàn)消除貧困的目標(biāo)[3]。因此，盡快完善社會(huì)保障體系，使其充分發(fā)揮減貧作用，助力政府實(shí)現(xiàn)消除貧困的目標(biāo)，是新時(shí)期對(duì)我國(guó)社會(huì)保障體系的一大要求。此外，十九大報(bào)告指出，我國(guó)政府應(yīng)將發(fā)展理念轉(zhuǎn)變?yōu)橐匀嗣駷橹行模瑘?jiān)持國(guó)家發(fā)展必須從人民的利益出發(fā)，將促進(jìn)人的全面發(fā)展、實(shí)現(xiàn)全體人民共同富裕視為發(fā)展目標(biāo)。這一發(fā)展理念的重大轉(zhuǎn)變要求我國(guó)社會(huì)保障體系的定位不再局限于為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)服務(wù)，而是要視不斷增進(jìn)人民福祉、促進(jìn)全社會(huì)均衡發(fā)展為己任，我國(guó)的社會(huì)保障體系要真正成為一項(xiàng)兼顧公平與效率的制度目標(biāo)。

可見(jiàn)，盡快打造一套完備的社會(huì)保障體系既具有現(xiàn)實(shí)意義又符合社會(huì)發(fā)展的需要。近年來(lái)，因農(nóng)村低保資源分配錯(cuò)位、救助范圍過(guò)于寬泛等問(wèn)題，導(dǎo)致農(nóng)民能夠享受的福利并未增加，引起諸多矛盾，甚至出現(xiàn)激烈沖突與集體上訪等現(xiàn)象。一方面表明農(nóng)村低保制度自身定位混亂，另一方面也說(shuō)明了當(dāng)前我國(guó)社會(huì)保障體系相對(duì)不成熟，社會(huì)保障政策的科學(xué)性與合理性有待加強(qiáng)。為使社會(huì)保障體系達(dá)到“兜底線，救急難，保民生”的要求，讓改革成果更多、更公平地惠及農(nóng)村困難群眾，本文從減貧視角對(duì)歷年農(nóng)村低保制度的資源利用效率做簡(jiǎn)要分析并提出建議，以期對(duì)完善社會(huì)保障體系、實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)扶貧有所幫助。

二、文獻(xiàn)綜述

低保作為一項(xiàng)現(xiàn)金轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目，是國(guó)家對(duì)弱勢(shì)群體的基本生存權(quán)的保障，也是我國(guó)精準(zhǔn)扶貧的“最后一道安全網(wǎng)”。因此，如何完善低保制度是學(xué)界的熱點(diǎn)話題之一，已有的研究包括了以下方面：

（一）低保制度的公平體現(xiàn)與減貧機(jī)制

學(xué)者們對(duì)低保制度的公平性論述要點(diǎn)歸納如下：汪柱旺[4]認(rèn)為，農(nóng)村低保應(yīng)確保所有農(nóng)村居民均能不受生存危機(jī)與貧窮的困擾，還要從總體上縮小我國(guó)社會(huì)的貧富差距，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)再分配的公平性。鄭功成[5]指出國(guó)家應(yīng)通過(guò)對(duì)弱勢(shì)群體的特殊援助等方式促進(jìn)社會(huì)公平的實(shí)現(xiàn)。仇葉等[6]認(rèn)為，農(nóng)村低保的制度定位是底線型的救助，應(yīng)以“底線公平”作為該項(xiàng)制度的根本價(jià)值準(zhǔn)則。

關(guān)于低保制度的減貧機(jī)制成果有以下方面：

國(guó)外學(xué)者Barrientos[7]認(rèn)為，現(xiàn)金轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目正面機(jī)制的構(gòu)建是基于消除借款約束、優(yōu)化家庭資源等以提升家庭各項(xiàng)資本積累進(jìn)而幫助受助者擺脫貧困的目標(biāo)。Moffitt[8]研究發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)金轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目對(duì)減貧的負(fù)向機(jī)制主要表現(xiàn)為：降低就業(yè)熱情，從而擠出其他私人轉(zhuǎn)移支付。當(dāng)前低保制度是在財(cái)政資金幫助下，以家庭為單位，向低保對(duì)象提供差額補(bǔ)助以保障家庭必要支出的一項(xiàng)現(xiàn)金轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目，目的是緩解家庭貧困，為家庭脫離貧困而積累人力資本、物質(zhì)資本提供救助。國(guó)內(nèi)學(xué)者左停等[9]認(rèn)為以低保制度為核心的社會(huì)救助制度能夠通過(guò)促進(jìn)就業(yè)等方式起到減貧作用；白維軍[10]則建議應(yīng)當(dāng)警惕低保制度引起“福利依賴”的負(fù)向就業(yè)激勵(lì)效應(yīng)，使部分受助對(duì)象陷入“貧困陷阱”；但彭宅文[11]指出，當(dāng)前所謂“福利依賴”和“隱形就業(yè)”現(xiàn)象不全是低保制度的過(guò)度補(bǔ)助造成的，相反是因?yàn)槟壳暗捅?biāo)準(zhǔn)過(guò)低，不能完全彌補(bǔ)家庭的發(fā)展類支出才引發(fā)了這類現(xiàn)象。

（二）低保制度減貧效果實(shí)證研究

韓華為等[12]基于大樣本農(nóng)戶調(diào)查數(shù)據(jù)評(píng)估了我國(guó)農(nóng)村低保制度的反貧困效應(yīng)，結(jié)果顯示，農(nóng)村低保顯著降低了實(shí)保樣本的貧困水平；劉鳳芹等[13]對(duì)2010年家庭調(diào)查的部分?jǐn)?shù)據(jù)進(jìn)行l(wèi)ogit回歸分析后，發(fā)現(xiàn)農(nóng)村低保認(rèn)定存在執(zhí)行偏離，救助對(duì)象未完全瞄準(zhǔn)“收入貧困”；何劍等[14]以主成分分析與動(dòng)態(tài)面板數(shù)據(jù)回歸分析證明了隨著我國(guó)政府目標(biāo)轉(zhuǎn)為社會(huì)福利最大化，我國(guó)政府在民生領(lǐng)域的投入逐年增加并且緩解了城鄉(xiāng)發(fā)展不平衡與農(nóng)村貧困問(wèn)題。韓華為等[15]采用傾向值匹配法以及估計(jì)邊際稅率法，發(fā)現(xiàn)農(nóng)村低保制度存在瞄準(zhǔn)偏誤以及農(nóng)村低保救助力度不足的問(wèn)題嚴(yán)重；劉丹等[16]利用截面回歸分析，發(fā)現(xiàn)我國(guó)農(nóng)村低保資金橫向配置不均衡，建議提高貧困地區(qū)的低保支出受益水平。

（三）低保制度負(fù)向激勵(lì)實(shí)證研究

基于現(xiàn)金轉(zhuǎn)移支付理論，低保救助的獲得會(huì)使得低保對(duì)象減少勞動(dòng)供給，或者對(duì)私人的轉(zhuǎn)移支付產(chǎn)生“擠出效應(yīng)”。仇葉等[6]通過(guò)實(shí)地調(diào)研后發(fā)現(xiàn)當(dāng)前農(nóng)村低保由“底線救助”演變?yōu)椤俺~福利”過(guò)程中容易引發(fā)負(fù)向激勵(lì)；韓克慶等[17]運(yùn)用Probit模型證明我國(guó)城市低保制度還未引發(fā)“福利依賴”；肖萌等[18]以民政部2013年統(tǒng)計(jì)的截面數(shù)據(jù)為依據(jù)，運(yùn)用Logistic回歸模型得出長(zhǎng)期的低保福利供給沒(méi)有降低低保對(duì)象就業(yè)積極性，即不存在“福利依賴”；劉璐嬋等[19]對(duì)調(diào)研資料做了描述性統(tǒng)計(jì)分析，發(fā)現(xiàn)在城市低保制度中存在“養(yǎng)懶漢”問(wèn)題。

以上研究表明，低保作為一項(xiàng)直接性現(xiàn)金轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目，理論上能夠在反貧困中發(fā)揮兜底作用，而當(dāng)前這一體現(xiàn)社會(huì)公平的政府行為并未取得理想的政策效果，存在瞄準(zhǔn)率偏誤高、低保資金橫向分配不均、部分低保福利政策有誘發(fā)負(fù)向激勵(lì)等問(wèn)題，說(shuō)明低保資金的低效率甚至無(wú)效率影響了制度的公平性以及執(zhí)行效果。現(xiàn)有研究對(duì)低保制度建設(shè)具有借鑒意義，但這些研究較多采用截面數(shù)據(jù)或者案例分析的形式，研究結(jié)論存在結(jié)果受主觀因素影響較大、選取的樣本不全面、選取時(shí)間序列較短等問(wèn)題。

本文采用拔靴檢驗(yàn)與滾動(dòng)窗口檢驗(yàn)兩種方法實(shí)證分析了歷年農(nóng)村低保資金減貧效率，可能的貢獻(xiàn)有：①選用的實(shí)證方法屬于時(shí)間序列一種，能連續(xù)評(píng)價(jià)多年的制度效果且選取樣本時(shí)間從2007年10月至2017年10月，相比已有的研究，本文所選擇的樣本時(shí)間跨度較長(zhǎng)。②本文選用拔靴因果關(guān)系檢驗(yàn)和滾動(dòng)窗口檢驗(yàn)，結(jié)果相對(duì)客觀。③基于實(shí)證分析，為社會(huì)保障制度的完善提供依據(jù)。

三、理論分析及研究方法介紹

（一）理論分析

1.低保制度是維護(hù)社會(huì)公平的體現(xiàn)。追求效率的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)拉大了貧富差距，使部分群體處于資源配置中的弱勢(shì)地位，甚至陷入生存困境。因此，當(dāng)代社會(huì)需要社會(huì)保障以彌補(bǔ)這只“看不見(jiàn)的手”的缺陷。社會(huì)保障作為公共物品一類，難以由單個(gè)社會(huì)團(tuán)體提供，所以國(guó)家和政府應(yīng)是社會(huì)保障的責(zé)任主體[20]。政府因其固有的強(qiáng)制性、權(quán)威性，能夠運(yùn)用財(cái)政資金保證各類社會(huì)保障制度的執(zhí)行與落實(shí)，緩解社會(huì)矛盾，在促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)效率提高的同時(shí)實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平。

從本質(zhì)上講，設(shè)立社會(huì)保障制度的最終目的是通過(guò)直接將有限資源提供給最需要幫助的人的方式減少所需幫助的人口，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平。低保制度作為社會(huì)保障體系的重要組成部分，類似于庇古[21]所提倡的“最低生活標(biāo)準(zhǔn)制度”——運(yùn)用國(guó)家基金保證每個(gè)家庭達(dá)到最低生活標(biāo)準(zhǔn)以減少貧困人口。另外，我國(guó)政府建立低保制度的初衷也是希望低保對(duì)象在接受了一段時(shí)間的政府救助后經(jīng)過(guò)調(diào)整，能夠擺脫自身生活困境，不再接受援助[22]。

低保制度通過(guò)對(duì)以家庭為單位的低保對(duì)象直接提供資金幫助，緩解貧困人口的生存問(wèn)題，為低保對(duì)象尋找工作、提供技能培訓(xùn)機(jī)會(huì)，此外，由于各地設(shè)立的低保線低于當(dāng)?shù)仄骄べY水平能刺激領(lǐng)取低保人群尋找工作以滿足自身發(fā)展需要。綜合已有研究，筆者對(duì)低保制度的減貧機(jī)理描述如圖1所示：

圖1 低保制度的減貧機(jī)理

2.低保制度體現(xiàn)了政府追求效率的必然性。公民之所以犧牲自身部分利益組建政府，是因?yàn)檎鼙裙窀行实靥峁┕参锲放c公共服務(wù)。從這一層面上講，政府作為公民的代理者代替公民管理公共事務(wù)，其行政行為必然要講究效率，注重效果[23]。最低生活保障作為社會(huì)保障體系的重要一環(huán)，政府行政行為的一種，其制度設(shè)計(jì)必然要兼顧公平與效率。而何為效率？經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)“效率”的解釋是“沒(méi)有浪費(fèi)資源”，如果引申到政府發(fā)放低保的救助行為，即為政府不斷調(diào)整措施以保證將低保資金給予“最需要該資源的人群”?；谏鲜隼碚?，在兼顧公平與效率的條件下，我國(guó)每年在農(nóng)村低保方面的財(cái)政投入應(yīng)當(dāng)完全用于政策定位的人群，通過(guò)對(duì)他們提供援助使其積累物質(zhì)資本和人力資本以完成脫貧，達(dá)到政策預(yù)計(jì)效果。

基于管理學(xué)角度，完整的管理過(guò)程是一個(gè)“閉環(huán)”，即結(jié)果必然影響下一階段的行為。因此，政府在公共服務(wù)供給的政策“生產(chǎn)”環(huán)節(jié)，基于自身責(zé)任既要回應(yīng)同期社會(huì)公眾的訴求，又要考慮政策執(zhí)行效果[24]。執(zhí)行效果反饋于政府，使其調(diào)整投入的總量與方式，以達(dá)到更優(yōu)效果。

綜上所述，一方面政府發(fā)放低保資金能夠起到減貧作用，另一方面低保的減貧效果會(huì)影響低保資金投入。

因此，本文提出以下假設(shè)：

假設(shè)1：農(nóng)村低保資金投入發(fā)揮了農(nóng)村低保制度減貧效果。

假設(shè)2：農(nóng)村低保減貧效果影響農(nóng)村低保資金投入。

本文將農(nóng)村低保資金投入用因變量X表示，衡量的是我國(guó)在農(nóng)村低保方面的財(cái)政投入。減貧效果的最直接表現(xiàn)形式是貧困線以下人口變動(dòng)情況，學(xué)界有多種方法界定貧困線。主要包括國(guó)家設(shè)定貧困線、基于ELES方法測(cè)量得到貧困線、運(yùn)用恩格爾系數(shù)法和收入比例法計(jì)算貧困線等，而低保線也是學(xué)界常用的界定貧困線的方法之一，用來(lái)估計(jì)貧困程度和評(píng)價(jià)政策效果。由于各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不一，以低保線作為貧困線，更加符合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)情況。

我國(guó)學(xué)者唐鈞[25]認(rèn)為低保標(biāo)準(zhǔn)是由政府發(fā)布的官方貧困標(biāo)準(zhǔn)之一，并且以低保線作為貧困標(biāo)準(zhǔn)可以把貧困度量和社會(huì)救助政策相結(jié)合，考察政策的執(zhí)行效果。也有學(xué)者以低保線作為貧困標(biāo)準(zhǔn)評(píng)價(jià)低保政策效果，文雯[2]在評(píng)估城市低保制度與家庭減貧效果時(shí)也以低保線作為貧困線實(shí)證分析了低保制度減貧效果。因此，本文以低保線作為貧困線，假設(shè)享受低保人數(shù)的變動(dòng)就是貧困人口的變動(dòng)，以農(nóng)村享受低保人數(shù)減少額Y代表減貧效果。

（二）研究方法介紹

本文使用拔靴因果關(guān)系檢驗(yàn)農(nóng)村低保資金投入額和領(lǐng)取農(nóng)村低保人數(shù)減少額之間相互作用的因果關(guān)系。該檢驗(yàn)方法在格蘭杰因果關(guān)系檢驗(yàn)基礎(chǔ)上，又利用滾動(dòng)窗口的方法對(duì)本文的樣本窗口分別做全樣本和分樣本的因果關(guān)系檢驗(yàn)后得出檢驗(yàn)結(jié)果。

格蘭杰因果關(guān)系檢驗(yàn)假定被檢驗(yàn)的時(shí)間序列是穩(wěn)定的。然而，一旦該假設(shè)前提不成立則代表著全樣本因果關(guān)系檢驗(yàn)的統(tǒng)計(jì)量不再服從標(biāo)準(zhǔn)漸進(jìn)分布，不服從標(biāo)準(zhǔn)漸進(jìn)分布會(huì)對(duì)VAR模型的估計(jì)形成極大阻力。為避免這一困擾，本文使用RB（the residu?al-based bootstrap）方法得到的修正LR統(tǒng)計(jì)量來(lái)檢驗(yàn)農(nóng)村低保資金投入額和領(lǐng)取農(nóng)村低保人數(shù)減少額的關(guān)系。

本文利用二元VAR（p）模型進(jìn)行基于RB修正的LR統(tǒng)計(jì)量的因果關(guān)系檢驗(yàn)。采用的二元VAR（p）模型為：

其中，εt=（ε1t，ε2t）′該模型中的下標(biāo)p代表的是通過(guò)施瓦茨信息準(zhǔn)則（SIC）確定的最佳滯后期，代表著一個(gè)均值和協(xié)方差矩陣均為零的白噪聲。假如將該變量分解為兩個(gè)分向量即yt=（xt，zt），那么模型（1）就可變形為：

在該定義式中，xt和zt分別表示農(nóng)村低保資金投入額和領(lǐng)取農(nóng)村低保人數(shù)減少額。在該定義式中，。其中，L代表滯后算子，被定義為

在模型（2）的基礎(chǔ)上，本文嘗試增加限制條件，這樣可以檢驗(yàn)領(lǐng)取農(nóng)村低保人數(shù)減少額是否是農(nóng)村低保資金投入額的格蘭杰原因；類似地，施加限制條件后也可以檢驗(yàn)農(nóng)村低保資金投入額是否是領(lǐng)取農(nóng)村低保人數(shù)減少額的格蘭杰原因。

綜上所述，采用全樣本因果關(guān)系檢驗(yàn)得到的結(jié)果可采用基于RB的概率值p以及修正的LR統(tǒng)計(jì)量表達(dá)。因此，若原假設(shè)被拒絕，就可以證明領(lǐng)取農(nóng)村低保人數(shù)減少額對(duì)農(nóng)村低保資金投入額存在顯著的因果關(guān)系，即隨著低保資金投入的增加，低保制度的減貧效果越來(lái)越明顯。類似地，假如原假設(shè)被拒絕，則可得出低保資金投入額與領(lǐng)取低保人數(shù)減少額難以存在顯著因果關(guān)系的結(jié)論，即低保資金投入對(duì)該制度減貧效果沒(méi)有明顯影響。

使用全樣本因果關(guān)系的檢驗(yàn)的一般理論前提是VAR模型中的待檢驗(yàn)參數(shù)沒(méi)有發(fā)生結(jié)構(gòu)性變動(dòng)，實(shí)際卻并非如此，時(shí)間序列在全樣本時(shí)間區(qū)間內(nèi)普遍存在結(jié)構(gòu)性變動(dòng)，這種情況會(huì)導(dǎo)致用全樣本因果關(guān)系的檢驗(yàn)得到的結(jié)果存在偏差，即時(shí)間序列間的因果關(guān)系不是穩(wěn)定不變的。因此，在檢驗(yàn)變量全樣本因果關(guān)系時(shí)，也應(yīng)當(dāng)進(jìn)行參數(shù)穩(wěn)定檢驗(yàn)，來(lái)驗(yàn)證需檢驗(yàn)的時(shí)間序列是否存在結(jié)構(gòu)性的變動(dòng)。

為檢驗(yàn)參數(shù)在短期條件下的穩(wěn)定性，本文使用Sup-F、Mean-F和Exp-F等三類統(tǒng)計(jì)量來(lái)檢驗(yàn)。統(tǒng)計(jì)量檢驗(yàn)是基于LR統(tǒng)計(jì)序列，一般可以用這類檢驗(yàn)解決樣本中有可能存在的未知時(shí)點(diǎn)上的單結(jié)構(gòu)突變這類問(wèn)題。具體而言，臨界值與概率值都是由對(duì)從常參數(shù)VAR模型中產(chǎn)生的10000個(gè)樣本進(jìn)行蒙特卡洛模擬求均值進(jìn)而構(gòu)成的漸進(jìn)分布中獲取。此外，因?yàn)镾up-F、Mean-F以及Exp-F三個(gè)統(tǒng)計(jì)量均需對(duì)樣本做雙邊15%的修正，所以真正應(yīng)用的是剩余的（0.15，0.85）區(qū)間。

由于使用虛擬變量與樣本分切等結(jié)構(gòu)性變動(dòng)檢驗(yàn)技術(shù)會(huì)引起先驗(yàn)偏差等問(wèn)題，因此為解決這一問(wèn)題并防止參數(shù)不穩(wěn)定，本文在修正方法的拔靴估計(jì)的基礎(chǔ)上，運(yùn)用拔靴分樣本滾動(dòng)窗口因果關(guān)系檢驗(yàn)法。該檢驗(yàn)方法將全樣本以一定比例分切成小樣本然后做因果關(guān)系檢驗(yàn)，而且將分成的小樣本由全樣本序列的首部逐步滾動(dòng)到末尾，執(zhí)行該方法的步驟如下：①設(shè)定長(zhǎng)度為l的分樣本于T時(shí)長(zhǎng)的時(shí)間序列內(nèi)，將每個(gè)分樣本的末端表示為τ=l，l+1，…，T，由此即可構(gòu)造出多個(gè)分樣本。②由RB修正后的LR因果關(guān)系檢驗(yàn)，每個(gè)分樣本均可得出一個(gè)經(jīng)因果關(guān)系檢驗(yàn)后的實(shí)證結(jié)果。將全部可觀測(cè)出的概率值P以及LR統(tǒng)計(jì)量以時(shí)間順序匯總，便可以得出由分樣本滾動(dòng)窗口因果關(guān)系檢驗(yàn)的結(jié)果。

本文將使用上述方法以驗(yàn)證農(nóng)村低保資金投入額和領(lǐng)取農(nóng)村低保人數(shù)減少額之間的關(guān)系，并觀察兩者間相互關(guān)系是否隨時(shí)間變動(dòng)而發(fā)生變化。下列模型描述了領(lǐng)取農(nóng)村低保人數(shù)減少額對(duì)農(nóng)村低保資金投入額的影響。

相似地，模型（4）描述的是農(nóng)村低保資金投入額對(duì)領(lǐng)取農(nóng)村低保人數(shù)減少額的影響，其中表示在模型（2）中的VAR模型中獲得的拔靴估計(jì)量。

本文設(shè)定置信區(qū)間的下限和上限分別為第5位和第95位，即90%的置信區(qū)間。除置信區(qū)間以外，分樣本窗口尺寸大小的確定也會(huì)直接影響到實(shí)證結(jié)果，由于滾動(dòng)回歸數(shù)目越多，可轉(zhuǎn)化的詳細(xì)信息越多，即小的增量間隔對(duì)提升滾動(dòng)窗口檢驗(yàn)的精確度有所幫助。基于所設(shè)定的置信區(qū)間和優(yōu)化檢測(cè)精度的考慮，本文擬定24個(gè)月為樣本窗口尺寸，該尺寸屬較小的窗口尺寸，另外引入滯后期數(shù)據(jù)能夠保證在選定的滾動(dòng)窗口尺寸下觀測(cè)的VAR模型數(shù)目更加準(zhǔn)確，且不會(huì)影響實(shí)證結(jié)果。

四、實(shí)證研究

（一）數(shù)據(jù)選取

自2007年農(nóng)村低保制度在全國(guó)范圍內(nèi)實(shí)行以來(lái)，我國(guó)民政部門(mén)按月及時(shí)統(tǒng)計(jì)相關(guān)數(shù)據(jù)，具體包括全國(guó)范圍內(nèi)每月低保投入金額和每月實(shí)際領(lǐng)取低保人數(shù)等。本文將民政部統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)作為數(shù)據(jù)來(lái)源，對(duì)民政部原始數(shù)據(jù)進(jìn)行做差處理。鑒于2007年上半年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)缺失過(guò)多，本文確定樣本時(shí)間窗口為2007年10月～2017年10月的月度時(shí)間序列數(shù)據(jù)。在數(shù)據(jù)使用方面，由于本文的實(shí)證研究將使用滾動(dòng)窗口檢驗(yàn)的方式，會(huì)損失一部分原始數(shù)據(jù)，但這并不能影響本文的實(shí)驗(yàn)結(jié)果和檢驗(yàn)精度。此外，由于2009年7月份數(shù)據(jù)偶然缺失，本文使用平滑處理的方法解決。

（二）實(shí)證結(jié)果

1.單位根檢驗(yàn)及全樣本因果關(guān)系檢驗(yàn)。為研究農(nóng)村低保資金投入額對(duì)農(nóng)村領(lǐng)取低保人數(shù)減少額的影響，本文采用PP根檢驗(yàn)方法做單位根檢驗(yàn)，對(duì)這兩組時(shí)間序列檢驗(yàn)的結(jié)果顯示，兩組序列均能夠在99%的置信水平上拒絕提出的假設(shè)1和假設(shè)2，這表明兩者均不存在單位根，也代表這兩個(gè)時(shí)間序列均為零階單整序列，由此可以對(duì)兩組數(shù)據(jù)做拔靴全樣本因果關(guān)系檢驗(yàn)。檢驗(yàn)結(jié)果如表1所示：

表1 拔靴全樣本格蘭杰因果關(guān)系檢驗(yàn)

根據(jù)檢驗(yàn)結(jié)果，本文的原假設(shè)為：農(nóng)村低保資金投入對(duì)農(nóng)村減貧效果沒(méi)有影響，農(nóng)村低保減貧效果不影響農(nóng)村低保資金投入。由檢驗(yàn)結(jié)果可發(fā)現(xiàn)，經(jīng)過(guò)了全樣本因果關(guān)系檢驗(yàn)得到的統(tǒng)計(jì)量和P值無(wú)法拒絕原假設(shè)，因此，由傳統(tǒng)全樣本因果關(guān)系檢驗(yàn)得出的結(jié)果顯示享受農(nóng)村低保人數(shù)的減少額與農(nóng)村低保資金投入額之間沒(méi)有因果關(guān)系。但在介紹研究方法時(shí)已解釋由于傳統(tǒng)的檢驗(yàn)方式一般會(huì)假定參數(shù)不存在結(jié)構(gòu)性變動(dòng)，而在實(shí)際情況中這一假設(shè)往往難以成立，即在實(shí)際情況下，序列很可能會(huì)因?yàn)闀r(shí)間的改變而發(fā)生因果關(guān)系的變化。因此，在選定的研究期內(nèi)，雖然只考慮單一的因果關(guān)系將引起與實(shí)際情況的偏差，但對(duì)于參數(shù)的穩(wěn)定性檢驗(yàn)以及結(jié)構(gòu)性變動(dòng)的確認(rèn)應(yīng)在因果關(guān)系檢驗(yàn)中予以考慮。

2.參數(shù)穩(wěn)定性檢驗(yàn)及結(jié)構(gòu)性變動(dòng)檢測(cè)。在參數(shù)穩(wěn)定性檢驗(yàn)過(guò)程中，如上文所述，本文使用了Sup-F、Mean-F和Exp-F三個(gè)統(tǒng)計(jì)量以檢驗(yàn)上述模型中的農(nóng)村低保資金投入額和享受農(nóng)村低保人數(shù)的減少額，還將使用LC檢驗(yàn)對(duì)VAR模型中的參數(shù)進(jìn)行穩(wěn)定性檢驗(yàn)，檢驗(yàn)結(jié)果列于表2之中。

根據(jù)參數(shù)穩(wěn)定性檢驗(yàn)結(jié)果可以發(fā)現(xiàn)，在90%的置信水平下均無(wú)法拒絕參數(shù)不穩(wěn)定的原假設(shè)，因此檢驗(yàn)結(jié)果存在結(jié)構(gòu)性變動(dòng)。即全樣本分析無(wú)法準(zhǔn)確刻畫(huà)農(nóng)村低保資金投入額和享受農(nóng)村低保人數(shù)的減少額在完整時(shí)間序列上的精確因果關(guān)系，并且參數(shù)穩(wěn)定性檢驗(yàn)結(jié)果提供了強(qiáng)有力的證據(jù)表明VAR模型估計(jì)的參數(shù)使用全數(shù)據(jù)在短期是不穩(wěn)定的，需要進(jìn)行分樣本因果關(guān)系檢驗(yàn)。

表2 參數(shù)穩(wěn)定檢驗(yàn)

3.滾動(dòng)窗口拔靴分樣本因果關(guān)系檢驗(yàn)。經(jīng)過(guò)了參數(shù)穩(wěn)定性檢驗(yàn)后，可以發(fā)現(xiàn)農(nóng)村低保資金投入額和享受農(nóng)村低保人數(shù)減少額在現(xiàn)實(shí)中存在著結(jié)構(gòu)性變動(dòng)，故本文選取的時(shí)間區(qū)間內(nèi)由拔靴全樣本因果關(guān)系檢驗(yàn)得出的結(jié)果不能夠準(zhǔn)確反映出二者之間的因果關(guān)系。所以，本文采取滾動(dòng)窗口拔靴分樣本因果關(guān)系檢驗(yàn)以檢測(cè)二者在2007年10月～2017年10月期間的因果關(guān)系和正負(fù)方向。檢驗(yàn)結(jié)果如圖2、圖3所示。

圖2 拔靴分樣本因果關(guān)系檢驗(yàn)P值

圖3 拔靴分樣本因果關(guān)系檢驗(yàn)P值

圖2、圖3中，只要出現(xiàn)P值小于0.1的時(shí)間區(qū)間，就表示在該時(shí)間區(qū)間拒絕被檢驗(yàn)雙方不存在單向因果關(guān)系的原假設(shè)，意味著兩變量間存在單向因果關(guān)系。

筆者對(duì)圖2、圖3結(jié)果的直觀評(píng)價(jià)如下：農(nóng)村低保資金投入額在2013年1月～2015年10月、2017年7月～2017年8月對(duì)享受農(nóng)村低保人數(shù)的減少額存在因果關(guān)系，體現(xiàn)享受農(nóng)村低保人數(shù)的減少額對(duì)低保資金投入額的因果關(guān)系的月份較為分散，具體包括2012年8月～2012年10月、2013年2月～2013年8月。二者之交集即為存在雙向因果關(guān)系的區(qū)間，據(jù)上述描述，兩者存在雙向因果區(qū)間為2013年2月～2013年8月。由此可以看出，2009年10月～2017年10月，享受農(nóng)村低保人數(shù)的減少額與農(nóng)村低保資金投入額之間既不存在全樣本條件下的因果關(guān)系，也并非毫無(wú)因果關(guān)系，而是在特定時(shí)間區(qū)間內(nèi)存在單向因果關(guān)系，且上述樣本區(qū)間內(nèi)存在少量月份的雙向因果關(guān)系。因此必須進(jìn)行分樣本條件的檢測(cè)，才能使結(jié)果更加精確可信。

驗(yàn)證農(nóng)村低保資金投入額與享受農(nóng)村低保人數(shù)的減少額間的因果關(guān)系后，本文用滾動(dòng)窗口系數(shù)和拔靴估計(jì)來(lái)檢驗(yàn)農(nóng)村低保資金投入額與享受農(nóng)村低保人數(shù)的減少額之間因果關(guān)系的影響方向。檢驗(yàn)結(jié)果見(jiàn)圖4、圖5。

在圖4、圖5中以零線作為臨界，當(dāng)滾動(dòng)窗口系數(shù)的均值在零線以上時(shí)，表明農(nóng)村低保資金投入額（享受農(nóng)村低保人數(shù)的減少額）對(duì)享受農(nóng)村低保人數(shù)的減少額（農(nóng)村低保資金投入額）存在正向因果關(guān)系；反之若均值在零線以下，則證明存在負(fù)向因果關(guān)系。如果滾動(dòng)窗口系數(shù)的上下界與均值均高（低）于零線，則證明其存在非常顯著的正（負(fù)）向因果關(guān)系。

圖4 滾動(dòng)窗口系數(shù)和的拔靴估計(jì)結(jié)果

圖5 滾動(dòng)窗口系數(shù)和的拔靴估計(jì)結(jié)果

因此，根據(jù)圖2、圖3所界定的P值小于0.1的有效區(qū)間，結(jié)合由圖4、圖5所顯示的相關(guān)方向，筆者初步得出結(jié)論如下：2009～2012年間，農(nóng)村低保資金投入額對(duì)農(nóng)村領(lǐng)取低保人數(shù)的減少額沒(méi)有產(chǎn)生影響，即農(nóng)村低保資金投入額與農(nóng)村領(lǐng)取低保人數(shù)不呈現(xiàn)明顯因果關(guān)系；2013年1月～2015年1月間農(nóng)村低保資金投入與其產(chǎn)生的減貧效果之間呈現(xiàn)顯著負(fù)相關(guān)關(guān)系，即該時(shí)期內(nèi)農(nóng)村低保資金投入增加了貧困人口；2015年1月～2015年8月兩者之間負(fù)向關(guān)系不顯著，且在2015年8月～2015年10月農(nóng)村低保資金投入與農(nóng)村低保減貧效果存在正向關(guān)系，即該時(shí)期內(nèi)農(nóng)村低保資金投入具有減貧效果，2015年10月以后兩者不存在因果關(guān)系。此外，樣本窗口期內(nèi)，農(nóng)村領(lǐng)取低保人數(shù)的減少額幾乎不對(duì)農(nóng)村低保資金投入額產(chǎn)生影響。另外，在2012年8月～10月及2013年2月～8月，農(nóng)村低保制度減貧效果正向地影響了農(nóng)村低保資金投入，意味著領(lǐng)取農(nóng)村低保人數(shù)的減少會(huì)增加農(nóng)村低保資金的投入。在其余時(shí)間段內(nèi)，前者對(duì)后者毫無(wú)影響。

五、結(jié)論分析與建議

（一）結(jié)論分析

1.假設(shè)1的結(jié)果分析。

（1）2012年以前的農(nóng)村低保制度處于粗放執(zhí)行期，2012年以前因無(wú)法準(zhǔn)確量化農(nóng)村居民收入、制度不完善等原因，導(dǎo)致農(nóng)村低保制度處無(wú)法準(zhǔn)確識(shí)別農(nóng)村低保戶[26]。具體表現(xiàn)在：①農(nóng)民在選取低保對(duì)象時(shí)傾向以個(gè)人特征代替家庭收入評(píng)價(jià)家庭狀況，并未考慮相關(guān)家庭實(shí)際經(jīng)濟(jì)情況，沒(méi)有滿足以家庭為單位衡量生活狀況的要求。②農(nóng)村普遍存在缺乏外部監(jiān)督和近乎無(wú)效的社區(qū)公示等問(wèn)題，給予各地村干部“暗箱操作”的空間，“人情保”“騙?！钡痊F(xiàn)象也因此屢見(jiàn)不鮮[27]。以上原因使低保資金無(wú)法準(zhǔn)確送入最需要的人手中，因而在2012年前農(nóng)村低保資金投入沒(méi)有起到減貧效果。

（2）2012年以后，我國(guó)政府為建立一套完善的社會(huì)保障體系，實(shí)現(xiàn)“十二五”的政治目標(biāo)，給予了困難群眾特別是低保戶多種福利政策（如住房補(bǔ)貼、醫(yī)療救助等）。這加劇了原本不太規(guī)范的制度執(zhí)行異化[26]，原本不需要低保的人開(kāi)始想方設(shè)法“騙保”，原低保對(duì)象“福利依賴”傾向加劇，即便不再符合低保規(guī)定也不主動(dòng)“退?！?，一時(shí)間各地出現(xiàn)“人人要低保，戶戶爭(zhēng)貧困”的現(xiàn)象，這是造成2013～2014年農(nóng)村低保制度產(chǎn)生“增貧”效應(yīng)的原因。

（3）2014年以后，我國(guó)開(kāi)始施行《社會(huì)救助暫行辦法》，規(guī)范了低保的認(rèn)定、審批等程序，一定程度上遏制了農(nóng)村低保執(zhí)行異化現(xiàn)象卻并未使低保制度發(fā)揮減貧作用。另外，民政部在2015年當(dāng)期開(kāi)展的社會(huì)救助專項(xiàng)治理活動(dòng)也規(guī)范了農(nóng)村低保的減貧作用，但由于專項(xiàng)整治活動(dòng)只維持到2015年10月，后期農(nóng)村低保執(zhí)行狀況并未發(fā)生根本性改善。

（4）2015年末以后社保政策執(zhí)行效果說(shuō)明了《社會(huì)救助暫行辦法》未能完全規(guī)范低保資金的使用，民政部2015年年末公告也指出農(nóng)村低保制度仍有較多薄弱環(huán)節(jié)，許多地方仍出現(xiàn)“政策措施不健全、核查內(nèi)容不具體、核查方法不科學(xué)、操作流程不規(guī)范、監(jiān)督管理不到位”等情況，這樣無(wú)法從根本上遏制騙保、錯(cuò)保、關(guān)系保、人情保等違規(guī)現(xiàn)象。此外，部分官員受“脫貧”壓力影響，對(duì)部分達(dá)到領(lǐng)取低保要求的人員如失業(yè)人員強(qiáng)制“退?！?，使低保資金更多流向特困人群等屬于其他救助類型的救助對(duì)象，這也引起了農(nóng)村低保制度的低效率。

2.假設(shè)2的結(jié)果分析。當(dāng)前我國(guó)低保制度屬于“單向交流”，即政府沒(méi)能完全了解農(nóng)民的需求，農(nóng)村低保資金階段，投入決策多受政府的決策影響，政府決算并未完全發(fā)揮信息反饋的作用。這就解釋了大部分樣本時(shí)間內(nèi)低保減貧效果對(duì)農(nóng)村低保資金投入沒(méi)有影響的原因。出現(xiàn)的兩個(gè)P值小于0.1的時(shí)間段正是我國(guó)政府致力于完善國(guó)家社會(huì)救助體系時(shí)期，對(duì)低保制度給予了政策傾斜。筆者認(rèn)為，一方面政府已經(jīng)意識(shí)到低保制度有理論上的減貧效果，所以加大財(cái)政資金投入為低保戶提供多項(xiàng)福利政策；另一方面，因未能完善低保執(zhí)行的薄弱環(huán)節(jié)，使得低保資金投入沒(méi)能發(fā)揮應(yīng)有作用。

（二）政策建議

制度是維護(hù)社會(huì)公平正義的根本保障，因此，只有真正將社會(huì)保障建設(shè)為公平可持續(xù)體系，才能切實(shí)保護(hù)好弱勢(shì)群體。

1.宏觀層面。政府應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)到公平是社會(huì)保障制度的第一屬性，只有做到制度的公平才能實(shí)現(xiàn)效率和公平統(tǒng)一。制度的公平主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一方面是明確社會(huì)保障體系內(nèi)社會(huì)救助、社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)福利等基本制度的幫扶對(duì)象，使整個(gè)體系既對(duì)全社會(huì)弱勢(shì)群體實(shí)現(xiàn)應(yīng)保盡保，又能防止財(cái)政資源的低效率；另一方面是社會(huì)保障體系的發(fā)展應(yīng)與經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展相掛鉤，既要允許地區(qū)間暫時(shí)性差異存在，又要能保障全國(guó)范圍的人民基本需求，只有這樣才能讓百姓真真正正地享受到國(guó)家改革與發(fā)展的紅利。

2.中觀層面。政府各部門(mén)應(yīng)做好各項(xiàng)基本制度的安排，處理好各組成部分功能邊界問(wèn)題，如低保制度設(shè)立的初衷是幫助暫時(shí)失業(yè)的人群，而后續(xù)的“泛福利化”有違當(dāng)初制度定位且與其他制度存在“福利疊加”問(wèn)題。此外，建立部委間的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制更好地推進(jìn)政策的執(zhí)行，如社會(huì)救助與扶貧工作，雖然由兩部門(mén)分別負(fù)責(zé)，但在最終目標(biāo)以及對(duì)象識(shí)別方面存在天然一致性。實(shí)現(xiàn)兩者的有效銜接，發(fā)揮兩者各自優(yōu)勢(shì)，能夠加快“消除貧困”目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

3.微觀層面上。各地方政府應(yīng)強(qiáng)化各地區(qū)制度的執(zhí)行力、信息透明度和對(duì)外披露力度，防止社會(huì)福利政策在執(zhí)行中演變?yōu)閭€(gè)人牟取私利的工具。建立聯(lián)通多部門(mén)的信息平臺(tái)，能強(qiáng)化民眾對(duì)政策的認(rèn)知，防止因政策信息的傳遞不暢而引發(fā)“暗箱操作”，也能全面公布受惠群眾信息，有效解決公示無(wú)效與外部監(jiān)督弱化問(wèn)題。此外，信息平臺(tái)可以作為雙向的溝通渠道，使政府及時(shí)獲取群眾反饋意見(jiàn)進(jìn)而有效地調(diào)整政策范圍、標(biāo)準(zhǔn)等。

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