小額貸款公司風(fēng)險控制研究

馬欣欣

摘要：小額貸款公司是為解決中小企業(yè)融資難問題、創(chuàng)新金融機(jī)構(gòu)而出現(xiàn)的。在我國當(dāng)前的市場環(huán)境中，小額貸款公司在解決中小企業(yè)資金需求，乃至社會發(fā)展中作出了突出的貢獻(xiàn)。但是，由于經(jīng)營環(huán)境的變化、項(xiàng)目投資收益的不確定性、客戶信用狀況欠佳等原因，小額貸款公司面臨非常大的違約風(fēng)險或稱信貸風(fēng)險。本文分析小額貸款公司面臨的風(fēng)險種類，同時為小額貸款公司應(yīng)對風(fēng)險提出建議措施。

關(guān)鍵詞：小額貸款公司；風(fēng)險；風(fēng)險控制

小額貸款公司是由自然人、法人或其他社會組織投資設(shè)立的，具有獨(dú)立法人財產(chǎn)、不吸收公眾存款、從事小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司具有公司制企業(yè)的所有特征，股東具有管理權(quán)和經(jīng)營權(quán)，參與公司重大決策，是一個自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的法人企業(yè)。

一、小額貸款公司的特點(diǎn)

小額貸款公司具有業(yè)務(wù)辦理方便快捷、靈活的特點(diǎn)，能夠及時滿足“三農(nóng)”、中小企業(yè)、個體工商戶等客戶對資金的需求。與銀行不同，小額貸款公司手續(xù)簡單，主要經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)，所以業(yè)務(wù)辦理更加方便，節(jié)約時間和成本。同時，小額貸款公司又區(qū)別于民間借貸，比民間借貸更加規(guī)范，貸款利率也受到一定的限制。

A小額貸款公司（以下簡稱“A公司”）成立于2013年，注冊資金為人民幣1.2億元，是經(jīng)所在地省政府批準(zhǔn)的、符合中國人民銀行與銀監(jiān)會要求的非銀行金融機(jī)構(gòu)。公司的主要業(yè)務(wù)為小額貸款業(yè)務(wù)，中小企業(yè)發(fā)展、融資與財務(wù)咨詢等。隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展和完善，A公司也適時推出與市場聯(lián)系緊密的、適應(yīng)客戶需求的新型貸款業(yè)務(wù)。

二、當(dāng)前小額貸款公司面臨的風(fēng)險問題

通過對A公司的基本情況和業(yè)務(wù)開展?fàn)顩r的了解，對其發(fā)生的幾起貸款違約案件進(jìn)行了詳細(xì)研究發(fā)現(xiàn)在A公司業(yè)務(wù)辦理中存在如下問題，一一進(jìn)行分析。

（一）信貸制度不完善

雖然A小額貸款公司建立了一套涉及貸前、貸中、貸后的公司制度來控制信貸風(fēng)險，但缺乏專業(yè)的評估方法，客觀性不足。A小額貸款公司在進(jìn)行貸前的客戶調(diào)查時，通過與公司管理者和員工的面談、查看財務(wù)報表和經(jīng)營業(yè)績等方法，對數(shù)據(jù)進(jìn)行簡單的處理，貸款計劃也只對收益和還款計劃作簡單的規(guī)劃，大多時候需要依靠信貸員和風(fēng)控員的專業(yè)知識和主觀判斷來評估風(fēng)險，風(fēng)險評估方法科學(xué)性不足，帶有明顯的主觀性。貸款進(jìn)行中和貸款發(fā)放后的監(jiān)督工作也不到位，不能及時督促客戶按時還款。

（二）發(fā)放貸款的行業(yè)與期限不合理

壞賬集中在某些個別行業(yè)，如房地產(chǎn)，煤炭，股票投資等行業(yè)及其相關(guān)產(chǎn)業(yè)，且單筆貸款額度過大；根據(jù)風(fēng)險分散理論，對于小額貸款公司來說，將資金投放在不同領(lǐng)域，不同客戶，當(dāng)一個領(lǐng)域或者一家客戶面臨風(fēng)險不能及時還款，才能不影響公司正常運(yùn)營，而A小額貸款公司過于忽視這一基本原則，將資本大量集中在某些個別行業(yè)，導(dǎo)致政策風(fēng)險大大增加，一旦個別行業(yè)面臨風(fēng)險，小貸公司將很難做出有效的應(yīng)對。

（三）貸款定價方法不科學(xué)

目前A公司的貸款利率制定方法不科學(xué)，主觀隨意性強(qiáng)，往往根據(jù)信貸經(jīng)理和風(fēng)控經(jīng)理的經(jīng)驗(yàn)和對客戶的調(diào)查來制定。雖然考慮了信用風(fēng)險、運(yùn)營成本及壞賬損失等情況，但沒有具體的指標(biāo)來衡量客戶質(zhì)量，根據(jù)指標(biāo)計算結(jié)果進(jìn)行定價，因此，A公司在貸款定價方面仍需要科學(xué)的方法進(jìn)行規(guī)范。

三、小額貸款公司強(qiáng)化風(fēng)險控制措施

（一）完善客戶風(fēng)險評價制度

小額貸款公司的風(fēng)險涉及到貸前、貸中、貸后的風(fēng)險管理。增加客戶風(fēng)險評價的指標(biāo)，如將客戶的學(xué)歷、年齡、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、是否有房產(chǎn)、信用狀況如何、資產(chǎn)負(fù)債率、家庭凈資產(chǎn)、所從事行業(yè)及其發(fā)展前景、家庭情況、生活水平等因素作為評價的指標(biāo)，按照A公司的要求、結(jié)合客戶的狀況，分別將這些指標(biāo)賦予相應(yīng)的權(quán)重，綜合各項(xiàng)指標(biāo)，最后得出客戶的信用評價等級及報告。

對貸款過程中的風(fēng)險控制，要明確在哪些節(jié)點(diǎn)可能出現(xiàn)操作風(fēng)險，哪些因素會引發(fā)風(fēng)險點(diǎn)，提前識別出這些風(fēng)險，在風(fēng)險事項(xiàng)出現(xiàn)時，謹(jǐn)慎處理。貸后監(jiān)督工作是一項(xiàng)長期而且艱巨的工作，需要A小額貸款公司各個部門的人員同心協(xié)力、以強(qiáng)烈的責(zé)任意識為公司發(fā)展出力。對貸后風(fēng)險的監(jiān)控可以制定更為嚴(yán)格的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，從財務(wù)部、信貸部、風(fēng)控部及貸款審查委員會等所有與業(yè)務(wù)辦理有關(guān)的部門，都要對貸后監(jiān)督工作出力，做到風(fēng)險問題早發(fā)現(xiàn)早解決。

（二）合理規(guī)劃貸款客戶的行業(yè)與期限

對貸款客戶行業(yè)和期限的規(guī)劃可以有效地控制風(fēng)險。貸款行業(yè)、期限及額度的組合不同，可以不同程度地分散風(fēng)險。A公司的資金大多投放在收益率較低的商品流通企業(yè)、農(nóng)業(yè)和工業(yè)中，對收益率較高服務(wù)業(yè)、科技企業(yè)的投入較少，今后在控制總體風(fēng)險的前提下，可以適當(dāng)調(diào)整貸款客戶行業(yè)及其貸款期限，在風(fēng)險可控的范圍內(nèi)增加A公司的收益率。

（三）科學(xué)制定貸款價格

制定貸款價格的方法有：成本加成法、基準(zhǔn)利率加成法、客戶盈利能力法、盈虧平衡法、風(fēng)險調(diào)整收益法等。A公司在今后的貸款定價中，要采用專業(yè)的定價技術(shù)及方法，不管采用哪種定價方法，都要保證得出的貸款價格是實(shí)際可以采用的，防止因定價不合理給公司和客戶帶來損失。

針對小額貸款公司的問題，提出了相應(yīng)的建議和措施，希望對小額貸款公司提高風(fēng)險控制能力有所幫助。

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（作者單位：山西應(yīng)用科技學(xué)院）