探討國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易中的問(wèn)題與對(duì)策

吉璆梅

（國(guó)機(jī)資產(chǎn)管理有限公司，北京 100020）

強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易管理，不僅是對(duì)國(guó)企改革、國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易過(guò)程中的行為予以相應(yīng)規(guī)范、管理，也是國(guó)有企業(yè)完善企業(yè)現(xiàn)代管理制度的有效途徑。產(chǎn)權(quán)交易管理規(guī)劃化的實(shí)現(xiàn)，不僅可在一定程度上避免國(guó)有資產(chǎn)非必要性資金流失，也可提升產(chǎn)權(quán)交易工作質(zhì)量。對(duì)國(guó)有資產(chǎn)實(shí)行有效的產(chǎn)權(quán)交易管理，既可對(duì)國(guó)有資產(chǎn)存量予以盤(pán)活，又可強(qiáng)化國(guó)有資本活力。但從我國(guó)現(xiàn)階段產(chǎn)權(quán)交易現(xiàn)狀來(lái)講仍舊存在部分問(wèn)題，對(duì)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易進(jìn)一步發(fā)展造成阻礙。

一、產(chǎn)權(quán)交易概述

（一）產(chǎn)權(quán)交易含義

產(chǎn)品交易應(yīng)以市場(chǎng)為導(dǎo)向，將各類閑置資源、低效資源與生產(chǎn)要素相結(jié)合，并將所結(jié)合資源進(jìn)行重新整合，實(shí)現(xiàn)資源合理配置，將資源效益最大化。產(chǎn)權(quán)交易不僅是產(chǎn)權(quán)主體間進(jìn)行的企業(yè)資產(chǎn)、企業(yè)權(quán)利的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，也是企業(yè)資產(chǎn)實(shí)際擁有者將產(chǎn)權(quán)作為交易商品的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。產(chǎn)權(quán)交易主要內(nèi)容包括：商品等價(jià)交換的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，經(jīng)營(yíng)主體需為企業(yè)資產(chǎn)擁有者、企業(yè)資產(chǎn)擁有者的代理者，企業(yè)資產(chǎn)所有權(quán)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)權(quán)的轉(zhuǎn)讓。

（二）產(chǎn)權(quán)交易分類

企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易因企業(yè)交易標(biāo)準(zhǔn)不同而造成產(chǎn)權(quán)交易類型不同，依據(jù)企業(yè)產(chǎn)權(quán)分解情況進(jìn)行產(chǎn)權(quán)交易類型選擇。企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易類型主要分為整體式產(chǎn)權(quán)交易及分割式產(chǎn)權(quán)交易。整體式產(chǎn)權(quán)交易為企業(yè)將產(chǎn)權(quán)全部、一次性的交由買方，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)的完整轉(zhuǎn)移，具體實(shí)踐途徑為：企業(yè)產(chǎn)權(quán)整體拍賣、企業(yè)被整體收購(gòu)，當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)破產(chǎn)現(xiàn)象時(shí)也可使企業(yè)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行整體交易。分割式產(chǎn)權(quán)交易企業(yè)將部分產(chǎn)權(quán)進(jìn)行一次性轉(zhuǎn)讓，也可通過(guò)企業(yè)整體產(chǎn)權(quán)的多次、分期性轉(zhuǎn)讓完成交易。分割式產(chǎn)權(quán)交易既可為企業(yè)部分權(quán)能的轉(zhuǎn)讓（如租賃），也可為同一產(chǎn)權(quán)權(quán)能的部分交易（如股權(quán)交易）。產(chǎn)權(quán)交易也可依據(jù)企業(yè)產(chǎn)權(quán)存在形式分為實(shí)物型產(chǎn)權(quán)交易與價(jià)值型產(chǎn)權(quán)交易，實(shí)物型產(chǎn)權(quán)交易為產(chǎn)權(quán)的客觀存在物品間的交易如實(shí)物、資產(chǎn)、相應(yīng)權(quán)益等，價(jià)值型產(chǎn)權(quán)交易為貨幣形態(tài)、證券形態(tài)的產(chǎn)權(quán)交易。

二、國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易中的問(wèn)題

（一）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓主體模糊

國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)實(shí)際交易過(guò)程中，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓主體為影響產(chǎn)權(quán)交易的最直接因素。從國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)角度出發(fā)，國(guó)家為唯一產(chǎn)權(quán)主體。但在資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)實(shí)際交易時(shí)，國(guó)家這一產(chǎn)權(quán)交易主體較為寬泛，需將轉(zhuǎn)讓主體細(xì)化至個(gè)人，如產(chǎn)權(quán)主體代表人、產(chǎn)權(quán)交易代表人等。同時(shí)也應(yīng)將資產(chǎn)處置權(quán)隸屬問(wèn)題進(jìn)行明確劃分。此外，因國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)實(shí)際交易過(guò)程中產(chǎn)生轉(zhuǎn)讓主體模糊的問(wèn)題，導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)交易過(guò)程規(guī)范性不足。如資產(chǎn)處置管理部門較多、經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)中間方審批缺乏嚴(yán)謹(jǐn)性、交易權(quán)責(zé)劃分不明確等問(wèn)題，在一定程度上對(duì)產(chǎn)權(quán)交易質(zhì)量、產(chǎn)權(quán)交易效率進(jìn)一步提升造成限制。

（二）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)管力度不足

國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)實(shí)際交易過(guò)程中，因國(guó)家并未對(duì)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易設(shè)立專業(yè)管理部門，國(guó)內(nèi)各區(qū)域間國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易政策具有一定差異，導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)交易主管部門職責(zé)劃分模糊、監(jiān)管主體明確性欠缺。如實(shí)際產(chǎn)權(quán)交易發(fā)生時(shí)，部分地區(qū)產(chǎn)權(quán)交易由國(guó)資委負(fù)責(zé)，還有部分地區(qū)產(chǎn)權(quán)交易由地方財(cái)政廳負(fù)責(zé)，也有部分地區(qū)產(chǎn)權(quán)交易由國(guó)資委、地方財(cái)政廳二者共同負(fù)責(zé)。此種產(chǎn)權(quán)交易管理現(xiàn)象易造成監(jiān)管力度不到位、監(jiān)管措施流于形式等問(wèn)題產(chǎn)生，對(duì)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易進(jìn)一步完善造成阻礙。

三、國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易的優(yōu)化措施

（一）明確劃分產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓主體

針對(duì)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易過(guò)程轉(zhuǎn)讓主體模糊的現(xiàn)象，相關(guān)行政機(jī)構(gòu)應(yīng)以明確轉(zhuǎn)讓主體為首要前提。在產(chǎn)權(quán)實(shí)際交易過(guò)程中，應(yīng)明確國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)主體、國(guó)有資產(chǎn)處置權(quán)歸屬部門、國(guó)有資產(chǎn)處置權(quán)代理人，并借助相關(guān)法律法規(guī)及其他產(chǎn)權(quán)交易政策，對(duì)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)實(shí)際交易過(guò)程中產(chǎn)生的行政問(wèn)題、主體判定資格、相關(guān)中介機(jī)構(gòu)、合法交易環(huán)節(jié)、相應(yīng)獎(jiǎng)懲措施等問(wèn)題予以明確。除此之外，也應(yīng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易過(guò)程進(jìn)行交易行為規(guī)范，確保國(guó)有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)交易可長(zhǎng)期、穩(wěn)定發(fā)展。

（二）健全相關(guān)法律體系

依據(jù)現(xiàn)階段國(guó)務(wù)院及國(guó)資委制定的《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》，對(duì)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易相關(guān)規(guī)范進(jìn)行制定，并創(chuàng)建產(chǎn)權(quán)交易信息披露體制、市場(chǎng)競(jìng)價(jià)制度，為國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易規(guī)范化提供相應(yīng)法律支持。通過(guò)相關(guān)政策的制定及相關(guān)法律法規(guī)的完善，既可使相關(guān)監(jiān)管執(zhí)法人員開(kāi)展監(jiān)管工作時(shí)有法可依、有章可循，又可有效提升國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易工作效率、工作質(zhì)量。但因此法律法規(guī)原則性較強(qiáng)、可行性較低，所以對(duì)我國(guó)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易發(fā)展仍造成一定限制。因此，國(guó)家相關(guān)政府機(jī)構(gòu)應(yīng)將產(chǎn)權(quán)交易信息披露體制進(jìn)行詳細(xì)規(guī)劃，如具體執(zhí)行方式、相關(guān)人員執(zhí)法力度、違規(guī)懲戒制度等予以細(xì)化，提升產(chǎn)權(quán)交易信息披露體制可行性，避免制度僅流于形式。與此同時(shí)，國(guó)家相關(guān)部門也應(yīng)完善市場(chǎng)競(jìng)價(jià)機(jī)制。比如，通過(guò)市場(chǎng)競(jìng)價(jià)機(jī)制進(jìn)一步穩(wěn)定市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，促使市場(chǎng)良性競(jìng)爭(zhēng)形成，促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展；市場(chǎng)競(jìng)價(jià)機(jī)制合理運(yùn)用也可對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻進(jìn)行優(yōu)化，提升市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)水準(zhǔn)。與此同時(shí)，相關(guān)政府部門也應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到良性市場(chǎng)交易通常需在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中進(jìn)行。為實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)交易效益最大化，相關(guān)政府部門也應(yīng)不斷引進(jìn)良性市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。此種市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制不僅可對(duì)買賣雙方經(jīng)濟(jì)利益形成保障，也可促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。除此之外，國(guó)家相關(guān)政府還應(yīng)不斷完善現(xiàn)存法律制度，將法律漏洞降至最低，提升國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易合法性。通過(guò)此方式，不僅可便于相關(guān)管理人員開(kāi)展后續(xù)監(jiān)管環(huán)節(jié)、整治環(huán)節(jié)，也可使我國(guó)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易進(jìn)一步完善。此外，若相關(guān)監(jiān)管執(zhí)法者在工作過(guò)程中發(fā)現(xiàn)人員違法行為如腐敗、惡意更改相關(guān)政策等行為產(chǎn)生，應(yīng)對(duì)此類人員予以相應(yīng)經(jīng)濟(jì)處罰或行政處罰，并將此類人員名單進(jìn)行公示。同時(shí)也應(yīng)將人員此類行徑列入個(gè)人信用檔案，使其對(duì)自身錯(cuò)誤予以深刻認(rèn)知及反省。

（三）加大產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)管力度

由實(shí)踐證明，強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理，僅借助政府監(jiān)管力度及市場(chǎng)機(jī)制引導(dǎo)無(wú)法達(dá)到監(jiān)管力度要求。因此，國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理需各部門協(xié)同合作，方可實(shí)現(xiàn)強(qiáng)化監(jiān)管目的。為保證國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展、提升產(chǎn)權(quán)交易規(guī)范性及促進(jìn)產(chǎn)權(quán)交易合理化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化發(fā)展，相關(guān)政府部門需加大監(jiān)管力度建設(shè)，并統(tǒng)一制定相關(guān)法律法規(guī)。同時(shí)可促使信息披露程序向規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化發(fā)展。其次，相關(guān)政府機(jī)構(gòu)也可將國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)監(jiān)管工作與證監(jiān)會(huì)體系相結(jié)合，并將產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)監(jiān)管工作交由證監(jiān)會(huì)統(tǒng)一管理。此外，產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)也應(yīng)加強(qiáng)自身監(jiān)管力度，將證監(jiān)會(huì)監(jiān)管力度與市場(chǎng)自身監(jiān)管力度相結(jié)合，可進(jìn)一步提升國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)規(guī)范性、合理性。通過(guò)此方式，不僅可將政府監(jiān)管職能、市場(chǎng)監(jiān)管職能二者間進(jìn)行有效結(jié)合，也可保證國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易質(zhì)量及產(chǎn)權(quán)交易效率。同時(shí)也可促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易規(guī)范化、高效化、合理化發(fā)展，進(jìn)而使國(guó)有資產(chǎn)可實(shí)現(xiàn)增值目的。

（四）提升產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)進(jìn)程

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)背景下，國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)是否規(guī)范尤為重要。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)也應(yīng)不斷完善自身運(yùn)作機(jī)制，并保證所完善運(yùn)作機(jī)制具有較高的可行性及科學(xué)性。當(dāng)產(chǎn)權(quán)交易處于國(guó)際化產(chǎn)權(quán)交易及企業(yè)產(chǎn)權(quán)、資產(chǎn)重新整合背景下，僅通過(guò)政府力量無(wú)法完成對(duì)市場(chǎng)的調(diào)控，也難以通過(guò)政府力量實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓隨社會(huì)發(fā)展所提出的實(shí)際要求。因此，國(guó)有企業(yè)需不斷增強(qiáng)自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力，以此促進(jìn)企業(yè)綜合實(shí)力發(fā)展。除此之外，也應(yīng)充分結(jié)合市場(chǎng)自身調(diào)節(jié)機(jī)制，將教育所需成本降至最低并實(shí)現(xiàn)自身效益最大化。所以，相關(guān)政府部門應(yīng)加快市場(chǎng)建設(shè)進(jìn)程，創(chuàng)建開(kāi)放、統(tǒng)一、規(guī)范、高效的國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)。與此同時(shí)，也應(yīng)建立完善的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，不斷強(qiáng)化中介機(jī)構(gòu)從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)與綜合素質(zhì)，提升產(chǎn)權(quán)交易中介機(jī)構(gòu)服務(wù)質(zhì)量。借助此種模式，可不斷完善國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易體系，并所完善體系充分滿足產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)所提出的實(shí)際要求，從而在一定程度上推動(dòng)我國(guó)交易市場(chǎng)長(zhǎng)久、穩(wěn)定發(fā)展。此外，相關(guān)政府還應(yīng)不斷優(yōu)化產(chǎn)權(quán)交易相關(guān)制度，為促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易進(jìn)一步發(fā)展?fàn)I造良好發(fā)展氛圍。

四、結(jié)束語(yǔ)

總而言之，國(guó)有資產(chǎn)作為我國(guó)資產(chǎn)的重要構(gòu)成部分，相關(guān)政府機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易予以足夠重視。相關(guān)政府部門除保證產(chǎn)權(quán)交易工作順利進(jìn)行外，也應(yīng)確保產(chǎn)權(quán)交易服務(wù)質(zhì)量與產(chǎn)權(quán)交易效率。此外，相關(guān)司法機(jī)構(gòu)也應(yīng)盡快完善產(chǎn)權(quán)交易相關(guān)法律法規(guī)，讓工作人員開(kāi)展相關(guān)工作時(shí)，有法可依、有章可循。與此同時(shí)，也應(yīng)創(chuàng)建有效且嚴(yán)格產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制，以此將人員腐敗現(xiàn)象降至最低，也可在一定程度對(duì)國(guó)有資產(chǎn)形成保障，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)增值目的。