民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新績(jī)效評(píng)價(jià)研究

張曉輝，金 晶，張博天，王 佳

(1.長(zhǎng)春大學(xué)管理學(xué)院，吉林長(zhǎng)春 130022；2.延邊大學(xué)經(jīng)管學(xué)院，吉林延吉 133002)

我國(guó)的民營(yíng)企業(yè)是在一種特殊的環(huán)境下誕生的，經(jīng)歷了非凡的歷史變遷，是我國(guó)在由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌的過程中出現(xiàn)的一種特殊企業(yè)形態(tài)。1995年5月國(guó)務(wù)院《關(guān)于加速科學(xué)進(jìn)步的決定》文件中首次提出“民營(yíng)企業(yè)”這一概念。截止到2016年底，我國(guó)私營(yíng)企業(yè)戶數(shù)達(dá)2309.20萬戶[1]。

1 自主創(chuàng)新相關(guān)理論

1.1 產(chǎn)權(quán)理論

科斯是產(chǎn)權(quán)理論的重要代表人物。他在上個(gè)世紀(jì)30年代提出交易費(fèi)用概念，交易費(fèi)用就是指在產(chǎn)權(quán)交易過程中出現(xiàn)的成本，并且企業(yè)存在是為了減少交易產(chǎn)生的摩擦、降低交易的成本?？扑乖谄渲撐摹镀髽I(yè)的性質(zhì)》中論述了產(chǎn)權(quán)明晰的重要性。他指出，市場(chǎng)在交易中會(huì)存在磨擦，而磨擦產(chǎn)生的主要原因是產(chǎn)權(quán)構(gòu)造上的缺陷，減少磨擦就需要清晰的產(chǎn)權(quán)。同時(shí)他在《社會(huì)成本問題》中分析了產(chǎn)權(quán)的功能，闡述了產(chǎn)權(quán)的經(jīng)濟(jì)作用，同樣指出了明確產(chǎn)權(quán)的重要性。他認(rèn)為交易成本為零或者很小且產(chǎn)權(quán)界定清晰時(shí)，那么，無論起初將財(cái)產(chǎn)權(quán)給予誰，都會(huì)實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)均衡有效性和資源配置的帕雷托最優(yōu)。

目前我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革處于重要階段，產(chǎn)權(quán)改革是我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的核心部分，產(chǎn)權(quán)理論在我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革中也極為重要。產(chǎn)權(quán)理論對(duì)于我國(guó)的經(jīng)濟(jì)體制改革，特別是對(duì)企業(yè)體制的改革有很大的啟示，例如產(chǎn)權(quán)的交易性與流動(dòng)性是實(shí)現(xiàn)資源最優(yōu)配置的前提基礎(chǔ)，我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革中應(yīng)當(dāng)取消一些不必要的管制，擴(kuò)大企業(yè)自主選擇和交易的空間，減少交易成本，實(shí)現(xiàn)資源的最優(yōu)配置，從而提高企業(yè)的經(jīng)營(yíng)效率[2]。

1.2 產(chǎn)品生命周期理論

產(chǎn)品生命周期理論是指新產(chǎn)品從剛進(jìn)入市場(chǎng)到最后被市場(chǎng)淘汰的一系列過程。美國(guó)學(xué)者雷蒙德·弗農(nóng)(1966)在《產(chǎn)品周期中的國(guó)際投資與國(guó)際貿(mào)易》一文中首次提出產(chǎn)品生命周期理論。弗農(nóng)認(rèn)為，市場(chǎng)中產(chǎn)品要經(jīng)歷引進(jìn)階段、成長(zhǎng)階段、成熟階段、衰退階段(圖1)。

1.3 邊際成本理論

邊際成本是指每一單位新生產(chǎn)的或購(gòu)買的產(chǎn)品所帶來的總成本的增量，計(jì)算公式是總成本的變化量除以對(duì)應(yīng)產(chǎn)量上的變化量，即總成本變化量與產(chǎn)量變化量的比重。邊際成本獨(dú)自存在是沒有太大價(jià)值的，它僅表示產(chǎn)品每增加一單位所增加的費(fèi)用。但它一旦與其它經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)相運(yùn)用時(shí)，邊際成本就可能會(huì)提供給生產(chǎn)者決策的依據(jù)，使其降低生產(chǎn)成本，增加銷售額進(jìn)而獲得更大利潤(rùn)。邊際成本的變動(dòng)規(guī)律是指隨著時(shí)間產(chǎn)量逐漸增加，邊際成本下降，但下降到一定階段后，隨著邊際報(bào)酬遞減規(guī)律的作用，邊際成本則會(huì)上升。邊際成本理論與企業(yè)的生產(chǎn)過程緊密聯(lián)系，對(duì)企業(yè)自主創(chuàng)新活動(dòng)開展大有裨益，同時(shí)與我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也密不可分。

2 民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建

20世紀(jì)70年代初，美國(guó)學(xué)者薩蒂提出了層次分析法(Analytic Hierarchy Process，AHP)。它是一種定性和定量分析的決策方法。首先，將各種相關(guān)的指標(biāo)歸納為成目標(biāo)層、準(zhǔn)則層、方案層。然后，在每一層次中進(jìn)行分析。最后，再在總體層次上進(jìn)行決策。層次分析法的優(yōu)點(diǎn)主要體現(xiàn)在分析方法科學(xué)系統(tǒng)、決策方法簡(jiǎn)便明確和所需數(shù)據(jù)信息較少。因此，我們采用層次分析法確定績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的權(quán)重[3]。

2.1 層次分析法確定指標(biāo)權(quán)重

建立層次結(jié)構(gòu)圖，包括目標(biāo)層、準(zhǔn)則層和方案層。(1)目標(biāo)層：又是最高層，在目標(biāo)層中只有一個(gè)因素，即決策的目標(biāo)，要解決的問題。(2)準(zhǔn)則層：又是中間層，它是實(shí)現(xiàn)決策目標(biāo)的中間環(huán)節(jié)，由若干個(gè)指標(biāo)組成。(3)方案層：又是最底層，主要是為了實(shí)現(xiàn)決策的目標(biāo)提供若干措施與方案。

構(gòu)造判斷矩陣，其中需要采用1至9標(biāo)度法(表1)進(jìn)行指標(biāo)之間重要程度的比較，量化值越大說明相對(duì)重要性就越大，二者是正相關(guān)關(guān)系。

表1 1至9標(biāo)度方法

計(jì)算出各個(gè)指標(biāo)的相對(duì)權(quán)重。

計(jì)算一致性檢驗(yàn)。一致性檢驗(yàn)步驟如下：

(1)計(jì)算一致性指標(biāo)CI。

①

其中，n為判斷矩陣的階數(shù)，λmax為判斷矩陣的最大特征值。CI值越小，說明一致性越大；CI值越大，說明一致性越小。特殊情況為當(dāng)λmax=n，即CI=0時(shí)，就是完全一致性。

(2)查找RI的值，即平均隨機(jī)一致性指標(biāo)，薩蒂給出了n從1到10的RI值(表2)。

表2 判斷矩陣階數(shù)n及相對(duì)應(yīng)的RI的值

(3)計(jì)算一致性比例CR。

②

當(dāng)CR<0.1時(shí)則認(rèn)為矩陣通過一致性檢驗(yàn)，若出現(xiàn)偏差應(yīng)當(dāng)立即修正直到滿足結(jié)果為止[4]。

(4)計(jì)算整體一致性。

③

計(jì)算結(jié)果CR<0.1時(shí)，表明整體具有滿意的一致性；若整個(gè)層次的一致性檢驗(yàn)不通過，則必須對(duì)判斷矩陣進(jìn)行調(diào)整，直到達(dá)成一致性檢驗(yàn)合格的要求[5]。

2.2 運(yùn)用線性加權(quán)函數(shù)法建立綜合評(píng)價(jià)模型

綜合評(píng)價(jià)方法有很多，如乘積指數(shù)加權(quán)函數(shù)法、線性加權(quán)函數(shù)法、模糊數(shù)學(xué)方法等。研究民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的各個(gè)方面，加之與相關(guān)專家文章的比較，本文選擇線性加權(quán)函數(shù)法進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。線性加權(quán)函數(shù)法的步驟如下：

(1)在所收集的全部指標(biāo)中選擇最適合的評(píng)價(jià)指標(biāo)。

(2)計(jì)算各指標(biāo)的量化值。其一，定量指標(biāo)通過無量綱化進(jìn)行。此方法可以把量級(jí)不同定量指標(biāo)轉(zhuǎn)化為可以直接比較的數(shù)據(jù)指標(biāo)，為防止指標(biāo)值出現(xiàn)0或1影響綜合指標(biāo)值，本文將指標(biāo)值歸一化到0.1至0.9之間，公式如下：

④

其中，Yi為指標(biāo)無量綱處理后的標(biāo)準(zhǔn)值，Xi為指標(biāo)的原始數(shù)據(jù)值，maxXi和minXi為評(píng)價(jià)指標(biāo)數(shù)據(jù)中的最大值與最小值。

定性指標(biāo)通過問卷調(diào)查方法確定，定性指標(biāo)的問卷調(diào)查是根據(jù)民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的形式設(shè)計(jì)的。我們把無量綱處理的檔次劃分為五檔，即優(yōu)、良、中、低和差，然后在每一檔次給予對(duì)應(yīng)的分值。具體的結(jié)構(gòu)形式見表3。

表3 不同檔次的評(píng)價(jià)得分

(3)計(jì)算綜合評(píng)價(jià)值F。

⑤

其中，F(xiàn)為民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新績(jī)效綜合評(píng)價(jià)值，n為指標(biāo)個(gè)數(shù)，Wi為第i個(gè)評(píng)價(jià)指標(biāo)的權(quán)重。

2.3 民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)的選擇

通過大量閱讀與民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新績(jī)效評(píng)價(jià)相關(guān)的文獻(xiàn)資料、學(xué)術(shù)期刊及查閱各種網(wǎng)站信息，對(duì)國(guó)內(nèi)外當(dāng)前的民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新績(jī)效評(píng)價(jià)所用到的指標(biāo)進(jìn)行頻度調(diào)查與統(tǒng)計(jì)，提取出現(xiàn)頻率大且可操作性強(qiáng)的指標(biāo)。

表4 民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新績(jī)效評(píng)價(jià)最終指標(biāo)

3 民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新績(jī)效評(píng)價(jià)分析

3.1 數(shù)據(jù)的處理

采納五家上市民營(yíng)企業(yè)作為樣板，選取企業(yè)年報(bào)中關(guān)于自主創(chuàng)新的相關(guān)實(shí)際數(shù)據(jù)來進(jìn)行。由于這五家民營(yíng)企業(yè)的數(shù)據(jù)信息屬于商業(yè)機(jī)密范疇，故本文給予五家大型民營(yíng)企業(yè)以甲公司、乙公司、丙公司、丁公司和戊公司的稱謂。

3.1.1 定性數(shù)據(jù)來源

在民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新績(jī)效評(píng)價(jià)模型中，對(duì)于信息采集與處理能力、創(chuàng)新傾向、創(chuàng)新戰(zhàn)略、管理者的創(chuàng)新素質(zhì)和品牌知名度這些定性指標(biāo)，主要采用專家打分法與問卷調(diào)查法相結(jié)合的方式來獲得，其中定量數(shù)據(jù)如創(chuàng)新產(chǎn)品開發(fā)速度這一指標(biāo)較難計(jì)算，故歸其用定性數(shù)據(jù)處理方式來獲得。

3.1.2 定量數(shù)據(jù)來源

定量數(shù)據(jù)主要來源于五大公司的官方網(wǎng)站、企業(yè)年報(bào)等，并根據(jù)前面已設(shè)計(jì)的民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新績(jī)效評(píng)價(jià)模型對(duì)收集到數(shù)據(jù)進(jìn)行了整理與處理。將原始數(shù)據(jù)無量綱化處理后的結(jié)果見表5。

表5 原始數(shù)據(jù)無量綱化結(jié)果

3.2 指標(biāo)權(quán)重的確定

通過分析大量專家和學(xué)者的專業(yè)水平與實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，從中選取20位專業(yè)水平優(yōu)異、經(jīng)驗(yàn)豐富的專家，對(duì)民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新績(jī)效各個(gè)指標(biāo)的重要程度進(jìn)行打分，根據(jù)打分的情況匯總于層次分析法的軟件內(nèi)，通過計(jì)算最終確定民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)的權(quán)重。計(jì)算過程及其結(jié)果見表6至表11。

表6 判斷矩陣A～B

表7 判斷矩陣B1～C

表8 判斷矩陣B2～C

表9 判斷矩陣B3～C

由公式③計(jì)算檢驗(yàn)整體一致性。

所以符合整體一致性要求。

表10 一致性情況

表11 指標(biāo)權(quán)重值匯總情況

3.3 綜合評(píng)價(jià)值的計(jì)算

由公式⑤計(jì)算，自主創(chuàng)新投入能力得分：

=0.0680×0.3109+0.0082×0.3064+0.0613×0.4083

+0.0171×0.3460+0.0197×0.4068+0.0513×0.5320

=0.0900.

自主創(chuàng)新管理能力得分：

=0.0463×0.4333+0.0727×0.5000+0.3537×0.3311+0.2011×0.6155=0.2973.

自主創(chuàng)新產(chǎn)出能力得分：

=0.0583×0.4657+0.0284×0.4904+0.0044×0.2600+0.0096×0.5267=0.0473.

綜合得分：

F=F1+F2+F3=0.0900+0.2973+0.0473=0.4346.

由評(píng)價(jià)結(jié)果顯示，民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新績(jī)效評(píng)價(jià)的綜合得分是0.4346，處于中等偏下的水平。自主創(chuàng)新投入能力、自主創(chuàng)新管理能力、自主創(chuàng)新產(chǎn)出能力的得分分別是0.0900、0.2973、0.0473。

4 民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果分析

4.1 民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新績(jī)效綜合評(píng)價(jià)結(jié)果分析

民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新績(jī)效的總體得分偏低，表明民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新績(jī)效的效果一般。經(jīng)深入研究得知，大部分民營(yíng)企業(yè)對(duì)自主創(chuàng)新的重視程度不高，缺乏創(chuàng)新意識(shí)，創(chuàng)新動(dòng)力不足。民營(yíng)企業(yè)本身受到資金短缺、人才流失等影響，同時(shí)我國(guó)自主創(chuàng)新的法律環(huán)境不健全，例如一些珍貴的自主創(chuàng)新項(xiàng)目因?yàn)榈貌坏綇?qiáng)有力的保障而夭折于搖籃中。

4.2 民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新績(jī)效分指標(biāo)評(píng)價(jià)結(jié)果分析

4.2.1 自主創(chuàng)新投入指標(biāo)

在三個(gè)一級(jí)指標(biāo)中，該指標(biāo)得分位于中間水平，其中研發(fā)人員數(shù)量和研發(fā)人員占公司總?cè)藬?shù)的比例得分十分低，僅為0.0171和0.0197。通過深入調(diào)研發(fā)現(xiàn)，2016年我國(guó)研發(fā)人員總量居世界第一位，但是我國(guó)大部分研發(fā)人員集中在國(guó)有企業(yè)和外資企業(yè)，民營(yíng)企業(yè)研發(fā)人員較少，并且與外資企業(yè)相比較待遇水平不高，研發(fā)環(huán)境一般，研發(fā)工作繁重。自主創(chuàng)新投入水平有待進(jìn)一步提升，如提高待遇條件與薪資水平，增加研發(fā)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，改善工作環(huán)境等，這樣才能多吸引和留住高新技術(shù)研發(fā)人員，為民營(yíng)企業(yè)做出貢獻(xiàn)[6]。

4.2.2 自主創(chuàng)新管理指標(biāo)

自主創(chuàng)新管理能力得分最高，表明創(chuàng)新管理十分充足。其中創(chuàng)新戰(zhàn)略與管理者創(chuàng)新素質(zhì)得分較高，表明民營(yíng)企業(yè)可以很好地把握創(chuàng)新戰(zhàn)略。堅(jiān)持結(jié)合國(guó)家政策、市場(chǎng)發(fā)展規(guī)律、自身優(yōu)劣勢(shì)等進(jìn)行長(zhǎng)期規(guī)劃，能為企業(yè)未來發(fā)展做出正確的抉擇與謀劃。但是，在對(duì)民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新各管理指標(biāo)進(jìn)一步分析研究中發(fā)現(xiàn)，信息采集與處理能力仍有提高的空間，民營(yíng)企業(yè)需要對(duì)創(chuàng)新信息進(jìn)行及時(shí)、長(zhǎng)期的收集和科學(xué)、有效的處理，促進(jìn)自主創(chuàng)新管理過程的順利開展。

4.2.3 自主創(chuàng)新產(chǎn)出指標(biāo)

在民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新績(jī)效評(píng)價(jià)體系中，自主創(chuàng)新產(chǎn)出能力是最低得分，表明創(chuàng)新產(chǎn)出處于較低的水平。其中，專利授權(quán)數(shù)、專利獲獎(jiǎng)數(shù)以及品牌知名度三個(gè)指標(biāo)得分不高。據(jù)我國(guó)民營(yíng)企業(yè)專利狀況調(diào)查報(bào)告顯示，1985至2005年民營(yíng)企業(yè)所提交的發(fā)明專利申請(qǐng)的授權(quán)率只有13%，這一數(shù)字提醒我們，加強(qiáng)創(chuàng)新產(chǎn)出能力，擁有更多專利數(shù)量，提高專利質(zhì)量已成為一項(xiàng)緊迫任務(wù)。把自主創(chuàng)新產(chǎn)出轉(zhuǎn)化成營(yíng)業(yè)利潤(rùn)、品牌知名度、專利技術(shù)等，再將創(chuàng)新產(chǎn)出獲得的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)投入到自主創(chuàng)新投入環(huán)節(jié)中，形成民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新過程的一個(gè)良性循環(huán)，有助于保障民營(yíng)企業(yè)自主創(chuàng)新活動(dòng)的順利開展，促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展和社會(huì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量增長(zhǎng)。