對(duì)中國(guó)供應(yīng)鏈金融生態(tài)環(huán)境的思考

高濛

摘 要：本文立足國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)了《關(guān)于全面推進(jìn)金融業(yè)綜合統(tǒng)計(jì)工作的意見(jiàn)》的基本精神，分析了在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，如何建設(shè)好中國(guó)供應(yīng)鏈金融的生態(tài)環(huán)境提出了思路和政策建議。

關(guān)鍵詞：供應(yīng)鏈金融 生態(tài)環(huán)境 政策建議

中圖分類號(hào)：F832.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2018）06（b）-050-02

2018年4月9日，國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)了《關(guān)于全面推進(jìn)金融業(yè)綜合統(tǒng)計(jì)工作的意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔2018〕18號(hào)）。在中國(guó)供應(yīng)鏈金融發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，此文件的出臺(tái)，為構(gòu)建供應(yīng)鏈金融生態(tài)新環(huán)境起到了重要作用，并為之注入了新活力。

供應(yīng)鏈金融指供應(yīng)鏈金融機(jī)構(gòu)基于供應(yīng)鏈管理，將供應(yīng)鏈上具有相互關(guān)聯(lián)的企業(yè)作為一個(gè)整體，根據(jù)企業(yè)間的鏈條關(guān)系以及融資的具體要求，向融資企業(yè)提供一套完整的融資解決方案。因此，供應(yīng)鏈金融是一種基于社會(huì)信用體系，高效率的服務(wù)融資模式。國(guó)內(nèi)外實(shí)踐證明，供應(yīng)鏈金融被認(rèn)為是加快資金流動(dòng)速度、擴(kuò)大資金流通規(guī)模和提高資金融通效率的有效手段。

在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的背景下，中國(guó)產(chǎn)業(yè)升級(jí)依賴于新興產(chǎn)業(yè)的成長(zhǎng)，供應(yīng)鏈管理是培育企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力和提升國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵，供應(yīng)鏈金融對(duì)于解決供應(yīng)鏈發(fā)展中的資金瓶頸問(wèn)題，提升整個(gè)供應(yīng)鏈的競(jìng)爭(zhēng)力，都起著重要作用。中國(guó)供應(yīng)鏈融資效率，其資金的流動(dòng)速度的快與慢、融資規(guī)模的大與小都取決于供應(yīng)鏈金融的環(huán)境。

1 供應(yīng)鏈金融生態(tài)環(huán)境的解析

事實(shí)上，供應(yīng)鏈金融的操作是一個(gè)非常復(fù)雜的實(shí)施過(guò)程。在供應(yīng)鏈上，許多企業(yè)間的交互活動(dòng)，都直接影響到了供應(yīng)鏈金融服務(wù)的水平，甚至影響到整個(gè)供應(yīng)鏈的管理質(zhì)量。因此，構(gòu)建適應(yīng)供應(yīng)鏈金融發(fā)展的生態(tài)圈顯得非常重要了。

供應(yīng)鏈金融關(guān)注的是供應(yīng)鏈的不同參與各方，其生態(tài)系統(tǒng)可以劃分為三個(gè)層面，并相互影響，相互作用，共同構(gòu)成了完整的生態(tài)系統(tǒng)。

第一個(gè)層面，宏觀環(huán)境方面。包含制度環(huán)境和技術(shù)環(huán)境兩個(gè)內(nèi)容。制度環(huán)境包括法律規(guī)章、規(guī)范因素和文化因素（文化慣例）。技術(shù)環(huán)境包括供應(yīng)鏈金融技術(shù)和電子信息技術(shù)。

第二個(gè)層面，產(chǎn)業(yè)環(huán)境方面。供應(yīng)鏈交易方、交易平臺(tái)提供商、交易風(fēng)險(xiǎn)管理者和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者/流動(dòng)性提供者。

第三個(gè)層面，微觀環(huán)境層方面。從物流的角度看，包括采購(gòu)、生產(chǎn)、分銷和物流；從投資、會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、監(jiān)控與管理。

2 中國(guó)供應(yīng)鏈金融生態(tài)環(huán)境面臨的問(wèn)題

近年來(lái)，隨著中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的改革與深化，國(guó)民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展，誠(chéng)信體系建設(shè)不斷加強(qiáng)，法律體系不斷完善，供應(yīng)鏈金融生態(tài)環(huán)境得到有效改善，但許多現(xiàn)實(shí)約束仍然制約著供應(yīng)鏈金融業(yè)發(fā)展，需要進(jìn)一步優(yōu)化生態(tài)環(huán)境。

2.1 文化環(huán)境的發(fā)展約束

文化環(huán)境的問(wèn)題突出表現(xiàn)在社會(huì)誠(chéng)信度偏低的問(wèn)題上。

（1）供應(yīng)鏈金融信用信息征集系統(tǒng)不完善。隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，社會(huì)誠(chéng)信系統(tǒng)建設(shè)發(fā)展較快，也就是“硬件”發(fā)展速度較快，而“軟件”建設(shè)仍顯不足。如，在供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)開(kāi)展所需要信用資料的收集不足，得不到有效歸集，也缺乏信息準(zhǔn)確的評(píng)估，信息的信度和效度得不到滿足，信息共享程度不夠。

（2）供應(yīng)鏈金融信用中介機(jī)構(gòu)的建設(shè)不完善。在開(kāi)展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)時(shí)，因?yàn)楣?yīng)鏈鏈條上中介機(jī)構(gòu)的不完善等問(wèn)題，貸款人不能對(duì)融資人信用等級(jí)做出準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，導(dǎo)致了“慎貸”現(xiàn)象。另外，供應(yīng)鏈金融中介機(jī)構(gòu)服務(wù)缺乏行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，服務(wù)行為不規(guī)范，信息披露水平在各機(jī)構(gòu)間參差不齊，非正規(guī)金融業(yè)務(wù)在膨脹。

另外，會(huì)計(jì)（審計(jì)）師事務(wù)所、信用等級(jí)評(píng)估公司、律師事務(wù)所、擔(dān)保公司等中介機(jī)構(gòu)，是供應(yīng)鏈金融系統(tǒng)鏈條中不可或缺的組織，處于中間型組織產(chǎn)業(yè)化經(jīng)濟(jì)體系，并在供應(yīng)鏈金融服務(wù)中承擔(dān)著重要角色，發(fā)揮著重要作用。同時(shí)，受利益的誘惑、權(quán)力的威懾和人情的難耐，往往會(huì)不符合法律規(guī)范的事情，也使供應(yīng)鏈金融得監(jiān)控系統(tǒng)出現(xiàn)“真空地帶”。

（3）供應(yīng)鏈金融懲罰機(jī)制不完善。當(dāng)前，失信者獲利，守信者吃虧的心理仍在影響著人們，影響著企業(yè)。比如，在供應(yīng)鏈系統(tǒng)中，一些企業(yè)借助破產(chǎn)法的漏洞，以破產(chǎn)逃債，造成了商業(yè)銀行的大量呆賬壞賬，惡意拖欠貸款的現(xiàn)象仍然存在，加劇了供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)。

2.2 法律環(huán)境的約束

完善的供應(yīng)鏈金融法律法規(guī)對(duì)構(gòu)建整個(gè)供應(yīng)鏈金融生態(tài)系統(tǒng)、規(guī)范供應(yīng)鏈金融行為、維護(hù)供應(yīng)鏈金融生態(tài)圈的有序發(fā)展、實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈金融生態(tài)均衡都發(fā)揮著重要作用。

近年來(lái)，中國(guó)先后頒布實(shí)施了《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》《中華人民共和國(guó)合同法》《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》等有利于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的法律法規(guī)，一方面不斷凈化了中國(guó)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和金融環(huán)境，使經(jīng)濟(jì)和金融運(yùn)行駛?cè)肓朔ㄖ苹壍?，具有積極的歷史意義和現(xiàn)實(shí)意義，也刺激和帶動(dòng)了供應(yīng)鏈金融的發(fā)展；另一方面，從供應(yīng)鏈金融生態(tài)環(huán)境系統(tǒng)看，相當(dāng)多的法律法規(guī)缺位、缺失，甚至缺乏約束力。

2.3 管理環(huán)境的約束

近年來(lái)，隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度的降低，在提升產(chǎn)業(yè)升級(jí)換代的過(guò)程中，供應(yīng)鏈金融資源表現(xiàn)不足，其主要原因是供應(yīng)鏈管理鏈條不實(shí)，行政干預(yù)過(guò)多，而市場(chǎng)機(jī)制發(fā)揮不夠。同時(shí)，物流經(jīng)濟(jì)實(shí)力本身不足，導(dǎo)致供應(yīng)鏈金融問(wèn)題嚴(yán)重。

3 促進(jìn)優(yōu)化供應(yīng)鏈金觸生態(tài)環(huán)境的思考

發(fā)展供應(yīng)鏈金融是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，是提升產(chǎn)業(yè)質(zhì)量的需要，是增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的需要。如何促進(jìn)良好的供應(yīng)鏈金融生態(tài)環(huán)境，弱化發(fā)展約束，特提出以下建議。

（1）以構(gòu)建完整的供應(yīng)鏈金融信用體系為核心點(diǎn)，不斷優(yōu)化供應(yīng)鏈金融文化生態(tài)環(huán)境。

良好的信用環(huán)境是構(gòu)建供應(yīng)鏈金融生態(tài)環(huán)境和助推產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的重要保證。

第一，建立起系統(tǒng)高效的供應(yīng)鏈金融信用征信體系。所謂高效的供應(yīng)鏈金融體系是指按照供應(yīng)鏈管理的內(nèi)在要求和特點(diǎn)，根據(jù)在全社會(huì)范圍內(nèi)金融信息流動(dòng)的特點(diǎn)和市場(chǎng)對(duì)信息需要的特性，設(shè)置并完善供應(yīng)鏈金融信息信用征信體系，充分發(fā)揮信用的文化功能和經(jīng)濟(jì)功能，從而提高整個(gè)供應(yīng)鏈融資的效率。

第二，筑起供應(yīng)鏈金融的信用防火墻。供應(yīng)鏈管理的薄弱環(huán)節(jié)往往出現(xiàn)在中小型企業(yè)。中小型企業(yè)規(guī)模小，數(shù)量多，在供應(yīng)鏈上處于弱勢(shì)。但這些企業(yè)的狀態(tài)又深刻地影響著供應(yīng)鏈金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)的速度和水平。因此，要著力解決中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)不明晰，經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)制度不健全，資金軟約束等問(wèn)題，提高中小企業(yè)防范管理風(fēng)險(xiǎn)的能力，保持供應(yīng)鏈金融生態(tài)的平衡。

（2）以構(gòu)建完善的中介機(jī)構(gòu)服務(wù)體系為基本點(diǎn)，努力營(yíng)造良好的供應(yīng)鏈金融社會(huì)生態(tài)環(huán)境。

中介服務(wù)體系是供應(yīng)鏈金融賴以生存的外部社會(huì)生態(tài)環(huán)境。成熟的供應(yīng)鏈金融市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)需要專業(yè)化的供應(yīng)鏈金融服務(wù)體系，就需要更多更優(yōu)質(zhì)的專業(yè)化的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的出現(xiàn)，這樣才能真正助推供應(yīng)鏈金融的整體服務(wù)水平。反之，高效率的供應(yīng)鏈金融服務(wù)體系的形成，會(huì)帶動(dòng)和促進(jìn)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的發(fā)展。供應(yīng)鏈金融服務(wù)是與中介機(jī)構(gòu)共榮共興的關(guān)系。

供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)服務(wù)過(guò)程中，要充分利用各種專業(yè)中介機(jī)構(gòu)的服務(wù)，不僅提高供應(yīng)鏈金融服務(wù)效率與服務(wù)水平，同時(shí)還降低供應(yīng)鏈金融企業(yè)成本。這也是當(dāng)前供應(yīng)鏈金融外部環(huán)境建設(shè)中最重要的條件。

（3）以構(gòu)建健全法制建設(shè)為著力點(diǎn)，不斷夯實(shí)供應(yīng)鏈金融生態(tài)法制環(huán)境。

優(yōu)化供應(yīng)鏈金融生態(tài)環(huán)境重要任務(wù)，就是要按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在法制化要求，通過(guò)不斷完善供應(yīng)鏈金融法制建設(shè)，維護(hù)好、發(fā)展好供應(yīng)鏈金融生態(tài)環(huán)境，并不斷拓展供應(yīng)鏈金融生態(tài)的發(fā)展空間，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。

第一，通過(guò)完善《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》《中華人民共和國(guó)刑法》《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《中華人民共和國(guó)合同法》《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》等法律法規(guī)，消除法律之間的沖突，構(gòu)建完整而系統(tǒng)的供應(yīng)鏈金融法律體系，夯實(shí)供應(yīng)鏈金融生態(tài)環(huán)境的法律基礎(chǔ)。

第二， 維護(hù)法律權(quán)威，建立健全法制化的激勵(lì)和懲戒機(jī)制。建立健全供應(yīng)鏈金融法律體系的根本目的，是為了完善企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，創(chuàng)造良性發(fā)展的生態(tài)環(huán)境。要努力營(yíng)造重信用、講誠(chéng)信的崇高社會(huì)風(fēng)氣，充分運(yùn)用法律手段加大對(duì)金融失信行為的打擊力度，維護(hù)法律的權(quán)威，使法律的觀念與意識(shí)真正深入人心。

（4）以構(gòu)建公平的營(yíng)商環(huán)境為落腳點(diǎn)，促進(jìn)供應(yīng)鏈金融健康持續(xù)發(fā)展。

構(gòu)建公平營(yíng)商環(huán)境的關(guān)鍵是，減少不當(dāng)?shù)男姓深A(yù)，為推動(dòng)供應(yīng)鏈金融市場(chǎng)化建設(shè)提供重要外部保證。

第一，依法行政是法制中國(guó)建設(shè)的重要內(nèi)容。大力推行依法行政，提高政府信用，杜絕不應(yīng)有的行政干預(yù)是實(shí)現(xiàn)法制中國(guó)的重要舉措，也是維護(hù)公平營(yíng)商環(huán)境的重要手段，是實(shí)現(xiàn)供應(yīng)鏈金融良好環(huán)境的重要體現(xiàn)。

第二，各級(jí)政府應(yīng)從改善地區(qū)投資環(huán)境、保障經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局出發(fā)，改善工作作風(fēng)，提高辦事效率，進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。

第三，各級(jí)政府應(yīng)提高服務(wù)水平，不斷加強(qiáng)信用行為規(guī)范建設(shè)。政府是社會(huì)責(zé)任的主體，是提高社會(huì)誠(chéng)信水平的主要責(zé)任者。通過(guò)健全政府工作的信用管理體系，提高對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)社會(huì)服務(wù)水平，將供應(yīng)鏈金融作為一種產(chǎn)業(yè)來(lái)扶持，正確處理好全社會(huì)范圍內(nèi)各方面利益的關(guān)系，杜絕破壞供應(yīng)鏈金融生態(tài)環(huán)境的事件發(fā)生。

第四，形成各負(fù)其責(zé)、分工明確、齊抓共管、相互協(xié)調(diào)的工作管理體系，從制度、體制和機(jī)制等根本的問(wèn)題，為改善供應(yīng)鏈金融生態(tài)環(huán)境提供堅(jiān)實(shí)保障。

（5）以發(fā)展好供應(yīng)鏈金融市場(chǎng)主體為根本點(diǎn)，積極改善供應(yīng)鏈金融內(nèi)在生態(tài)環(huán)境。

專業(yè)化的供應(yīng)鏈金融企業(yè)是供應(yīng)鏈金融市場(chǎng)的主體。這個(gè)主體發(fā)達(dá)與否、健康與否關(guān)系著供應(yīng)鏈金融發(fā)展的規(guī)模和水平。這是個(gè)根本問(wèn)題。

第一，供應(yīng)鏈金融生態(tài)環(huán)境是居于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的背景和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行體系。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健康和持續(xù)發(fā)展是供應(yīng)鏈金融發(fā)展的土壤和水源，不斷滋養(yǎng)著供應(yīng)鏈金融的成長(zhǎng)。同時(shí)，只有健康、持續(xù)發(fā)展的供應(yīng)鏈金融市場(chǎng)，才能吸引更多的社會(huì)資金進(jìn)入供應(yīng)鏈，提高社會(huì)資金的流通速度和資金的使用效率，促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的繁榮與發(fā)展。

第二，積極引導(dǎo)和鼓勵(lì)制定適合供應(yīng)鏈金融發(fā)展特點(diǎn)的差別性信貸政策，刺激供應(yīng)鏈金融的市場(chǎng)需求，提高供應(yīng)鏈金融信貸市場(chǎng)的供給能力。培育并不斷發(fā)展專業(yè)化的供應(yīng)鏈金融專業(yè)機(jī)構(gòu)，明確供應(yīng)鏈金融信貸投入的最低比例；積極發(fā)展供應(yīng)鏈金融市場(chǎng)，重點(diǎn)解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題，不斷拓寬中小企業(yè)籌資渠道；大力發(fā)展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)，引導(dǎo)供應(yīng)鏈企業(yè)不但重視信譽(yù)的價(jià)值，并不斷推進(jìn)社會(huì)整體信用環(huán)境的改善；不斷增加社會(huì)融投資渠道，提高企業(yè)理財(cái)能力，滿足企業(yè)多樣化的投資需求。

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