三四線城市住房公積金制度運(yùn)行效率分析

【摘要】隨著住房公積金制度的推廣使用，住房公積金中存在的系列問(wèn)題也隨之產(chǎn)生，通過(guò)對(duì)三四線城市目前住房公積金制度運(yùn)行效率中存在的問(wèn)題進(jìn)行分析，并提出相應(yīng)的改善措施，來(lái)確保公積金制度運(yùn)行效率，將住房公積金制度的作用最大限度地發(fā)揮出來(lái)，從而提高其住房保障能力。

【關(guān)鍵詞】住房公積金制度 運(yùn)行效率 覆蓋率

住房公積金制度是國(guó)家為了讓中低收入人群有購(gòu)房能力而制定的一種制度，是在職職工繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金。自1991年5月，我國(guó)借鑒新加坡的住房公積金制度，首次在上海建立住房公積金制度以來(lái)，住房公積金制度已經(jīng)成為我國(guó)社會(huì)保障體系“五險(xiǎn)一金”的重要組成部分，該制度的良好運(yùn)行，對(duì)引導(dǎo)人員轉(zhuǎn)變住房觀念、推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)和房地產(chǎn)市場(chǎng)的形成與發(fā)展、完善住房公積金金融體系等方面起到了關(guān)鍵作用[1]。隨著我國(guó)住房公積金制度不斷地發(fā)展和完善，住房公積金制度也得到了不斷的推廣和普及，在此過(guò)程中，與住房公積金相關(guān)的系列問(wèn)題也隨之產(chǎn)生，如住房公積金繳存覆蓋率較低、行業(yè)差異較大、使用率較低等，此問(wèn)題在三四線城市尤為嚴(yán)重，因此，為確保我國(guó)住房公積金制度健康和科學(xué)地可持續(xù)運(yùn)行，提高其住房保障能力，就必須提高我國(guó)住房公積金制度的運(yùn)行效率。

一、我國(guó)現(xiàn)行住房公積金制度存在的問(wèn)題

（一）住房公積金繳存覆蓋面較低、不同行業(yè)間差距較大

雖然《住房公積金管理?xiàng)l例》中明確規(guī)定了需辦理住房公積金登記的企業(yè)和單位，但依舊有部分企業(yè)沒(méi)有登記住房公積金。目前本市住房公積金繳納主要力量是公務(wù)員、事業(yè)單位、國(guó)企等，不少私營(yíng)企業(yè)、個(gè)體工商戶、進(jìn)城務(wù)工人員等沒(méi)有參加住房公積金制度，住房公積金繳存覆蓋率遠(yuǎn)低于國(guó)內(nèi)的一些大城市[2]。且不同行業(yè)之間，住房公積金繳存比例差距也較大，好些的企業(yè)可能按12%繳納，有些企業(yè)可能按5%繳納，見(jiàn)表1所示，不同企業(yè)不同行業(yè)差距較大。

（二）住房公積金提取門(mén)檻高，手續(xù)較為繁雜

本市住房公積金提取條件很高，一般是退休、完全喪失勞動(dòng)力且與所在單位終止勞動(dòng)關(guān)系、死亡及出境的才可以完全提取，再加上新發(fā)布的《關(guān)于住房公積金“限提一次”政策說(shuō)明》政策出臺(tái)，導(dǎo)致住房公積金的提取要求更高，且住房公積金在提取時(shí)，手續(xù)很繁雜，沒(méi)有充分了解提取要求的情況下，想一次提取成功，基本上不可能。

（三）不支持混合貸款，住房公積金存在局限性

隨著人們收入水平的提高，對(duì)住房的購(gòu)買(mǎi)力和需求也在增加，因住房公積金貸款利息遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于商業(yè)銀行的貸款利息，見(jiàn)表2所示，所以越來(lái)越多的消費(fèi)者將住房公積金貸款作為購(gòu)房的首選貸款方式。但由于住房公積貸款和商業(yè)貸款只能二選一，無(wú)法申請(qǐng)組合貸款，再加之本地公積金在異地?zé)o法貸款買(mǎi)房，一些樓盤(pán)不接受住房公積金貸款等原因，導(dǎo)致人們不得不放棄使用住房公積金。

（四）住房公積金監(jiān)管制度存在不足，有待繼續(xù)完善

目前，本市住房公積金監(jiān)管由政府監(jiān)管，住房公積金的歸集、支付、核算、提取、貸款等都是在市人民政府的監(jiān)管下進(jìn)行管理，使住房公積金的投資和使用靈活性不夠，流動(dòng)性較差，一定程度上影響了住房公積金的投資效益。同時(shí)，我國(guó)住房公積金的繳納基本上都是用人單位代扣代繳，若該單位挪用住房公積金，不按時(shí)按數(shù)繳納，此時(shí)政府無(wú)法起到有效的監(jiān)督，加之我國(guó)對(duì)住房公積金制度的法制性保障不足，無(wú)法真正保障人們的合法利益[3]。

二、影響住房公積金制度運(yùn)行效率分析

（一）住房公積金制度公平性不夠

住房公積金制度公平性不夠主要是指地區(qū)和行業(yè)的不公。首先，一些大城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快，與之配套的法律、社保等都比三四線城市完善和全面，住房公積金制度的落實(shí)及繳存覆蓋面都比三四線城市好些，住房公積金的使用、提取、貸款等方面的政策也靈活些。其次，因行業(yè)效益和員工收入不等，單位對(duì)住房公積金政策及具體實(shí)施辦法的理解不同，使得各單位每月住房公積金繳存額差異較大，如本市住房公積金上下限差額從2011年2110元到2017年的3326元，具體見(jiàn)表1所示。

（二）住房公積金中心內(nèi)控機(jī)制不夠健全

許多住房公積金管理中心的內(nèi)部控制機(jī)制不夠健全，對(duì)內(nèi)部控制的重要性認(rèn)識(shí)不到位，片面地追求年度貸款率、繳存率、歸集率等，對(duì)整個(gè)公積金制度的運(yùn)行沒(méi)有建立一種有效機(jī)制，無(wú)法事先預(yù)防住房公積金制度運(yùn)行過(guò)程中的重大隱患，基本上都是采取事后補(bǔ)救的方式。對(duì)于小失誤，造成的影響會(huì)相對(duì)小些，但一旦是重大失誤，造成的影響是很大的，這種不健全的內(nèi)控機(jī)制，是對(duì)住房公積金繳存者的不負(fù)責(zé)。

（三）外部監(jiān)督機(jī)制缺失、風(fēng)險(xiǎn)約束尚有待完善

目前對(duì)于住房公積金的監(jiān)管主要是相關(guān)部門(mén)通過(guò)一些數(shù)據(jù)、報(bào)表等方式進(jìn)行，且大部分的住房公積金中心均存在公積金存繳、使用等情況未及時(shí)公布或不公布的情況，公積金的使用透明化程度不夠，使得外部很難對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管，對(duì)住房公積金制度缺乏科學(xué)的、有效的監(jiān)管機(jī)制。

（四）人們對(duì)住房公積金的認(rèn)識(shí)程度不夠，對(duì)于住房公積金貸款的熱情不高

住房公積金制度最初設(shè)立的目的是用來(lái)解決中低收入群體住房困難的問(wèn)題，該制度有一定的社保性質(zhì)和強(qiáng)制性，可住房公積金使用條件高，提取困難，導(dǎo)致很多中低收入群體根本無(wú)法使用住房公積金；同時(shí)，又因住房公積金宣傳不到位，很多人們對(duì)住房公積金不太了解，使得人們對(duì)住房公積金制度及其作用產(chǎn)生了一定的誤解。

三、提高住房公積金制度運(yùn)行效率的措施

（一）完善住房公積金制度，擴(kuò)大公積金的覆蓋面和使用范圍

住房公積金管理中心需利用一些有效的手段來(lái)提高住房公積金的歸集率，要讓每個(gè)勞動(dòng)者都包含其中，并規(guī)范住房公積金的繳納比例。目前本市住房公積金中心出臺(tái)《株洲市住房公積金失信行為黑名單管理制度》，提出對(duì)于公積金失信行為的企業(yè)和個(gè)人，會(huì)通過(guò)一些措施和手段，來(lái)進(jìn)一步規(guī)范住房公積金管理，提高公積金管理中心的執(zhí)法能力，確保人們應(yīng)有的福利待遇、住房公積金繳存等方面的合法權(quán)益。同時(shí)，需擴(kuò)大公積金的使用范圍，住房公積金除了可以貸款買(mǎi)房、有條件的租房和償還本息等除外，還需滿足人們?cè)诓煌娜松A段的消費(fèi)需求，更有甚者學(xué)習(xí)新加坡的公積金制度，可用于醫(yī)療、家庭教育等的支出功能。

（二）建立健全有效的內(nèi)控體系，不斷強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控

為了避免內(nèi)控問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，在內(nèi)部明確“不相容崗位”，杜絕“既是球員又是裁判”的現(xiàn)象。本市住房公積金管理中心通過(guò)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)建設(shè)中心內(nèi)控制度，排查各個(gè)業(yè)務(wù)崗位的風(fēng)險(xiǎn)隱患，進(jìn)一步細(xì)化崗位職責(zé)，形成有效的內(nèi)部制約機(jī)制，確保資金安全運(yùn)行。加強(qiáng)財(cái)政局、審計(jì)局等的專(zhuān)項(xiàng)檢查，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控。

（三）加大宣傳力度、積極消除誤解

目前，住房公積金的作用、相關(guān)的信息等有很多人們不了解，在一定程度上還對(duì)住房公積金有一定的誤解，為了提升住房公積金的運(yùn)行效率，需通過(guò)各種活動(dòng)和方式加大對(duì)住房公積金制度的宣傳和講解。本市住房公積金中心在2017年上半年，通過(guò)報(bào)紙、廣播、網(wǎng)絡(luò)等多種方式對(duì)住房公積金的發(fā)展、作用、成就等就行宣傳，取得了較好的效果。

（四）利用信息化手段，提升辦事效率

將“讓信息多跑路，讓群眾少跑路”作為宗旨，通過(guò)信息化手段，提升住房公積金辦事效率，縮短審批時(shí)間和環(huán)節(jié)。本市2017年，全面上線更便捷、更安全、更穩(wěn)定的新一代住房公積金綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，大大提高了住房公積金的辦事效率；同時(shí)，開(kāi)發(fā)配套的手機(jī)APP、微信公眾號(hào)、網(wǎng)上服務(wù)大廳等住房公積金綜合服務(wù)平臺(tái)功能，為人們了解住房公積金制度相關(guān)信息提供了重要的渠道。

參考文獻(xiàn)

[1]呂曉靜.地級(jí)市住房公積金制度運(yùn)行效率研究：以四川省廣安市為例[D].西南政法大學(xué).2015年3月.

[2]姜軍，許朝雪.基于DEA 模型的我國(guó)住房公積金制度運(yùn)行效率研究[J].北京建筑大學(xué)學(xué)報(bào).2017.

[3]梁玉雙.我國(guó)現(xiàn)行公積金制度的發(fā)展現(xiàn)狀及趨向[J].投資理財(cái).2015.

作者簡(jiǎn)介：張曉云（1989-），男，湖南寧鄉(xiāng)，碩士研究生，研究方向：工商管理。