黑龍江省農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司的現(xiàn)狀及績效評價

摘要：本文介紹了黑龍江省2016年農(nóng)業(yè)擔(dān)保類公司現(xiàn)狀，并用DEAP數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法對2016年黑龍江省34家從事農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保的擔(dān)保公司進(jìn)行了DEAP績效測評，發(fā)現(xiàn)依然有18家擔(dān)保公司的運(yùn)行績效很不理想，亟待改進(jìn)，并且發(fā)現(xiàn)提供農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保的擔(dān)保公司的代償損失率明顯高于同期的擔(dān)保業(yè)代償損失水平，這說明擔(dān)保公司在要求反擔(dān)保的經(jīng)營模式下績效并不理想?；诖?，作者為黑龍江省農(nóng)業(yè)擔(dān)保類公司提出如干意見，希望可以改善此類擔(dān)保公司的經(jīng)營績效。

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司；代償損失率；反擔(dān)保；績效評價

一 黑龍江省農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司的現(xiàn)狀

截止至2016年末，黑龍江省共286家擔(dān)保公司，其中加上財政部控股96%股份的黑龍江省農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保公司在內(nèi)共34家從事今年農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保的公司。2015年初，農(nóng)業(yè)擔(dān)保在保余額合計929.99億元，解除責(zé)任456.69億元，其中擔(dān)保貸款責(zé)任解除（指擔(dān)保公司不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任）有三種情況：一是在擔(dān)保期限內(nèi)擔(dān)保方債權(quán)人債務(wù)人三方協(xié)商解除擔(dān)保責(zé)任，二是債務(wù)人還清該筆貸款本息，同時該筆擔(dān)保貸款責(zé)任隨之解除，三是擔(dān)保到期。期初在保余額減解除責(zé)任額，即期末在保余額。2015年末，農(nóng)業(yè)擔(dān)保在保余額（擔(dān)保責(zé)任余額）合計473.30億。全年共發(fā)生代償9.34億元，擔(dān)保代償率為代償額與已解除擔(dān)保額的比值，計算為1.98%；發(fā)生代償損失840.6萬元，擔(dān)保代償損失率是代償額損失額與代償額的比值，計算為0.090%。其中代償損失額指代償額與代償回收額的差。全省農(nóng)業(yè)擔(dān)保類公司共惠及410.5萬戶，客戶平均融資成本為5.45%。2015年末全省農(nóng)業(yè)貸款為1267億元，而涉農(nóng)貸款為5767億元，其中農(nóng)業(yè)擔(dān)保貸款在保余額占農(nóng)業(yè)貸款的比例為 37.35%。

二 績效評價模型的選擇及樣本數(shù)據(jù)的來源

2.1 DEA數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法

本文選用的規(guī)模報酬不變（CRS）和規(guī)模報酬可變（VRS）模型是DEA模型中的兩個最基本的模型。CRS 模型的最重要假設(shè)條件是規(guī)模不變，它的作用是評價一個融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的整體的運(yùn)行績效。測評績效的可以運(yùn)行的條件之一就是假設(shè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)持續(xù)經(jīng)營，因而，VRS模型假設(shè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)模是可變的，在這一條件下，將 CRS 模型中測得的效率值表示為規(guī)模效率和純技術(shù)效率的乘積值，即：綜合效率 = 規(guī)模效率 × 純技術(shù)效率，純技術(shù)效率表示的是剔除了規(guī)模影響之后的效率。

2.2評價指標(biāo)的選取及樣本數(shù)據(jù)來源

本章選擇實(shí)收資本，員工人數(shù)，固定資產(chǎn)作為投入指標(biāo)，選擇累計總擔(dān)保額，營業(yè)收入，利潤總額，融資擔(dān)保放大倍數(shù)作為產(chǎn)出指標(biāo)。本文收集了黑龍江省 34家農(nóng)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的相關(guān)數(shù)據(jù)，以2016年為考察期，樣本數(shù)據(jù)由公司年度報告、信用評級報告整理而得。

三 實(shí)證結(jié)果分析

本文采用DEAP 2.1 軟件對34家黑龍江省的農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司進(jìn)行了績效評價，得出以下結(jié)論：第一，34家農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司中有5家綜合效率已經(jīng)達(dá)到了 1。綜合效率達(dá)到1 時，代表該公司經(jīng)營良好，績效優(yōu)良。11 家綜合效率在0.5和1 之間，代表 績 效可以通過改進(jìn)后提高。有18家綜合效率沒有達(dá)到0.5，表明這些公司運(yùn)行效率很低，亟需改進(jìn)。第二，從純技術(shù)效率角度，7 家農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司的純技術(shù)效率為 1，表示這些公司有良好的公司治理水平，其他27家公司的純技術(shù)效率不足1，說明這些公司可能在人才激勵機(jī)制和管理機(jī)制等管理方面需要改進(jìn)。第三，從規(guī)模效率角度，5家農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司的規(guī)模效率達(dá)到1。27家農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司的規(guī)模報酬呈遞增趨勢，說明大多數(shù)公司有良好的發(fā)展態(tài)勢，需要調(diào)整產(chǎn)出和投入來改善績效。5家農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司的規(guī)模報酬不變，表明這些公司的經(jīng)營規(guī)模與技術(shù)水平匹配較好；2家公司規(guī)模報酬遞減說明由于經(jīng)營規(guī)模與技術(shù)水平的不匹配問題，并未達(dá)到規(guī)模經(jīng)濟(jì)。

農(nóng)業(yè)擔(dān)保業(yè)存在的主要問題：第一，農(nóng)戶融資成本過高，限制了農(nóng)業(yè)貸款的獲得。農(nóng)業(yè)擔(dān)保費(fèi)和貸款利息都要農(nóng)戶自己承擔(dān)，兩種費(fèi)率加起來至少要5.45%，除此之外，農(nóng)戶還要向擔(dān)保公司提供反擔(dān)保，還有辦理貸款手續(xù)的誤工費(fèi)用和協(xié)商費(fèi)用。如果銀行的貸款利率提高，農(nóng)戶的成本將遠(yuǎn)不止這些。如此看來，農(nóng)戶的貸款成本是非常高的。農(nóng)戶通過擔(dān)保公司取得貸款的成本高于從銀行直接貸款的成本，這主要是由于擔(dān)保公司收取擔(dān)保費(fèi)，并且要求農(nóng)戶提供反擔(dān)保，反擔(dān)保不易計算貨幣成本這里不予討論。第二，農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司的代償損失比率較高。盡管擔(dān)保公司收取了較高的費(fèi)率，又要求農(nóng)戶提供反擔(dān)保，但是由于農(nóng)業(yè)本身屬于低收入，高風(fēng)險行業(yè)，生產(chǎn)周期普遍較長，資金周轉(zhuǎn)緩慢，擔(dān)保公司的績效并不理想。第三，農(nóng)業(yè)擔(dān)保貸款占農(nóng)業(yè)貸款的比重并不高。農(nóng)業(yè)貸款包括以下幾種：1是郵儲銀行小額貸款，這類貸款要求自然人保證或者是聯(lián)保，最高可貸款5萬元。不需要通過擔(dān)保公司。2是 農(nóng)業(yè)銀行農(nóng)民小額貸款。農(nóng)行的農(nóng)戶貸款一般不存在信用形式這種途徑，而保證、抵押、質(zhì)押、農(nóng)戶聯(lián)保等方式是被允許的。3是信用社個人小額信用貸款。通常只有額度比較小的貸款才能用這種方式發(fā)放，額度一般不超過3萬元。當(dāng)農(nóng)村信用社接收到申請以后，會根據(jù)專門的系統(tǒng)對申請者的信用等級進(jìn)行級別測評，然后給申請者發(fā)放相應(yīng)信用等級的信用貸款限額。不需要通過擔(dān)保公司。4是信用社農(nóng)民聯(lián)保貸款。這種模式是三五戶農(nóng)民相互約定組成聯(lián)保小組，并承諾為彼此貸款擔(dān)保。這種情況下的貸款額度通常比個人信用貸款額度稍微高一些。不需要通過擔(dān)保公司。5是農(nóng)民專業(yè)合作社及其社員貸款。農(nóng)民專業(yè)合作社貸款采取的是保證、抵押或質(zhì)押等這一類的擔(dān)保方式，農(nóng)民專業(yè)合作社成員貸款采取在農(nóng)戶聯(lián)保、互助金擔(dān)保、農(nóng)民專業(yè)合作社擔(dān)保中選兩種或三種組合的擔(dān)保方式。也就是說，農(nóng)戶取得貸款，并不是一定要通過擔(dān)保公司，取得貸款有多種途徑。但是農(nóng)戶對擔(dān)保還是有很大需求的。所以農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司的擔(dān)保市場大，但是有效需求因?yàn)槌杀具^高等原因并不是很大。

四 改進(jìn)擔(dān)保公司績效的一些建議

第一，農(nóng)業(yè)的低收入，高風(fēng)險是他本身的自然屬性，如果擔(dān)保公司試圖通過提高擔(dān)保費(fèi)率，要求抵押物來控制農(nóng)業(yè)擔(dān)保貸款給擔(dān)保公司帶來的風(fēng)險，只能是造成農(nóng)戶需要擔(dān)保，卻對高昂的借貸成本望而卻步，這并不利于農(nóng)業(yè)整體的發(fā)展。擔(dān)保公司相轉(zhuǎn)移從銀行獲得的風(fēng)險，卻不一定用要求反擔(dān)保的辦法，期貨市場一直是為人們規(guī)避風(fēng)險的好工具，擔(dān)保公司可以打包某年度為種植某種農(nóng)作物的農(nóng)戶提供的所有貸款擔(dān)保，并在此種植物收入銳減的假設(shè)下用一些以此種類作物相對應(yīng)的糧食的期貨合約，或者與生物能源相對應(yīng)的傳統(tǒng)能源--石油期貨，通過套期保值的手法來對沖掉農(nóng)業(yè)收入銳減的風(fēng)險。第二，因?yàn)槲覈陀《仍诋a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，農(nóng)業(yè)，教育業(yè)等方面有很多相似指出，所以我們可以借鑒印度對農(nóng)業(yè)貸款的做法，如：自助團(tuán)體聯(lián)系計劃與微額信貸。第三，我國應(yīng)大力健設(shè)農(nóng)村信貸保險機(jī)制，并且逐步完善農(nóng)業(yè)保險等相關(guān)法律體系。第四，成立聯(lián)戶擔(dān)保小組，這個小組是由有共同借款需求的農(nóng)戶組成，聯(lián)保小組內(nèi)的任意成員都對借款人的債務(wù)承擔(dān)連帶保證責(zé)任。

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作者簡介：

常曉旭（1993.02-），女，黑龍江省寧安市，金融學(xué)碩士在讀，金融工程方向