【摘 要】近20年來(lái)，張家界市積極開展社會(huì)信用體系建設(shè)，社會(huì)成效日益顯現(xiàn)。但是信用體系建設(shè)任重而道遠(yuǎn)，中小微企業(yè)信用體系建設(shè)尚處在起步階段。中小微企業(yè)信用信息平臺(tái)尚未建立，第三方信用評(píng)級(jí)尚未普及，整體信用狀況還不理想，銀行發(fā)放信用貸款占比很低，企業(yè)融資難融資貴問題比較突出。本文旨在以張家界市中小微企業(yè)為例，探索如何推動(dòng)中西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)中小微企業(yè)信用體系建設(shè)，改善中小微企業(yè)融資環(huán)境提出可行建議和措施。

【關(guān)鍵詞】中小微企業(yè)；信用體系建設(shè)；金融服務(wù)

一、張家界市中小微企業(yè)信用體系建設(shè)的現(xiàn)狀

1.信用信息歸集成效明顯，“一庫(kù)一網(wǎng)一平臺(tái)”已經(jīng)建成

按照省委、市委深入推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)的要求，以《湖南省社會(huì)信用體系建設(shè)發(fā)展規(guī)劃（2015-2020）》為指導(dǎo)，著力推進(jìn)張家界市信用信息系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進(jìn)部門、行業(yè)間公共信用信息歸集、整合和共享，為我市建設(shè)全國(guó)文明城市、深化經(jīng)濟(jì)體制改革提供有力支撐。以“一庫(kù)一網(wǎng)一平臺(tái)”（信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)、“信用湖南”網(wǎng)站、省級(jí)信用信息共享交換平臺(tái)）為核心的信用信息系統(tǒng)建成運(yùn)行，夯實(shí)了信用信息共享交換基礎(chǔ)，共建、共用、共享局面穩(wěn)步推進(jìn)，以信用為核心的事前信用承諾、事中分類監(jiān)管、事后聯(lián)合獎(jiǎng)懲新機(jī)制初步建成。利用政府信用信息共享交換平臺(tái)擴(kuò)大信用信息，全面整合信用數(shù)據(jù)。信用信息共享交換平臺(tái)已于2016年7月底建成，2016年實(shí)現(xiàn)與省平臺(tái)的互聯(lián)互通，與之相匹配的《信用張家界》網(wǎng)站亦同時(shí)搭建完成。全市信用信息共享工作自2016年5月底啟動(dòng)以來(lái)，各成員單位積極協(xié)調(diào)內(nèi)部信用數(shù)據(jù)歸集共享，統(tǒng)籌推進(jìn)單位系統(tǒng)優(yōu)化，立足本單位實(shí)際，克服重重困難，夯實(shí)共享基礎(chǔ)，有效地推動(dòng)了部門和行業(yè)信用建設(shè)，促進(jìn)了全市信用信息共享。截至2017年末，45家成員單位，共歸集公共信用信息數(shù)據(jù)217.6萬(wàn)條；38家成員單位共報(bào)送“雙公示”信息13552條，形成并發(fā)布企業(yè)法人信用檔案118761份。

2.政府職能部門作用得到充分發(fā)揮，完善了信用激勵(lì)和懲戒機(jī)制

充分發(fā)揮地方黨政部門在社會(huì)信用體系建設(shè)中的優(yōu)勢(shì)作用，強(qiáng)化守信激勵(lì)和失信懲戒導(dǎo)向，整治和打擊失信行為，推動(dòng)地方政府進(jìn)一步重視實(shí)施信用記錄核查工作，將實(shí)施信用記錄核查工作列入重要議事日程，擴(kuò)大信用報(bào)告核查、使用范圍，逐步推動(dòng)地方黨委政府在干部管理、行政管理活動(dòng)中將信用報(bào)告作為審核依據(jù)之一。積極推動(dòng)武陵源區(qū)政府、市委宣傳部、市委統(tǒng)戰(zhàn)部、市財(cái)政局、市質(zhì)檢局等分別在旅游核心景區(qū)誠(chéng)信餐館評(píng)定、2015年度“十佳企業(yè)明星”和“十佳創(chuàng)新企業(yè)明星”評(píng)選表彰、年度市長(zhǎng)質(zhì)量獎(jiǎng)及名牌產(chǎn)品企業(yè)評(píng)審、農(nóng)業(yè)開發(fā)扶貧貼息資金發(fā)放、工商聯(lián)換屆選舉等活動(dòng)中核查了117家候選企業(yè)和189名候選人的信用報(bào)告，信用記錄良好的企業(yè)和個(gè)人全部入選，5人因信用欠佳被取消候選資格；在干部提拔、人大代表選舉、政協(xié)委員提名等行政管理事務(wù)中要求使用個(gè)人信用報(bào)告，把“誠(chéng)信受益、失信受懲”與職務(wù)晉升、代表當(dāng)選、委員提名等高度關(guān)聯(lián)，市場(chǎng)主體誠(chéng)信意識(shí)不斷增強(qiáng)。推動(dòng)全市法院堅(jiān)持不斷拓寬對(duì)失信被執(zhí)行人信用懲戒的范圍和深度，2015年以來(lái)限制出境105人次，限制高消費(fèi)1250人次。一系列的激勵(lì)和懲戒措施在社會(huì)上起到了一定的示范和威懾作用。

3.挖掘信用融資渠道，人民銀行積極推動(dòng)中小微企業(yè)信用體系建設(shè)

一是加大中小微信貸機(jī)構(gòu)接入征信系統(tǒng)的力度，積極推動(dòng)轄內(nèi)住房公積金管理中心、桑植縣永銀小額貸款公司向征信系統(tǒng)報(bào)送信貸信息。二是聯(lián)系協(xié)調(diào)各相關(guān)部門，深入走訪調(diào)研，選取張家界經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)（張家界科技工業(yè)園）作為我市中小微企業(yè)信用體系建設(shè)試驗(yàn)區(qū)，積極開展信用創(chuàng)建活動(dòng)，提高企業(yè)信用度獲得銀行信用貸款，以解決中小微企業(yè)融資難的問題。三是加強(qiáng)中小微企業(yè)信用體系建設(shè)，為中小微企業(yè)融資提供便利條件，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。今年已經(jīng)著手與湖南商易征信有限公司合作開展中小微企業(yè)信用信息平臺(tái)建設(shè)。草擬了《推進(jìn)張家界市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)中小微企業(yè)信用體系建設(shè)工作方案》，征求了金融機(jī)構(gòu)意見和建議，召開了金融機(jī)構(gòu)聯(lián)系會(huì)，目前正在征求開發(fā)區(qū)企業(yè)和主管部門意見，協(xié)商一致后，即可正式下文并進(jìn)行數(shù)據(jù)的采集，評(píng)選信用企業(yè)，給符合條件的企業(yè)發(fā)放銀行信用貸款，利率上實(shí)行優(yōu)惠政策，切實(shí)解決企業(yè)融資難融資貴問題。

二、張家界市金融服務(wù)中小微企業(yè)發(fā)展的做法

1.加強(qiáng)金融服務(wù)功能，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展

一是推動(dòng)中小微企業(yè)貸款發(fā)放。截至2017年末，中小企業(yè)貸款余額261.93億元，同比增長(zhǎng)54.05%，增幅居全省前列。全市取得銀行授信意向的中小微企業(yè)達(dá)818戶，其中信用貸款余額19.45億元，占總貸款的8.33%。說(shuō)明信用貸款潛力很大。二是大力推動(dòng)普惠金融發(fā)展。截至2017年末，引導(dǎo)各金融機(jī)構(gòu)累計(jì)發(fā)放“續(xù)力貸”1.31億元、“道德貸”776萬(wàn)元。三是加強(qiáng)金融安全區(qū)建設(shè)。推動(dòng)桑植縣和慈利縣“湖南省金融安全區(qū)”創(chuàng)建工作，凈化金融投資環(huán)境，提高誠(chéng)信守信品質(zhì)。

2.人民銀行發(fā)揮央行職能，積極督促轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)支持工業(yè)企業(yè)發(fā)展

2017年10月，市人民銀行組織召開了全市金融支持工業(yè)企業(yè)推進(jìn)會(huì)。通過會(huì)議協(xié)調(diào)，22家工業(yè)企業(yè)明確了對(duì)接銀行，確定了貸款支持額度，計(jì)劃貸款支持4.68億元。市人民銀行根據(jù)金融支持工業(yè)企業(yè)推進(jìn)會(huì)明確的支持對(duì)象，分別對(duì)各家銀行下達(dá)信貸支持任務(wù)。市人民銀行先后到湖南康爾佳生物醫(yī)藥科技有限公司、湖南錦華照明電器設(shè)備制造有限公司2家企業(yè)開展調(diào)研，聽取了2家企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展情況及存在問題的匯報(bào)，對(duì)湖南康爾佳生物醫(yī)藥科技有限公司、湖南錦華照明電器設(shè)備制造有限公司分別存在6000萬(wàn)元、1000萬(wàn)元的貸款難問題進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)協(xié)調(diào)，明確由中國(guó)銀行、長(zhǎng)沙銀行分頭進(jìn)行對(duì)接。

3.持續(xù)推進(jìn)金融改革創(chuàng)新，降低中小微企業(yè)融資成本

一是落實(shí)利率市場(chǎng)化改革要求。有效管控個(gè)別機(jī)構(gòu)提高存款上限等非理性定價(jià)行為，維護(hù)存款利率定價(jià)平穩(wěn)，引導(dǎo)貸款利率下行。2017年全市貸款加權(quán)平均利率為6.41%，同比下降11個(gè)基點(diǎn)。二是引導(dǎo)多層次金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)發(fā)展。著力優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮金融市場(chǎng)優(yōu)化資源配置的功能，提升金融支持中小微企業(yè)發(fā)展的效率和能力。截至2017年末，全市累計(jì)發(fā)行非金融企業(yè)債務(wù)融資工具29.5億元，累計(jì)發(fā)行各類企業(yè)債、公司債29.9億元，累計(jì)定向增發(fā)股票融資8.66億元。三是穩(wěn)步推進(jìn)外匯管理改革。貫徹落實(shí)貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、直接投資、資本結(jié)匯、跨境擔(dān)保、外債轉(zhuǎn)貸等一系列改革，進(jìn)一步促進(jìn)了貿(mào)易投資便利化，推動(dòng)張家界市經(jīng)濟(jì)開放發(fā)展。2017年促成轄內(nèi)完成一筆金額為40萬(wàn)美元跨境融資。四是積極推廣應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)。2015年—2017年共推動(dòng)轄內(nèi)旅游企業(yè)以景區(qū)門票收費(fèi)權(quán)為質(zhì)押，通過應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)貸款40筆67.5億元，有力地推動(dòng)了當(dāng)?shù)芈糜谓?jīng)濟(jì)的發(fā)展。

三、張家界市金融服務(wù)中小微企業(yè)發(fā)展存在的問題

1.金融機(jī)構(gòu)覆蓋面較窄，貸款投放受限

一是金融服務(wù)機(jī)構(gòu)較少。全市僅有市級(jí)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)11家，市級(jí)證券機(jī)構(gòu)3家，市級(jí)保險(xiǎn)公司15家，地方法人金融機(jī)構(gòu)4家，信托、租賃、財(cái)務(wù)公司、汽車金融公司等金融機(jī)構(gòu)尚屬空白。二是金融資源配置區(qū)域不均衡有所加劇。我市尚屬于欠發(fā)達(dá)地區(qū)，各銀行機(jī)構(gòu)上報(bào)的信貸審批項(xiàng)目與發(fā)達(dá)地區(qū)相比，整體處于劣勢(shì)，省內(nèi)信貸資源向長(zhǎng)株潭等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)配置的力度相對(duì)較大，獲取信貸資源的難度加大。目前出現(xiàn)的信貸增長(zhǎng)主要依賴于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)項(xiàng)目。三是金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新仍然不足。全國(guó)性銀行和湖南省法人銀行在我市的分支機(jī)構(gòu)受業(yè)務(wù)管理權(quán)限的制約，信貸審批權(quán)限受到限制。目前，中小微企業(yè)貸款審批權(quán)大多集中在省分行。地方法人金融機(jī)構(gòu)受人力、技術(shù)、風(fēng)險(xiǎn)和制度等方面的制約，金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新能力不強(qiáng)。四是全市僅有張家界市中小企業(yè)信用擔(dān)保公司和張家界市融資擔(dān)保公司2家融資性擔(dān)保公司，區(qū)縣還未設(shè)立融資性擔(dān)保公司，為企業(yè)提供貸款增信的能力有限。

2.第二產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)薄弱，有效信貸需求不足

第二產(chǎn)業(yè)投資總量較小，增長(zhǎng)緩慢，是投資結(jié)構(gòu)中的短板，產(chǎn)業(yè)擴(kuò)張需求不足，難以為信貸支持提供有效載體。2017年第二產(chǎn)業(yè)投資57.8億元，同比增長(zhǎng)1.7%，增速較上年同期下降3.5個(gè)百分點(diǎn)。其中，工業(yè)投資同比下降13.2%，是影響第二產(chǎn)業(yè)投資增速的主要因素。缺乏大項(xiàng)目支撐和項(xiàng)目開工率低是導(dǎo)致工業(yè)投資增長(zhǎng)乏力的主要原因。目前，全市工業(yè)園入園企業(yè)數(shù)量偏少且多為中小微規(guī)模的企業(yè)，其中一部分企業(yè)在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)過程中因創(chuàng)新瓶頸而陷入經(jīng)營(yíng)困境，工業(yè)發(fā)展滯后，有效信貸需求不足。

3.中小微企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力難以達(dá)到信貸準(zhǔn)入條件，融資難現(xiàn)象依然普遍

中小微企業(yè)數(shù)量在我市企業(yè)總量中的占比較高，資金需求迫切，但是很多中小微企業(yè)的融資要求達(dá)不到銀行放貸條件，難以轉(zhuǎn)化為有效信貸需求。首先，中小微企業(yè)能夠用于抵押的資產(chǎn)非常有限，難以獲得銀行抵押貸款。其次，很多中小微企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全，缺乏財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)積累，很難獲得較高的銀行信用評(píng)級(jí)，達(dá)不到銀行信用貸款放貸條件。此外，全市融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)僅2家，擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量少、擔(dān)保資本規(guī)模偏小，很多中小微民營(yíng)企業(yè)獲得貸款擔(dān)保的難度較大，由此導(dǎo)致中小微企業(yè)融資難現(xiàn)象比較普遍。

4.企業(yè)信用和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)有待加強(qiáng)

一是部分貸款企業(yè)同時(shí)涉及民間融資，出現(xiàn)不良以后，處置難度大，銀行機(jī)構(gòu)往往遭受損失。如涉及民間融資的桑植縣某房地產(chǎn)公司，1.49億元貸款發(fā)生不良，貸款銀行因此遭受9900萬(wàn)元損失。二是法院判決經(jīng)濟(jì)案件執(zhí)行率不到50%，難以彌補(bǔ)銀行貸款損失。三是金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)長(zhǎng)效機(jī)制有待完善。我市被確定為省級(jí)金融生態(tài)良好城市創(chuàng)建試點(diǎn)地區(qū)后，創(chuàng)建力度不夠，具體創(chuàng)建措施還需要政府相關(guān)部門的大力支持。

四、中西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)中小微企業(yè)信用體系建設(shè)與加強(qiáng)金融服務(wù)的建議和措施

1.找準(zhǔn)路子發(fā)展經(jīng)濟(jì)，培育有效信貸需求

一是突出產(chǎn)業(yè)發(fā)展。加快工業(yè)園區(qū)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、休閑旅游等產(chǎn)業(yè)發(fā)展，為金融支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供有效需求。二是突出企業(yè)規(guī)范化管理。積極引導(dǎo)中小微企業(yè)規(guī)范管理，分期分批組織開展企業(yè)主要負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)人員金融知識(shí)、財(cái)務(wù)知識(shí)、信貸政策培訓(xùn)班，增強(qiáng)企業(yè)的信用意識(shí)和融資意識(shí)。三是大力發(fā)展普惠金融。加快普惠金融服務(wù)中心建設(shè)，落實(shí)相關(guān)經(jīng)費(fèi)支持，滿足中小微企業(yè)信貸需求。四是加大政策扶持力度，撬動(dòng)金融資源投入。加強(qiáng)財(cái)政、金融和產(chǎn)業(yè)的聯(lián)動(dòng)，進(jìn)一步健全產(chǎn)業(yè)發(fā)展融資擔(dān)保、財(cái)政貼息和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償政策，充分發(fā)揮財(cái)政政策對(duì)信貸和產(chǎn)業(yè)政策的保障支撐作用，實(shí)現(xiàn)財(cái)政政策、產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策有機(jī)融合，引導(dǎo)金融更好地服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。五是積極拓寬直接融資渠道。積極推動(dòng)企業(yè)利用好新三板試點(diǎn)擴(kuò)容至全國(guó)，公司債券放寬發(fā)債主體限制等有利時(shí)機(jī)，通過發(fā)行股票上市掛牌、發(fā)行公司債券或資產(chǎn)證券等方式進(jìn)行融資。

2.金融機(jī)構(gòu)積極主動(dòng)，進(jìn)一步提高金融服務(wù)經(jīng)濟(jì)的能力

一是創(chuàng)新信貸產(chǎn)品和服務(wù)方式。人民銀行做好“窗口指導(dǎo)”職能，繼續(xù)督促商業(yè)銀行簽約項(xiàng)目的資金落地，支持產(chǎn)業(yè)提質(zhì)升級(jí)。依托應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)，積極拓展應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款規(guī)模。改善中小微企業(yè)金融服務(wù)，量身打造符合中小微企業(yè)特點(diǎn)的“續(xù)力貸”、“道德貸”等特色金融產(chǎn)品。二是落實(shí)差別化信貸優(yōu)惠政策。各銀行機(jī)構(gòu)向上級(jí)行爭(zhēng)取在信貸行業(yè)準(zhǔn)入、貸款審批權(quán)限、信貸產(chǎn)品創(chuàng)新等方面對(duì)中西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)予以傾斜。向上級(jí)行爭(zhēng)取一定金融產(chǎn)品開發(fā)自主權(quán)，適度放寬基礎(chǔ)設(shè)施、生態(tài)農(nóng)業(yè)、高科技企業(yè)等客戶的準(zhǔn)入條件。加大金融扶貧貸款的投放，扶植新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)企業(yè)，助推農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。地方法人金融機(jī)構(gòu)要逐步提升信貸產(chǎn)品創(chuàng)新能力，滿足經(jīng)濟(jì)多樣化的信貸融資需求。三是加快政府融資平臺(tái)市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型。進(jìn)一步整合國(guó)有資源，注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，提升“造血”能力。通過積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)、發(fā)行債券、實(shí)行債轉(zhuǎn)股、引入私募基金等多種資本運(yùn)作方式，降低融資平臺(tái)公司的資產(chǎn)負(fù)債率，提升服務(wù)經(jīng)濟(jì)的能力。

3.依托銀行征信系統(tǒng)，健全完善信用信息數(shù)據(jù)

銀行貸款和信用卡信息對(duì)借款人的約束機(jī)制已經(jīng)顯現(xiàn)出來(lái)，這是目前取得的最大成效。越來(lái)越多的人開始關(guān)注自己和企業(yè)的信用報(bào)告，自覺按時(shí)還款，不然造成的不良信用記錄會(huì)嚴(yán)重影響以后的銀行融資和其他任職資格以及干部的任用選拔。銀行征信系統(tǒng)需要完善信用信息數(shù)據(jù)，比如網(wǎng)貸信息、司法仲裁信息、納稅信息、行政許可和行政處罰信息、企業(yè)信用賒銷、水電費(fèi)繳納等更多的信用信息，以便全方位地體現(xiàn)個(gè)人和企業(yè)信用信息。

4.有效發(fā)揮征信作用，擴(kuò)大信用信息的應(yīng)用范圍

目前，信用報(bào)告主要應(yīng)用在銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)信貸部門審批貸款，以及一些社會(huì)任職條件和干部任用選拔方面。以后要逐步向信用擔(dān)保、信用保險(xiǎn)、信用保理、信用評(píng)級(jí)開放應(yīng)用信用報(bào)告，加大推廣動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)和應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)。動(dòng)產(chǎn)變現(xiàn)能力要比固定資產(chǎn)變現(xiàn)能力強(qiáng)，時(shí)間短，更有利于信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)防控。

5.發(fā)動(dòng)全民參與，加大力度整體推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)

信用體系建設(shè)是個(gè)龐大的系統(tǒng)工程，需要多年的堅(jiān)持與多方面的整體聯(lián)動(dòng)。加大信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)的創(chuàng)建和工業(yè)園區(qū)的信用創(chuàng)建，以點(diǎn)帶面，各個(gè)突破，徹底改善張家界地區(qū)整體信用水平，為招商引資和銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防控打下堅(jiān)實(shí)的信用基礎(chǔ)。同時(shí)加強(qiáng)校園誠(chéng)信文化建設(shè)，誠(chéng)信教育從娃娃抓起，培養(yǎng)全民信用誠(chéng)信意識(shí)。加大征信知識(shí)宣傳，深入田間地頭、鄉(xiāng)村集市、工商企業(yè)、政府大院、城市街道、銀行柜臺(tái)等，全方位宣傳，擴(kuò)大民眾知曉度，防范于未然，建立民眾“懂征信、守征信、用征信”的良好氛圍，培育誠(chéng)信文化建設(shè)的民眾根基。

作者簡(jiǎn)介：

陳生霞（1971—），女，湖南張家界人，會(huì)計(jì)師，本科學(xué)士，研究方向：信用體系建設(shè)與金融信貸關(guān)系。