關于財政支持天津普惠金融發(fā)展情況的調研

◎文/郭 寧

一、做好財政支持普惠金融發(fā)展意義重大

（一）推進普惠金融發(fā)展是助力經濟轉型發(fā)展的重要手段

當前，天津經濟正處于“增長速度換擋期、結構調整陣痛期、前期刺激政策消化期”的“三期疊加”階段，“三農”領域、小微企業(yè)等融資難、融資貴的問題仍然突出。普惠金融的服務對象包括小微企業(yè)、農民、城鎮(zhèn)低收入人群、貧困人群和殘疾人、老年人等特殊群體?，F階段，大力發(fā)展普惠金融有利于緩解天津經濟金融領域面臨的現實問題，改善特殊群體的金融服務，助推經濟發(fā)展方式轉型升級，增進社會公平和社會和諧。

（二）推進普惠金融發(fā)展是履行財政職責的內在要求

普惠金融實質上是針對傳統(tǒng)金融 “嫌貧愛富”的缺點，經過制度、技術和產品創(chuàng)新，為弱勢群體提供特定金融服務，改善金融資源的配置。財政與普惠金融在目標上具有天然的一致性，財政基于職責所在應當積極促進普惠金融的發(fā)展，普惠金融發(fā)展也離不開財政的助力。特別是對“市場失靈”領域，比如自然環(huán)境過于惡劣、經濟基礎過于薄弱的地區(qū)，財政更要發(fā)揮好“四兩撥千斤”的作用，支持和引導金融機構及社會資本支持普惠金融發(fā)展，更好地保障困難人群的基礎金融服務可得性和適用性。

二、財政支持普惠金融發(fā)展成效逐步顯現

（一）構建專項資金管理機制，大力服務農村金融發(fā)展

2009年以來，財政部門綜合運用專項補貼、以獎代補等方式，重點針對天津農村金融服務市場失靈的領域，對農村金融機構給予適度支持，累計向全市18家農村金融機構提供財政補助資金3.6億元，重點支持農村金融機構體系建設，鼓勵其加大涉農貸款資金投放，擴大金融服務農村覆蓋面。截至2016年末，天津18家農村金融機構涉農貸款余額168.12億元，占各項貸款余額的87.89%；小微企業(yè)貸款余額164.95億元，高于各項貸款增速0.65個百分點。累計為當地23948戶企業(yè)和個人發(fā)放37899筆貸款，金額總計704.84億元，其中，累計發(fā)放農戶及小微企業(yè)貸款556.34億元，占比78.93%。

（二）構建貸款貼息管理機制，大力服務特殊群體創(chuàng)業(yè)

天津從2003年開始實施了創(chuàng)業(yè)擔保貸款政策。2011至2015年，年度新增貸款規(guī)模從0.52億元增加到5.8億元，增長幅度達10倍，扶持創(chuàng)業(yè)人數累計達到10萬人。2016年財政部門撥付創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息資金5685萬元，支持大學生、下崗失業(yè)人員等特殊群體自主創(chuàng)業(yè)，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款5.6億元，降低創(chuàng)業(yè)者和用人單位成本，有效緩解社會結構性就業(yè)矛盾。截至2016年末，創(chuàng)業(yè)擔保貸款基金總規(guī)模達近3億元，解決了近2萬人就業(yè)，幫助小微企業(yè)獲得貸款7000余萬元。充分解決和極大促進了天津小微企業(yè)和三農發(fā)展，以及下崗職工再就業(yè)和大學生自主創(chuàng)業(yè)等方面金融需求。

（三）構建專項補貼管理機制，大力服務“三農”保險格局

2007年以來，財政部門實施了政策性農業(yè)農村保險政策，不斷健全和完善農業(yè)保險制度體系，目前已形成以政策性農業(yè)保險為主，商業(yè)性農業(yè)保險為輔的運行模式。其中，中央財政補貼險種7個，包括小麥、玉米、水稻、棉花、生豬、奶牛和能繁母豬等保險險種；地方財政補貼險種8個，包括溫室大棚、生豬價格指數、棚內作物、葡萄種植、蛋雞養(yǎng)殖、牛奶價格指數、生豬價格、農村土地承包經營權流轉履約保證等保險險種。截至2017年6月底，天津政策性農業(yè)保險累計承保各類牲畜禽974.15萬頭，承保農作物及溫室大棚2627.29萬畝，累計保費收入13.69億元，累計支付賠款7.2億元，對彌補農業(yè)經濟損失、迅速恢復生產、穩(wěn)定農民收入起到了積極作用。

（四）構建以獎代補管理機制，大力服務融資擔保涉農格局

為鼓勵符合條件的融資擔保機構開展涉農擔保業(yè)務，市財政按其涉農貸款擔保發(fā)生額，給予1.5%的擔保費補貼和1%的獎勵補貼。涉農貸款在保余額較同期增長28.5%，撥付擔保費補貼和獎勵補貼882萬元，有效鼓勵融資擔保機構開展涉農擔保業(yè)務，支持金融機構增加發(fā)放涉農貸款，降低涉農經營主體融資成本。在財政的支持下，天津農擔公司專門研發(fā)了“龍信?！碑a品，為轄內國家級、市級農業(yè)龍頭企業(yè)提供信用貸款擔保；推出了“政銀?！碑a品，專項支持糧食適度規(guī)模經營；聯合北京銀行打造以“京津冀”協(xié)作為主體的“農樂寶”產品，定向促進薊州區(qū)旅游業(yè)發(fā)展。天津農擔公司加強與天津農商銀行、濱海農商銀行等8家農村中小金融機構合作，共計開展業(yè)務33筆，累計發(fā)放貸款3.9億元。同時與建設銀行、郵儲銀行聯合發(fā)放23筆農業(yè)貸款，為天津農村地區(qū)注入信貸資金1.7億元。

（五）構建貸款獎勵管理機制，大力服務中低收入群體住房儲蓄格局

為鼓勵中德住房儲蓄業(yè)務發(fā)展，支持百姓參加住房儲蓄，市財政對所有參與住房儲蓄、達到配貸條件并將住房儲蓄存款用于天津住房消費的客戶實施獎勵。自2016年起進一步優(yōu)化政府獎勵標準，對保障群體和非保障對象分別按照住房儲蓄客戶存款余額的1.5%和1%給予政府獎勵，引導政府獎勵資金向保障類客戶群體傾斜。自2004年中德銀行在天津成立以來，市財政已累計向符合條件的客戶發(fā)放政府獎勵資金共計12564.96萬元、惠及25萬多個家庭，充分發(fā)揮了政府獎勵支持住房儲蓄服務民生和保障作用。

（六）構建貸款貼息管理機制，大力服務民族貿易格局

為保障民族特需商品生產和供應、服務民族企業(yè)做大做強，“十二五”期間，市財政累計爭取國家民貿民品貸款貼息資金10626萬元，支持天津28家民族特需商品定點生產企業(yè)獲得流動資金貸款，有效降低民族特需商品生產企業(yè)貸款成本，使其在中小企業(yè)融資難融資貴的整體信貸環(huán)境中，不斷擴大生產規(guī)模、持續(xù)提供民族特需商品生產供應。相對于“十一五”期間19家定點企業(yè)享受政策，貼息額2940萬元而言，無論是從定點企業(yè)數量和規(guī)模，生產民族特需商品的品種、數量和檔次，惠及少數民族的范圍，還是資金量都在不斷擴大和提升。

從總體上看，財政支持天津普惠金融發(fā)展取得了一定的成效，但在構建一個充分競爭、包容性強的普惠金融體系，為改善“三農”、小微企業(yè)、民生領域等薄弱環(huán)節(jié)的金融服務，創(chuàng)造更好的金融環(huán)境等方面還存在著薄弱環(huán)節(jié)，相關財稅扶持政策還需進一步完善。

三、財政支持普惠金融發(fā)展的建議

（一）延長農村金融機構獎補政策，保障可持續(xù)發(fā)展

相比較一般商業(yè)銀行，村鎮(zhèn)銀行的經營績效較低、盈利能力不高，不利于自身的可持續(xù)發(fā)展。為保持政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，使村鎮(zhèn)銀行的財政獎補政策長期化、制度化，針對定向費用補貼政策到期的情況，可將上述政策執(zhí)行期限適度延長，增強村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的可持續(xù)性。同時，為進一步支持新設立村鎮(zhèn)銀行發(fā)展，充分發(fā)揮財政促進農村金融支農的引導作用，針對貸款增量獎勵政策，可對2012年以后新設立的村鎮(zhèn)銀行不設增量考核基數，設立年度按其當年年末貸款余額直接給予財政獎勵。

（二）推進創(chuàng)業(yè)擔保貸款政策升級，促進創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)

一是適度放寬創(chuàng)業(yè)擔保貸款扶持對象，建議對創(chuàng)業(yè)擔保貸款扶持對象由扶貧扶弱型向扶強扶優(yōu)型方向轉變，將返鄉(xiāng)農民工、進城創(chuàng)業(yè)農村勞動者納入政策范圍。二是調整貸款條件和適當延長扶持期限，針對目前部分創(chuàng)業(yè)項目見效慢、回報周期長，創(chuàng)業(yè)人員在獲得第一次扶持后仍然需要創(chuàng)業(yè)擔保貸款進行再扶持，同時財政貼息貸款額度相對較低，很難滿足創(chuàng)業(yè)人員資金需求的情況，建議對已經通過創(chuàng)業(yè)擔保貸款扶持實現成功創(chuàng)業(yè)，且按時歸還創(chuàng)業(yè)擔保貸款的個人和勞動密集型小微企業(yè)，可視帶動就業(yè)情況提供二次扶持。三是擴充擔保基金和貼息資金籌資渠道，按照就業(yè)促進法的規(guī)定，允許從就業(yè)專項資金中按一定比例用于創(chuàng)業(yè)擔?；鸷蛣?chuàng)業(yè)擔保貸款貼息。

（三）完善農業(yè)保險保費補貼政策，提高風險保障水平

為進一步促進農業(yè)保險更好更快發(fā)展，提高財政支農資金使用效益，為農業(yè)供給側結構性改革提供充足的風險保障。一方面，加大中央財政支持力度。雖然近年來中央財政逐步增加保費補貼險種的規(guī)模和范圍，但是仍不能滿足農戶和新型農業(yè)經營主體的保險需求，建議適當增加中央財政補貼型農業(yè)保險險種，特別是指數保險和收入保險，鼓勵對地方開辦的特色險種給予財政獎勵。另一方面，建立農業(yè)大災風險分散機制。農業(yè)生產依然面臨地震、臺風等特大自然災害的影響，建議從中央層面通過保費補貼、再保費補貼和大災風險準備金等政策，構建由保險公司、再保險公司和政府三個層次組成的農業(yè)大災風險分散體系。

（四）支持農業(yè)信貸擔保體系建設，促進農村金融發(fā)展

政策性農業(yè)信貸擔保體系是財政資金撬動信貸資金支持“三農”的創(chuàng)新舉措，應充分發(fā)揮財政資金的杠桿作用，形成財政資金健全農業(yè)發(fā)展配套機制。一是建立中央和市級農業(yè)產業(yè)化引導基金，彌補農業(yè)資本積累不足的問題，大力培育新型農業(yè)經營主體。引導基金重點支持新型農業(yè)經營主體培育等領域，提升其風險防御能力和融資可得性。二是成立農村金融風險補償專項基金，緩釋涉農信貸風險，完善風險補償機制，引導更多金融資源回流“三農”，加大城市反哺農村的政策力度。三是財政出資設立農業(yè)資產管理公司，對農業(yè)信貸擔保機構所擔保項目中的問題資產進行收儲和處置，解決農業(yè)信貸擔保機構不良資產盤活難題，增強銀行對農業(yè)信貸擔保體系的認可度。四是完善農業(yè)信貸擔保激勵約束政策。培養(yǎng)和吸引農業(yè)和經濟金融復合型高端人才，打造擔保實力強、風險管理水平高的專業(yè)化農業(yè)信貸擔保機構。

（五）完善政府獎勵住房儲蓄政策，支持住房體系建設

為促進住房儲蓄理念的推廣，使住房儲蓄服務普惠更多居民，需要政府部門針對住房儲蓄客戶建立長期可持續(xù)的政府補貼政策。同時，考慮到未來幾年我國正處于城鎮(zhèn)化改革關鍵時期，目前的住房金融制度和工具不足以覆蓋“三個1億人”的住房信貸需求，再加上農業(yè)轉移人口、大學畢業(yè)生等新市民的高度流動性特征，建議借鑒國際經驗，出臺全國統(tǒng)一的住房儲蓄政府補貼政策。進一步在實踐中深挖住房儲蓄金融工具潛力，對住房儲蓄制度納入全國性保障房制度進行新的政策探索。

（六）設立民貿民品貸款貼息資金，納入部門預算管理

根據財政部 《關于進一步做好民族貿易和民族特需商品生產貸款貼息工作有關事宜的通知》（財金函〔2017〕6號），從2017年起中央財政不再安排天津民貿民品貸款貼息資金，地方統(tǒng)籌結合自有財力予以安排補貼資金。結合“十二五”期間財政貼息政策助力天津民族特需商品生產企業(yè)發(fā)展的實際情況，建議完善“十三五”促進民族地區(qū)和人口較少民族發(fā)展規(guī)劃的實施意見，繼續(xù)加大財政投入力度，形成財政持續(xù)服務民族企業(yè)發(fā)展的長效機制。