武威市涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社融資問題探析

孫桃艷，竇學(xué)誠，趙霞，強占俊

摘 要：農(nóng)民專業(yè)合作社的有效發(fā)展是促進(jìn)“三農(nóng)”發(fā)展的重要途徑之一，其中融資問題是影響其健康發(fā)展的關(guān)鍵問題之一。針對武威市涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的以資本需求、資金來源為基礎(chǔ)的融資現(xiàn)狀、融資問題等展開研究，發(fā)現(xiàn)目前武威市涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社債務(wù)融資比例較低，且信用社融資成為其主要的融資來源，多數(shù)合作社存在不同程度的融資困難。針對合作社融資難等問題，著眼農(nóng)民專業(yè)合作社、涉農(nóng)金融機構(gòu)和地方政府三個主體，提出相應(yīng)對策，以期為解決農(nóng)民專業(yè)合作社融資問題提供有益借鑒。

關(guān)鍵詞：農(nóng)民專業(yè)合作社;融資問題;對策

中圖分類號：F327 ? ? ? ?文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A ? ? ?文章編號：1673-291X（2019）36-0072-04

農(nóng)民專業(yè)合作社是新時期發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，推動農(nóng)業(yè)實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化、規(guī)模化、市場化經(jīng)營的重要主體。近年來，武威市涼州區(qū)以“天馬號”中歐班列和武威保稅物流中心為依托，抓住“一帶一路”的戰(zhàn)略機遇，借鑒“宕昌模式”，圍繞“特色林果業(yè)、設(shè)施農(nóng)牧業(yè)”的主體生產(chǎn)方式和“貯藏、加工、運輸、銷售”的現(xiàn)代營銷模式，增加了對合作社的政策支持，以合作社為代表的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的發(fā)展得到了高度的重視[1]。但是，合作社規(guī)模小、專業(yè)化水平低、融資能力弱等問題嚴(yán)重阻礙了武威市涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)模的擴大與產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。因而，研究武威市涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社的融資現(xiàn)狀及融資過程中存在的問題，對于采取針對性措施以提高合作社的融資能力，從而促進(jìn)合作社穩(wěn)定發(fā)展具有重要的現(xiàn)實意義[2]。筆者針對武威市涼州區(qū)選取了120家農(nóng)民專業(yè)合作社，從合作社的運行機制、融資形式以及對金融機構(gòu)的滿意程度等方面進(jìn)行了調(diào)查，研究其發(fā)展中的融資現(xiàn)狀及存在的問題。

一、農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展概況

近年來，武威市涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社的規(guī)模不斷擴大，截至2018年，全區(qū)累計成立農(nóng)民專業(yè)合作社3 418家，帶動農(nóng)戶10.2萬戶，其中種植業(yè)677家、養(yǎng)殖業(yè)1 853家、林果131家、農(nóng)機133家、其他624家;區(qū)級以上示范社182家。全區(qū)累計培育發(fā)展國家、省、市、區(qū)級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)96家，帶動農(nóng)戶6.4萬戶。

涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社的經(jīng)營范圍廣泛，對農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)、促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收等方面發(fā)揮了重要的作用[3]。但是，筆者在對涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)，資金不足是目前制約合作社發(fā)展的重要因素，融資難問題亟須解決。

二、武威市涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社融資現(xiàn)狀

（一）資金需求情況

在農(nóng)民專業(yè)合作社的日常生產(chǎn)經(jīng)營過程中，要保持合作社的正常運轉(zhuǎn)，從優(yōu)良品種的選擇、生產(chǎn)資料的購買、農(nóng)機作業(yè)和農(nóng)產(chǎn)品加工等均需要大量的資金支持[4]。但是，由于農(nóng)民專業(yè)合作社、涉農(nóng)金融機構(gòu)和政府部門等三個因素的影響，涼州區(qū)大多數(shù)合作社的資金需求難以滿足。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，有50%的合作社仍然很難取得外部融資（見下頁表1），使得合作社規(guī)模的擴大、標(biāo)準(zhǔn)化運行、現(xiàn)代化發(fā)展均受到了很大的影響。另外，通過對涼州區(qū)120戶農(nóng)民專業(yè)合作社的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，缺乏擔(dān)保、針對合作社的金融產(chǎn)品少、金融機構(gòu)對合作社授信額度少，以及合作社貸款利率優(yōu)惠不足是貸款的四大主要制約因素。

（二）資金來源情況

農(nóng)民專業(yè)合作社資金來源可分為內(nèi)部融資和外部融資[5]。涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社的資金來源于內(nèi)部融資的占不到總?cè)谫Y的1/5，超過80%需要通過外部資金來彌補自身的資金缺口，且通過外部融資來籌集生產(chǎn)經(jīng)營所需資金的合作社，普遍采用信貸、抵押貸款、社會保障貸款、第三方擔(dān)保貸款等貸款形式獲得資金。

從表2中可以看出，抵押貸款是涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社最常見的貸款方式，占外部融資的55%;其次是其他貸款占外部融資的35%，其中民間借款是其主要的貸款方式。民間借貸是涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社使用較為普遍的貸款方式，當(dāng)合作社面臨著大量的資金缺口，且不能通過其他貸款滿足資金需求時，合作社只能通過這種方式獲得資金來維持合作社的正常運轉(zhuǎn)。

（三）提供貸款的金融機構(gòu)情況

金融機構(gòu)是以利潤最大化為原則的，雖然國家在農(nóng)業(yè)貸款業(yè)務(wù)中有相應(yīng)的優(yōu)惠政策，但農(nóng)業(yè)貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險大、利潤低的特點，使大多數(shù)金融機構(gòu)和商業(yè)銀行對農(nóng)業(yè)業(yè)務(wù)的支持率偏低。目前，向涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社提供貸款的銀行主要有甘肅農(nóng)村信用社、甘肅銀行和建設(shè)銀行。在抽樣的120戶農(nóng)民專業(yè)合作社中，有60戶在2016年度主要通過上述三家銀行貸款，貸款總額為5 760萬元，貸款期限基本處在3個月至1年之間，貸款年利率基本保持在10%以上，遠(yuǎn)高于中國人民銀行在2014年11月22日發(fā)布的1—3年的中長期6%的貸款基準(zhǔn)利率。其中農(nóng)村信用社的年平均貸款利率最高，為11.86%，高于基準(zhǔn)利率的97.67%[6]（見表3）。結(jié)果表明，涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社的融資成本比較高。此外，在涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社中，面向甘肅省農(nóng)村信用社貸款的數(shù)目最大。主要原因是，農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融服務(wù)體系的主力軍，其農(nóng)村覆蓋面廣，是面向農(nóng)村基層組織最直接的金融機構(gòu)。

三、涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社融資問題及原因探究

雖然涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社通過融資，一定程度上解決了合作社資金不足的問題，促進(jìn)了合作社的發(fā)展，但目前仍然面臨一些困難和問題，嚴(yán)重制約了其功能的有效發(fā)揮。

（一）資金需求大，信貸不滿足

合作社建立初期，對資金需求不是很大，自有資金加政府扶持資金基本能保證合作社的正常運轉(zhuǎn)。隨著涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)模的不斷擴大、技能型人才的引進(jìn)、創(chuàng)新產(chǎn)品的研發(fā)等都需要大量的資金支持，自有資金和財政支持已不能滿足合作社的基本需要，急需大量的貸款以滿足合作社的長期發(fā)展需要。從目前的情況看，涼州區(qū)絕大多數(shù)農(nóng)民專業(yè)合作社在貸款的時候都是采用抵押貸款方式。據(jù)調(diào)查，這一類的貸款比例超過55%，但合作社提供的抵押品合格率很低，加上貸款擔(dān)保方式單一、贏利能力偏低等因素，導(dǎo)致銀行所能提供的貸款額度十分有限。

（二）貸款風(fēng)險無法把控，且貸款質(zhì)量偏低

1.風(fēng)險無法把控。涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社在融資過程中面臨著巨大的風(fēng)險，而且這些風(fēng)險難以有效控制。例如信用風(fēng)險、自然災(zāi)害風(fēng)險等風(fēng)險因素，具有廣泛的影響，且難以控制。當(dāng)合作社面臨資金困難，且難以從正規(guī)金融機構(gòu)獲得貸款時，往往將借款對象轉(zhuǎn)向民間借貸。民間借貸不包括在正規(guī)金融體系之內(nèi)，雖然在一定程度上為合作社提供了融資便利，但是由于民間借貸缺少金融監(jiān)管，盲目性和隨意性相對較大，且不受信貸政策的制約，存在著較大的隱形風(fēng)險[7]。

2.貸款質(zhì)量偏低。事實上，涼州區(qū)一些銀行并不重視貸款前的實地調(diào)查，也沒有把貸款前的準(zhǔn)備工作全部付諸實施。這就導(dǎo)致了一些具有貸款資格的合作社沒有真正被納入銀行的考慮范圍，而資質(zhì)不合格的合作社則通過非法渠道被納入銀行的考慮范圍，在銀行貸款調(diào)查中，獲得了銀行貸款資金。在獲得銀行貸款后，資質(zhì)不合格的合作社很可能無法如期歸還貸款，最終會導(dǎo)致銀行不良資金的進(jìn)一步積累。這些不良資金的增加將直接導(dǎo)致銀行降低放貸規(guī)模，如此循環(huán)下去，就會導(dǎo)致那些原本具有貸款資格的合作社面臨資金匱乏的困境。

（三）政府支持力度小，資金使用效率低

首先，涼州區(qū)政府缺乏對農(nóng)民專業(yè)合作社在發(fā)展過程中存在的問題進(jìn)行研究和解決，缺乏監(jiān)督和考核機制，致使存在大量的空殼合作社、破產(chǎn)合作社和內(nèi)部控制混亂的合作社。其次，為了促進(jìn)涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社的進(jìn)一步發(fā)展，政府專門為合作社設(shè)立了扶持資金，但涼州區(qū)政府資金的總投入與合作社發(fā)展所需的資金仍有較大差距，這些資金只能幫助一些項目順利完成，例如改善合作社的基礎(chǔ)設(shè)施、實施員工培訓(xùn)等工作，卻不能從根本上促進(jìn)合作社的可持續(xù)發(fā)展。最后，財政支持主要是政府無償分配的形式，由于監(jiān)管環(huán)節(jié)多、監(jiān)管不到位，致使發(fā)展前景良好且真正需要資金的合作社無法獲得資金，嚴(yán)重制約了合作社的發(fā)展，也降低了政府資金的使用效率。

四、改善涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社融資難的對策建議

解決涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社融資難的問題是一個系統(tǒng)工程，需要多方面的管理。本文著眼農(nóng)民專業(yè)合作社、涉農(nóng)金融機構(gòu)和地方政府三個方面提出具體對策建議。

（一）農(nóng)民專業(yè)合作社

基于調(diào)研實際情況分析，涼州區(qū)絕大多數(shù)農(nóng)民專業(yè)合作社在貸款的時候都是采用抵押貸款方式。但由于贏利能力偏低、貸款擔(dān)保方式單一等因素的影響，致使合作社提供的抵押物的合格率很低，很難取得貸款以解決合作社經(jīng)營發(fā)展所需。因此，農(nóng)民專業(yè)合作社要在自身上下足功夫。

1.提高抵御自然風(fēng)險能力。農(nóng)業(yè)是一個高風(fēng)險產(chǎn)業(yè)，應(yīng)加強抵御自然風(fēng)險的能力。首先，應(yīng)做好準(zhǔn)備工作，如應(yīng)急預(yù)案的制定、農(nóng)田水利等基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)完善等。其次，宣傳農(nóng)業(yè)保險的效益，進(jìn)一步加強農(nóng)業(yè)保險的推廣，使合作社成員了解和接受農(nóng)業(yè)保險，盡可能地減少自然災(zāi)害造成的損失。

2.提高自身融資能力。首先，根據(jù)涼州區(qū)的特點，加強在產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、管理機制和經(jīng)營能力方面的建設(shè)[8]。努力打造自己的品牌，落實品牌戰(zhàn)略，從而促進(jìn)合作社規(guī)?；?biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，提高合作社自身盈利能力，增強市場核心競爭力及融資能力。其次，可以適當(dāng)?shù)亟梃b國外合作社的做法，鼓勵在合作社成員相互信任的基礎(chǔ)上建立信用擔(dān)保聯(lián)盟，并采取互助保險、聯(lián)合保險的形式獲取貸款，以提高合作社及成員的信用水平[9]。

（二）涉農(nóng)金融機構(gòu)

近年來，涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社保持了良好的發(fā)展態(tài)勢，成為拉動涼州區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展的重要力量，但發(fā)展中的不確定因素在逐步增多，在這個時候尤其需要涉農(nóng)金融機構(gòu)的支持。

1.加強金融產(chǎn)品創(chuàng)新。銀行等金融機構(gòu)應(yīng)加大涉農(nóng)服務(wù)的創(chuàng)新力度。首先，加強農(nóng)村金融服務(wù)產(chǎn)品的創(chuàng)新，主要針對涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社現(xiàn)有抵押貸款不足和合格率低的問題，積極探索林權(quán)、土地承包經(jīng)營權(quán)等抵押貸款業(yè)務(wù)[10]。其次，涉農(nóng)金融機構(gòu)要充分了解農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期，根據(jù)春耕、秋收等不同時期合作社的不同需求，量身定做適合的信貸產(chǎn)品。最后，在嚴(yán)格控制風(fēng)險的前提下，進(jìn)一步優(yōu)化信貸流程，簡化貸款審批程序，盡可能地縮短處理周期，為信用良好的農(nóng)民專業(yè)合作社建立“信貸綠色通道”制度。

2.強化貸款監(jiān)管。加強貸款使用的風(fēng)險防范和控制，嚴(yán)格控制準(zhǔn)入。首先，在貸款前要進(jìn)行詳細(xì)的實地調(diào)查，合理評估合作社當(dāng)前的生產(chǎn)現(xiàn)狀，并及時了解存在的經(jīng)營風(fēng)險，從源頭上將貸款風(fēng)險盡可能有效地控制。其次，貸款后對合作社要及時跟進(jìn)、評價、發(fā)現(xiàn)風(fēng)險信號，并及時采取風(fēng)險防范管控措施。最后，應(yīng)積極探索信用評級體系，建立合作信用激勵機制，將其與信用額度及利率優(yōu)惠掛鉤，實施“黑名單”制度，為合作社貸款創(chuàng)造良好的信用氛圍[11]。

（三）政府部門

1.加大政策支持力度。從調(diào)查情況來看，涼州區(qū)有超過80%的農(nóng)民專業(yè)合作社仍通過外部融資來滿足自身需求，但許多農(nóng)民專業(yè)合作社并未真正得到金融機構(gòu)的支持，因此外部融資仍是涼州區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社解決融資問題的重大突破口。首先，要加大專項資金的投入力度，以提高合作社的經(jīng)濟實力和融資競爭力。其次，在合作社的生產(chǎn)、經(jīng)營活動中給予更多的政策優(yōu)惠，從而促進(jìn)合作社的發(fā)展壯大，為提高融資能力奠定堅實的經(jīng)濟基礎(chǔ)。再次，利用貼現(xiàn)貸款等手段吸引涉農(nóng)金融機構(gòu)向合作社提供金融服務(wù)，改善合作社的融資環(huán)境。最后，政府在加大政策、資金支農(nóng)的同時，要對涉農(nóng)金融機構(gòu)及政府相關(guān)部門加大督查力度，建立線上線下監(jiān)督平臺，確保融資過程和財政劃撥能公平、公開、公正。

2.堅持因地制宜。首先，涼州區(qū)政府要針對農(nóng)民專業(yè)合作在發(fā)展過程中存在的短板及問題，組織銀行等金融機構(gòu)按照“一社一策”有針對性地實施金融幫扶。其次，對合作社項目給予支持，改善金融信貸服務(wù)，積極推進(jìn)“農(nóng)社”對接。最后，建立健全的監(jiān)督和考核機制，對農(nóng)民專業(yè)合作社的內(nèi)部制度建設(shè)、財務(wù)狀況等進(jìn)行定期、不定期的監(jiān)察評估，以確保及時發(fā)現(xiàn)問題并改正，為獲得貸款營造良好的內(nèi)部環(huán)境。

3.建立融資保障體系。首先，涼州區(qū)政府要改變對農(nóng)民專業(yè)合作社的扶持方式，不再直接向農(nóng)民提供財政補貼，而是積累這些扶持資金為合作社貸款作擔(dān)保，建立擔(dān)保基金[12]。這不僅解決了合作社貸款難的問題，使合作社獲得更多發(fā)展資金，而且有利于提高財政資金的使用效率。其次，在積極倡導(dǎo)民間信貸為合作社提供融資服務(wù)的同時，應(yīng)進(jìn)一步加強對盈利性民間信貸的管控，完善民間信貸的制度體系，從而營造一個有利的民間信貸環(huán)境[7]。

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Analysis on the Financing Problem of Farmers Professional Cooperatives in Liangzhou District of Wuwei City

SUN Tao-yan，DOU Xue-cheng，ZHAO Xia，QIANG Zhan-jun

（College of Finance and Economics，Gansu Agricultural University，Lanzhou 730070，China）

Abstract：The effective development of farmers professional cooperatives is one of the important ways to promote the development of agriculture，rural areas and farmers.The financing problem is one of the key issues affecting their healthy development. Based on the research on the capital demand，fund-based financing status and financing problems of the development of farmers professional cooperatives in Liangzhou District of Wuwei City，it is found that the current proportion of debt financing of farmers professional cooperatives in Liangzhou District of Wuwei City is low，and credit union financing becomes its The main source of financing，most cooperatives have different levels of financing difficulties.In view of the difficulties of cooperative financing，the three major subjects of farmers professional cooperatives，agriculture-related financial institutions and local governments were put forward，and corresponding countermeasures were proposed to provide useful reference for farmers professional cooperative financing problems.

Key words：Farmers professional cooperatives;financing issues;suggestions