杜文文

【摘要】商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要來源于小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。該業(yè)務(wù)信貸風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下四個(gè)方面：即，銀行企業(yè)之間信息不對(duì)稱、市場(chǎng)環(huán)境變化、企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善以及銀行信貸審核中存在的問題。通過分析得出，有效對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，必須進(jìn)一步建立健全小微企業(yè)的征信體系，只有這樣才能有效解決由于銀行與小微企業(yè)之間信息不對(duì)稱引起的難題;除此，商業(yè)銀行對(duì)申請(qǐng)信貸的小微企業(yè)考核過程中，應(yīng)全面了解小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況，并進(jìn)行實(shí)地調(diào)查;同時(shí)，商業(yè)銀行自身也應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)變化，不斷創(chuàng)新銀行信貸管理模式，加強(qiáng)信貸管理能力，有效應(yīng)對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行利益。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 小微企業(yè) 信貸風(fēng)險(xiǎn)

一、引言

商業(yè)銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)之一就是來自于信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，由于金融企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，利率市場(chǎng)進(jìn)程逐漸加快，在政府相關(guān)部門的支持下，商業(yè)銀行小微企業(yè)作為自身發(fā)展的新客源。國(guó)內(nèi)小微企業(yè)數(shù)量繁多，因此為商業(yè)銀行提供了信貸業(yè)務(wù)新的增長(zhǎng)點(diǎn)，但同時(shí)由于小微企業(yè)自身的缺陷與不足，同時(shí)也給商業(yè)銀行信貸增加了信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。通過對(duì)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)分析后發(fā)現(xiàn)，小微企業(yè)信貸基本具有貸款數(shù)額低，貸款時(shí)限短，貸款需求急這三方面特點(diǎn)。尤其是小微企業(yè)由于違約情況時(shí)有發(fā)生，這進(jìn)一步增加了商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。因此，本文以商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)為研究課題，就具有非常重要的意義。

二、小微企業(yè)及其信貸特點(diǎn)分析

（一）小微企業(yè)數(shù)量繁多，都有資金需求急、頻率高的特點(diǎn)

按照我國(guó)最新的企業(yè)規(guī)模劃分要求分析看，目前我國(guó)小微企業(yè)占總企業(yè)數(shù)量的百分之九十九以上，共計(jì)六千余萬(wàn)戶。在如此龐大的小微企業(yè)數(shù)量下，雖然可以滿足商業(yè)銀行對(duì)客戶資源增長(zhǎng)的需要，但同時(shí)也進(jìn)一步增加了各銀行在對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)貸款風(fēng)險(xiǎn)防控方面的考驗(yàn)。

（二）企業(yè)規(guī)模小，不具備抗風(fēng)險(xiǎn)能力

經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，產(chǎn)品種類少，以及銷售收入小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱等都是小微企業(yè)的主要特點(diǎn)。上述特點(diǎn)可以讓小微企業(yè)在面對(duì)復(fù)雜多變的市場(chǎng)環(huán)境時(shí)，可以更好的靈活應(yīng)對(duì)，并且根據(jù)時(shí)長(zhǎng)需求變化及時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略，使得小微企業(yè)可以更好的在市場(chǎng)中生存下去。根據(jù)相關(guān)調(diào)查報(bào)告顯示，我國(guó)大部分小微企業(yè)的年收入都在百萬(wàn)元左右。

（三）小微企業(yè)管理散亂，信息不對(duì)稱情況嚴(yán)重

對(duì)我國(guó)小微企業(yè)加以分析就可以看出，目前國(guó)內(nèi)的小微企業(yè)大都采用家族企業(yè)的經(jīng)營(yíng)模式，其經(jīng)營(yíng)方式主要受到企業(yè)主個(gè)性的影響。主要通過個(gè)人經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)來管理，缺少具有現(xiàn)代化的企業(yè)管理制度。盡管有部分小微企業(yè)看似建立了全面的管理制度，但實(shí)際上仍留存于形勢(shì)，實(shí)際管理仍然按照傳統(tǒng)的經(jīng)驗(yàn)來進(jìn)行管理，通過企業(yè)主的經(jīng)驗(yàn)來為企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展做判斷，由此造成小微企業(yè)在管理中缺少科學(xué)有效的管理方法，從一定程度上限制了小微企業(yè)的正常發(fā)展。

三、小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）由于信息不對(duì)稱引起的小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)

小微企業(yè)為了規(guī)避企業(yè)應(yīng)繳納的稅金，往往在向工商、稅務(wù)等部門上報(bào)企業(yè)會(huì)計(jì)信息時(shí)，會(huì)隱瞞真是經(jīng)營(yíng)情況，由此進(jìn)一步加重信息不對(duì)稱引起的小微企業(yè)信貸過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，也相對(duì)的也增加小微企業(yè)融資時(shí)的困難。

（二）由于企業(yè)管理制度存在欠缺引起的信貸風(fēng)險(xiǎn)

通過對(duì)小微企業(yè)的調(diào)查得出，當(dāng)前引起小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的原因主要有兩點(diǎn)：第一，由于小微企業(yè)管理制度的不完善引起的信貸風(fēng)險(xiǎn);第二，由于小微企業(yè)受限于企業(yè)主的文化層次，管理經(jīng)驗(yàn)的不足等引起的經(jīng)營(yíng)不善，從而引起信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）銀行欠缺針對(duì)小微企業(yè)信貸管理制度導(dǎo)致的信貸風(fēng)險(xiǎn)

銀行在對(duì)小微企業(yè)信貸審核過程中，往往會(huì)忽視企業(yè)現(xiàn)金流的情況，將重點(diǎn)集中在考核企業(yè)提供的抵押物以及擔(dān)保物上面，這就不能對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行全面的考核，從一定程度上限制了銀行對(duì)小微企業(yè)信貸評(píng)估的有效性。除此之外，各銀行針對(duì)小微企業(yè)設(shè)置的信貸職位數(shù)量明顯不能應(yīng)對(duì)小微企業(yè)龐大的貸款群體。造成銀行信貸崗位人員欠缺的主要原因之一，就是員工對(duì)銀行待遇的不滿，這就很難留住員工，增加了員工流失率。

四、完善小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策方案

（一）進(jìn)一步完善銀行征信體系，有效應(yīng)對(duì)因信息不對(duì)稱引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)

只有進(jìn)一步健全銀行的征信體系，才能有效的化解由于銀行和小微企業(yè)之間由信息不對(duì)稱引起的風(fēng)險(xiǎn)。為了更好的建立健全小微企業(yè)征信體系，就需要政府相關(guān)部門出臺(tái)相關(guān)管理規(guī)定，對(duì)小微企業(yè)上報(bào)的企業(yè)信息加以規(guī)范管理，同時(shí)要給予小微企業(yè)上報(bào)的企業(yè)信息一定的保護(hù)，為小微企業(yè)開創(chuàng)一個(gè)公平、自由的信用環(huán)境。除此之外，國(guó)家有關(guān)部門還應(yīng)推動(dòng)小微企業(yè)信息共享平臺(tái)的建立工作，將工商、稅務(wù)、統(tǒng)計(jì)以及銀行等多部門的信用數(shù)據(jù)進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)，通過網(wǎng)絡(luò)連接將小微企業(yè)信用信息相互整合，向社會(huì)開放。

（二）規(guī)范小微企業(yè)管理制度

小微企業(yè)大都采用家族式管理方式，因此，企業(yè)發(fā)展的好壞直接受企業(yè)主文化層次，管理能力的影響。建議小微企業(yè)應(yīng)積極規(guī)范企業(yè)內(nèi)部管理制度，當(dāng)企業(yè)不斷擴(kuò)大的同時(shí)，要及時(shí)引進(jìn)新的企業(yè)管理方案，與此同時(shí)應(yīng)不斷吸收人才加入到公司管理中，為企業(yè)發(fā)展補(bǔ)充注入新鮮能量。逐漸提升企業(yè)內(nèi)部管理能力。特別應(yīng)注意的是，在小微企業(yè)應(yīng)重視財(cái)務(wù)人員的職業(yè)道德水平和業(yè)務(wù)能力兩方面，應(yīng)加強(qiáng)會(huì)計(jì)信息真實(shí)性的監(jiān)督管理工作，為企業(yè)提升商業(yè)信譽(yù)做足準(zhǔn)備工作。

（三）增強(qiáng)針對(duì)小微企業(yè)的信貸管理模式

各商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)小微企業(yè)的特點(diǎn)，有針對(duì)性的提出小微企業(yè)信貸管理方案，可以從小微企業(yè)信貸計(jì)劃、小微企業(yè)信貸審核、小微企業(yè)信貸營(yíng)銷團(tuán)隊(duì)以及小微企業(yè)信貸考核方案等單獨(dú)設(shè)置專屬于小微企業(yè)信貸的管理模式。其中，商業(yè)銀行應(yīng)在對(duì)各分支機(jī)構(gòu)的考核過程中，設(shè)置分支機(jī)構(gòu)小微企業(yè)信貸數(shù)量、貸款金額等多個(gè)方面的考核指標(biāo)，并對(duì)考核結(jié)果單獨(dú)設(shè)置激勵(lì)方案。

五、結(jié)語(yǔ)

想要切實(shí)有效的減少商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)，離不開商業(yè)銀行與小微企業(yè)兩方面的共同努力。商業(yè)銀行要想有效規(guī)避小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)，就應(yīng)積極創(chuàng)新信貸經(jīng)營(yíng)模式，改變?cè)械墓芾碛^念，結(jié)合小微企業(yè)特點(diǎn)構(gòu)建一套適合小微企業(yè)的信貸評(píng)估體系。除此，也需要小微企業(yè)改變以往企業(yè)管理中的陋習(xí)與不足，不斷完善企業(yè)內(nèi)部管理制度，引進(jìn)管理人才，增強(qiáng)企業(yè)社會(huì)聲譽(yù)的意識(shí)。同時(shí)，也離不開政府相關(guān)部門的支持與協(xié)助，進(jìn)一步建立健全小微企業(yè)征信評(píng)估體系，最終達(dá)到解決由信息不對(duì)稱，引起的小微企業(yè)融資難的問題。