中小企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)及控制對策研究

霍勁愷

隨著國家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中小型企業(yè)也成為了國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分了，總產(chǎn)值也是逐年遞增為國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了巨大的貢獻(xiàn)。但是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的越快中小企業(yè)的一些缺陷也逐漸暴露出來了，比如說金融投資方面就存在著市場風(fēng)險(xiǎn)、融資風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、投資人員把控不科學(xué)等問題。本文圍繞中小型企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)及控制對策來進(jìn)行研究。

一、引言

世界經(jīng)濟(jì)和國家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展速度是越來越來快，中小型企業(yè)在同行業(yè)里和大型企業(yè)一對比它的管理模式就顯得比較單一，人員調(diào)控不是很穩(wěn)定資金流動小這樣相對于來說它的投資風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)可能就會大一些。中小型企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)增長不可缺少的一部分也是無法替代的同時也解決了我國失業(yè)人口的就業(yè)問題，但是中小型企業(yè)的轉(zhuǎn)型和壯大也是必然事件金融投資也是一個企業(yè)發(fā)展的必要手段，但是相對而言也會帶來一定的風(fēng)險(xiǎn)很有可能投資失敗就會影響整個企業(yè)的發(fā)展怎樣才能吧風(fēng)險(xiǎn)降到最低就是我們今天要研究的主要題目。

二、中小型企業(yè)金融投資現(xiàn)狀

（一）政策不完善

現(xiàn)如今很多政策對中小型企業(yè)投資來說還是不是很有利的，而且獲取的信息量比較小，資金鏈比較短往往就會錯失良機(jī)。

（二）眼光短淺亂投資

改革開放以后國家對很多中小型企業(yè)的發(fā)展也是越來越重視，企業(yè)利益好了自然就好會有一部分可以投資的閑暇資金。但是很多企業(yè)投資是屬于只看眼前利益，希望可以在投資中能牟取暴利甚至有的還鉆國家法律的空子以理財(cái)為幌子進(jìn)行非法集資非法放貸，比如說金融博士APP也遇到了無法兌現(xiàn)的難題集資平臺用戶的資金去做小額貸款，最后無法收回資金造成了企業(yè)破產(chǎn)的地步也對平臺用戶財(cái)產(chǎn)造成巨大損失面臨被起訴的狀態(tài)。

（三）家庭管理模式的缺陷

家庭式管理模式是很多中小企業(yè)存在的問題企業(yè)的高層領(lǐng)導(dǎo)和中層領(lǐng)導(dǎo)大部分都是自己家親朋好友問不是采用人才，很多企業(yè)負(fù)責(zé)人覺得投資資金放在自己家人手里比較安全但是家人可能對投資理念并沒有什么概念造成了投資方向錯誤資金流失等損失讓創(chuàng)立人多年的心血付之東流。

三、中小企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)類型

企業(yè)投資基本分為兩種一種實(shí)物投資一種非實(shí)物投資或者是買股票，國債，做期貨或者證券方面還有的做小電影本地電視劇的影視投資等，市場大投資項(xiàng)目種類多風(fēng)險(xiǎn)也隨即而來，很有可能不能獲得期盼中的利益。

（一）市場風(fēng)險(xiǎn)

市場風(fēng)險(xiǎn)主要是指一些企業(yè)看好一些項(xiàng)目或者無形產(chǎn)業(yè)進(jìn)行投資從目前市場來看收益好發(fā)展客觀就跟風(fēng)投資，但是由于市場的變化對這些產(chǎn)品的需要變小或者其他原因造成價格上的變動造成投資失敗，在一個就是現(xiàn)在市場存在看似高利益的假性投資項(xiàng)目很多企業(yè)沒有深入了解就盲目投資造成投資失敗。

（二）固有財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

很多企業(yè)在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)報(bào)表上有很大的缺陷，雖然說大部分的財(cái)務(wù)報(bào)表都是固定的和規(guī)范化的，但是很多時候報(bào)表和發(fā)展情況不相符。大對數(shù)企業(yè)喜歡用數(shù)據(jù)說話但是數(shù)據(jù)是死的市場是活的也要考慮到報(bào)表以外的金融情況而不能單單只依靠一張報(bào)表來說話。往往企業(yè)的實(shí)際操作和一些假設(shè)性就不符合了，很多中小型企業(yè)的財(cái)務(wù)部門只有一個會計(jì)和一個出納員沒有預(yù)算部門，金融投資沒有提前做好資金流的運(yùn)算導(dǎo)致固有財(cái)產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)

（三）管理化金融風(fēng)險(xiǎn)

說到企業(yè)管理就是屬于老生常談了，一個企業(yè)的中高層管理人員和企業(yè)文化都關(guān)系到一個企業(yè)的發(fā)展。企業(yè)文化是一個企業(yè)的精神文明的體現(xiàn)企業(yè)文化是必須存在的。很多企業(yè)只重視業(yè)務(wù)發(fā)展和公司收入但是公司管理卻是一塌糊涂很多公司一的銷售部門烏煙瘴氣。企業(yè)管理層一直處于模糊狀態(tài)有的是一個員工身兼數(shù)職各個部門互相獨(dú)立管理層處于虛無狀態(tài)。在中小型企業(yè)里這種問題尤其嚴(yán)重考勤制度和管理制度不完善人員散漫不按照規(guī)章制度辦事，并且產(chǎn)品簡單化單一化都是很大的問題。

四、企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)造成的原因

（一）市場變動因素

隨著金融危機(jī)的到來，證券基金股票都受到了一定的影響投資回報(bào)率是大大折扣利潤也是隨之降低，對中小型企業(yè)的投資和資產(chǎn)也帶來了巨大的影響，它不同于大企業(yè)有充足的資金鏈。整個金融市場的流動性降低也造成了個個企業(yè)的資金流動性降低，出現(xiàn)了回款慢拖延尾款等情況對公司整體資金流動帶來了巨大影響甚至很多中小型企業(yè)連基本的銀行貸款都無力償還影響了自己企業(yè)的信譽(yù)度。市場變動是無法預(yù)估的所以要求企業(yè)的負(fù)責(zé)人或者財(cái)務(wù)部門一定要做好基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)預(yù)算把市場變動對企業(yè)的金融投資風(fēng)險(xiǎn)降到最低

（二）資金有限把控度不夠

大部分中小型企業(yè)的產(chǎn)品都是比較單一化，可能只有一種或者倆種項(xiàng)目。也就造成了資金產(chǎn)業(yè)鏈的單一化不像很多大公司的投資涉及很多產(chǎn)業(yè)比如說萬達(dá)集團(tuán)科技產(chǎn)業(yè)房地產(chǎn)建筑產(chǎn)業(yè)都個個領(lǐng)域，資金少能選擇的項(xiàng)目就有局限性。在項(xiàng)目投資商就會出現(xiàn)很大的問題。

（三）財(cái)務(wù)管理模糊

很多中小型企業(yè)對財(cái)務(wù)部門的認(rèn)知還處在傳統(tǒng)認(rèn)識中認(rèn)為財(cái)務(wù)部只要記號賬按月按時為員工發(fā)放工資就可以，對現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理模式模糊不清員工的投資理念不清晰，做出數(shù)據(jù)報(bào)表與實(shí)際不相符都是造成中小型企業(yè)金融投資失敗的原因。

五、避免中小企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)的對策

（一）加強(qiáng)員工專業(yè)化培訓(xùn)

企業(yè)的中上層領(lǐng)導(dǎo)是企業(yè)的領(lǐng)頭羊，首先自己就要一定水平專業(yè)素養(yǎng)和能力才能做好對基層工作人員的把控，招聘財(cái)務(wù)人員時一定要要求他們有充足的財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)和高水平的專業(yè)化知識，要知道金融投資對公司的重要性和它存在的風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)闀r代發(fā)展太快金融投資項(xiàng)目也是日異月新所以一定要定期對財(cái)務(wù)管理人員進(jìn)行專業(yè)化培訓(xùn)讓他們了解市場，加強(qiáng)員工對金融投資對企業(yè)帶來風(fēng)險(xiǎn)的基本意識把控好風(fēng)險(xiǎn)比例盡可能把風(fēng)險(xiǎn)降到最低。 加強(qiáng)部門與部門之間聯(lián)系金融投資風(fēng)險(xiǎn)不是僅僅靠一個部門就能把控好的而是要多個部門齊心協(xié)力。

（二）改善企業(yè)資本結(jié)構(gòu)

一些中小型企業(yè)就是屬于外強(qiáng)中干類型，看似企業(yè)規(guī)模和流水還不錯其實(shí)內(nèi)部的管理是一盤算砂企業(yè)的管理者也做不好領(lǐng)導(dǎo)作用。很多企業(yè)屬于舉債式經(jīng)營模式這樣就要控制好企業(yè)的流動資金率和企業(yè)的貸款比率的比例，很多中小型企業(yè)都會很根據(jù)自己企業(yè)的情況對公司進(jìn)行評估向銀行或者信貸公司進(jìn)行貸款，也有的是向其他企業(yè)或者融資的方式來充實(shí)自己的資金流。但只是一味的關(guān)注公司的負(fù)債情況是不夠的也要關(guān)注貸款數(shù)額的比例和期限。因?yàn)槊總€貸款機(jī)構(gòu)和銀行貸款的利率和還款期限都是不同的。貸過多的資金也不是什么好事情所以我們可以先授信于各個金融機(jī)構(gòu)對企業(yè)先去進(jìn)行財(cái)產(chǎn)評估在需要資金的時候再去貸款，這樣就可以減輕負(fù)擔(dān)無需償還大額利息。第二也可以在有空閑資金的同時在正規(guī)銀行做靈活的短期理財(cái)投資，把控好投資風(fēng)險(xiǎn)選擇的投資項(xiàng)目一定要選擇低風(fēng)險(xiǎn)的不能因?yàn)橥顿Y理財(cái)給企業(yè)資金帶來那么大的風(fēng)險(xiǎn)，這樣以來企業(yè)也有了一定的收益。第三企業(yè)一定要有充足的備用資金，財(cái)務(wù)部門定務(wù)必要做好預(yù)算萬萬不可把所有的流動資金全部去做投資。

（三）建立完善的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制部門

就目前來看中小型企業(yè)在財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)上還是有一定的缺陷的在管理模式上也存在很多問題所以才會產(chǎn)生了這樣那么樣的投資風(fēng)險(xiǎn)，所以一定要加強(qiáng)企業(yè)負(fù)責(zé)人的金融危機(jī)意識的提高完善好財(cái)務(wù)部管理系統(tǒng)，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警部門做好風(fēng)險(xiǎn)評估降低金融投資失敗的概率把握好投資方向。政府部門也要時時關(guān)注加強(qiáng)對業(yè)主的培訓(xùn)提高企業(yè)業(yè)主管理意識。

今天主要是針對中小型企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)的把控和控制的相應(yīng)對策進(jìn)行了討論，中小型企業(yè)的主要負(fù)責(zé)人必須要有一定防范意識不可以盲目投資跟風(fēng)或者去鉆法律的空子建立好正規(guī)的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)降低風(fēng)險(xiǎn)提高利潤，對投資項(xiàng)目的回報(bào)率和風(fēng)險(xiǎn)把控好從而選擇正確的投資項(xiàng)目，為國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展做成更大的貢獻(xiàn)。（作者單位：福建江夏學(xué)院）