于錦川

隨著農(nóng)村商業(yè)銀行改革不斷深化，其市場(chǎng)定位和業(yè)務(wù)范疇發(fā)生了巨大改變。因此，在農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展中，需要給予各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)高度注重，并結(jié)合不同風(fēng)險(xiǎn)因素，采取對(duì)應(yīng)防范對(duì)策，在保證農(nóng)村商業(yè)銀行穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)銀行行業(yè)健康發(fā)展。

一、農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)類型

（一）信貸風(fēng)險(xiǎn)

信貸風(fēng)險(xiǎn)作為當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一，即便農(nóng)村商業(yè)銀行近幾年不斷采取各種防范對(duì)策防控信貸風(fēng)險(xiǎn)，不良貸款現(xiàn)象得到控制，貸款率也隨之降低，但是不良貸款率依舊在貸款總額中占比比較大。導(dǎo)致該現(xiàn)象出現(xiàn)的主要因素在于，農(nóng)村商業(yè)銀行受到自身政策因素影響，且企業(yè)虧損也會(huì)在信貸關(guān)系下轉(zhuǎn)移給銀行，使得銀行資金無(wú)法實(shí)現(xiàn)高效運(yùn)轉(zhuǎn)，從而引發(fā)信貸風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，我國(guó)部分農(nóng)村商業(yè)銀行存在扭曲經(jīng)營(yíng)理念的現(xiàn)象，大部分銀行都會(huì)利用信貸資金追求更多的貸款，從而讓銀行陷入超貸狀態(tài)中，給農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)提供了條件。

（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)具體展現(xiàn)在銀行資金鏈運(yùn)行難度大，因?yàn)橹T多小規(guī)模農(nóng)村商業(yè)銀行受到地區(qū)局限性因素影響，再加上農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)具備季節(jié)特性，農(nóng)戶將會(huì)在某一階段內(nèi)進(jìn)行資金提現(xiàn)或者審貸，在這種狀況下，將會(huì)加劇農(nóng)村商業(yè)銀行資金流動(dòng)難度。隨著銀行改革的深入，農(nóng)村商業(yè)銀行掌握了更多擴(kuò)張動(dòng)力和自主權(quán)，部分農(nóng)村商業(yè)銀行為了擴(kuò)充運(yùn)營(yíng)規(guī)模，開(kāi)展房貸業(yè)務(wù)，甚至也會(huì)面對(duì)諸多風(fēng)險(xiǎn)降低放貸標(biāo)準(zhǔn)，與客戶建立長(zhǎng)久合作關(guān)系，導(dǎo)致中長(zhǎng)期貸款率逐漸提升，存貸比不斷減少，引發(fā)諸多風(fēng)險(xiǎn)。

（三）收益風(fēng)險(xiǎn)

收益風(fēng)險(xiǎn)主要展現(xiàn)在銀行運(yùn)營(yíng)上，股份制的農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行自身主要是把盈利當(dāng)作目標(biāo)的企業(yè)性質(zhì)，在銀行經(jīng)營(yíng)不合理收益逐漸下降的情況下，將會(huì)出現(xiàn)收益風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村商業(yè)銀行整體業(yè)務(wù)選擇范疇比較狹窄，假設(shè)在業(yè)務(wù)中存在諸多非優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)，即便會(huì)擴(kuò)充運(yùn)營(yíng)范疇，但是也會(huì)給其經(jīng)營(yíng)帶來(lái)直接影響，造成銀行資本利潤(rùn)率的減少。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生因素

（一）風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱

因?yàn)檗r(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展時(shí)間比較短，沒(méi)有結(jié)合農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)情況，優(yōu)化農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理念，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)比較薄弱，無(wú)法迎合當(dāng)前商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理要求，具體展現(xiàn)在注重經(jīng)營(yíng)忽略管理、注重效益忽略執(zhí)行等。銀行監(jiān)理部門于2017 年開(kāi)始，全面開(kāi)展“兩加強(qiáng)、兩遏制”等活動(dòng)，給農(nóng)村商業(yè)銀行穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)提供方向，提出更高的風(fēng)險(xiǎn)管理要求。在對(duì)上述工作檢查管理中發(fā)現(xiàn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)比較凸顯。農(nóng)村商業(yè)銀行信貸投放對(duì)象主要以農(nóng)民、個(gè)體戶為主，因?yàn)槭堑胤浇鹑跈C(jī)構(gòu)，在和地方各級(jí)關(guān)系處理上存在一定特殊性，必將會(huì)存在一些沒(méi)有按照規(guī)章制度經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)象，使得信貸質(zhì)量受到影響，引發(fā)諸多風(fēng)險(xiǎn)貸款。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理比較局限

農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系作為風(fēng)險(xiǎn)防控的重要手段，對(duì)規(guī)范農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理，防范各種風(fēng)險(xiǎn)起到了關(guān)鍵性作用。在農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展中，因?yàn)槭艿礁鞣N因素影響，在經(jīng)營(yíng)管理上難度比較大，將會(huì)面臨各種問(wèn)題，無(wú)法形成完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，具體展現(xiàn)在農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)于局限，沒(méi)有高度注重；在風(fēng)險(xiǎn)管理中出現(xiàn)諸多違規(guī)操作現(xiàn)象，無(wú)法實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的把控；業(yè)務(wù)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門各自為政，沒(méi)有充分配合，部門之間交流不充分，無(wú)法發(fā)揮各個(gè)部門的價(jià)值，沒(méi)有規(guī)劃好各個(gè)部門風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。在這種情況下，農(nóng)村商業(yè)銀行在出現(xiàn)各種風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，無(wú)法及時(shí)處理和分配管理職責(zé)，存在職責(zé)不明確狀況，從而導(dǎo)致農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)于局限。

（三）管理體系缺失

近幾年來(lái)，國(guó)家和相關(guān)部門根據(jù)農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展情況，發(fā)布一系列相關(guān)的管理制度，并且我國(guó)金融法律體系逐漸完善，但是依舊會(huì)存在農(nóng)村商業(yè)銀行金融監(jiān)管法律體系不全面的現(xiàn)象。首先，部分法律體系缺少銀行解釋，在操作上難度比較大，在農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，有法不依現(xiàn)象依舊存在。其次，部分地方國(guó)有企業(yè)及民營(yíng)企業(yè)故意拖欠銀行貸款現(xiàn)象較為普遍，不但不能保證債務(wù)順利回收，同時(shí)也會(huì)加劇農(nóng)村金融環(huán)境惡化，影響農(nóng)村商業(yè)銀行今后發(fā)展。最后，因?yàn)樯鐣?huì)信用體系沒(méi)有科學(xué)構(gòu)建，欠賬不還現(xiàn)象在部分區(qū)域比較嚴(yán)重，嚴(yán)重影響農(nóng)村商業(yè)銀行正常經(jīng)營(yíng)及今后發(fā)展。

三、農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

（一）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

農(nóng)村商業(yè)銀行需要給予風(fēng)險(xiǎn)管理高度注重，結(jié)合實(shí)際情況，采取合理對(duì)策防范風(fēng)險(xiǎn)，全面提升農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)水平。首先，應(yīng)該綜合思考農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展需求，結(jié)合監(jiān)察、內(nèi)部控制、內(nèi)部審計(jì)部門，形成上下貫通的防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，并規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理流程，細(xì)化經(jīng)營(yíng)管理標(biāo)準(zhǔn)，科學(xué)分配崗位職責(zé)，制定完善的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范制度，維護(hù)好農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理秩序，提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，助力農(nóng)村商業(yè)銀行朝著理想的方向運(yùn)營(yíng)。

（二）優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理框架

結(jié)合當(dāng)前情況來(lái)說(shuō)，迫切要求在于從各個(gè)環(huán)節(jié)入手，科學(xué)構(gòu)建完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架，結(jié)合農(nóng)村商業(yè)銀行管理要求，在內(nèi)部設(shè)定專業(yè)的管理部門，采取合理管理標(biāo)準(zhǔn)，科學(xué)分配管理職責(zé)，強(qiáng)化人員職責(zé)意識(shí)；加強(qiáng)農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部管理，完善職責(zé)體系，形成由上至下的執(zhí)行氛圍；做好對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行從業(yè)人員管理工作，嚴(yán)格按照各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，組織人員定期接受專業(yè)培訓(xùn)和考核，把考核結(jié)果和職責(zé)、薪酬充分結(jié)合，強(qiáng)化用人體系，從各個(gè)環(huán)節(jié)優(yōu)化農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部治理框架，加強(qiáng)內(nèi)外管理力度，提升農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平，引導(dǎo)農(nóng)村商業(yè)銀行長(zhǎng)效發(fā)展。

（三）完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系

農(nóng)村商業(yè)銀行各級(jí)管理人員，需要給予經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范工作充分重視，并認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)發(fā)展的意義，自覺(jué)給予高度關(guān)注。在農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展中，需要強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)及風(fēng)險(xiǎn)管理理念，做好各項(xiàng)因素分析工作，選擇可以促進(jìn)各個(gè)業(yè)務(wù)均衡發(fā)展的模式，將各個(gè)業(yè)務(wù)自身優(yōu)勢(shì)充分發(fā)揮，防止盲目發(fā)展。在農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展中，尋找可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，并在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，減少風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)，給銀行創(chuàng)造更多收益。

四、結(jié)束語(yǔ)

總而言之，因?yàn)檗r(nóng)村商業(yè)銀行自身特殊性，使得其成為金融風(fēng)險(xiǎn)主要承擔(dān)者。隨著風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的不斷提高，我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平得到了提升，但是在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，依舊會(huì)存在諸多需要改進(jìn)的內(nèi)容。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行不但需要參考其他銀行管理經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)也要根據(jù)實(shí)際狀況，摸索迎合自身發(fā)展需求的經(jīng)營(yíng)管理模式，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理，減少風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)，在提升農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)水平的同時(shí)，給我國(guó)金融事業(yè)健康發(fā)展保駕護(hù)航。