從企業(yè)文化角度審視商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制

王時棟

中圖分類號：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識：A 文章編號：1674-1145（2019）5-138-02

摘 要 商業(yè)銀行應(yīng)積極控制信貸風(fēng)險。信貸風(fēng)險的成因是多方面的，其中存在企業(yè)文化層面的原因。商業(yè)銀行應(yīng)高度重視企業(yè)文化建設(shè)之于信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的作用和意義，并積極推進(jìn)企業(yè)文化建設(shè)，為信貸風(fēng)險控制增加一道保障。商業(yè)銀行應(yīng)構(gòu)建審慎型企業(yè)文化、研究型企業(yè)文化和創(chuàng)新型企業(yè)文化，并積極做好培育風(fēng)控人才、優(yōu)化激勵機(jī)制、完善風(fēng)控機(jī)制、創(chuàng)新風(fēng)控體系等各項工作，以提升商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制的能力。

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險 企業(yè)文化 風(fēng)險控制

信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)之一。信貸業(yè)務(wù)中存在的各類風(fēng)險對商業(yè)銀行風(fēng)險控制體系形成了巨大的挑戰(zhàn)。數(shù)據(jù)顯示，截至2018年12月，商業(yè)銀行的不良貸款余額在2萬億元左右，不良貸款率1. 89%。一些商業(yè)銀行因欠缺信貸風(fēng)險的控制能力，導(dǎo)致信貸風(fēng)險長期處于高位，嚴(yán)重制約了商業(yè)銀行的持續(xù)發(fā)展能力。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的成因是多源的，如風(fēng)險控制體系不完善、合規(guī)工作不到位、法律意識欠缺以及突發(fā)性市場環(huán)境因素等。本文嘗試從企業(yè)文化角度審視商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制問題，試圖以全新的視角為商業(yè)銀行風(fēng)險控制提供一些新的方法和思路，希望能夠起到拋磚引玉之積極意義。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的企業(yè)文化成因

商業(yè)銀行需要具備與企業(yè)發(fā)展愿景相匹配的企業(yè)文化，才能使商業(yè)銀行的未來發(fā)展獲得企業(yè)文化層面的驅(qū)動力和支持力。這是當(dāng)前商業(yè)銀行均不遺余力地推動企業(yè)文化建設(shè)的重要原因。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險除了政策層面、法律層面和經(jīng)濟(jì)層面的因素外，還存在文化層面的因素。一般而言，信貸風(fēng)險控制良好的商業(yè)銀行往往在企業(yè)文化建設(shè)中體現(xiàn)出風(fēng)險控制、謹(jǐn)慎營業(yè)、合規(guī)意識強(qiáng)、風(fēng)險控制體系嚴(yán)密的特色，并培養(yǎng)出一支懂政策、懂法律、懂經(jīng)濟(jì)的專業(yè)性信貸業(yè)務(wù)人員隊伍。相反，如果信貸風(fēng)險控制薄弱、信貸風(fēng)險壓力巨大的商業(yè)銀行，則在企業(yè)文化建設(shè)中非但不注重風(fēng)險控制和合規(guī)意識，相反還存在業(yè)務(wù)冒進(jìn)、風(fēng)險控制體系粗疏、業(yè)務(wù)開展過程中隨意性強(qiáng)等一系列弊端?？梢姡虡I(yè)銀行信貸風(fēng)險控制存在企業(yè)文化層面的原因，商業(yè)銀行應(yīng)高度重視企業(yè)文化建設(shè)之于信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險控制的作用和意義，并積極推進(jìn)企業(yè)文化建設(shè)，為信貸風(fēng)險控制增加一道保障。

二、企業(yè)文化影響商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制的機(jī)理

那么，企業(yè)文化究竟如何影響到商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制，其內(nèi)在機(jī)理是什么？我們有必要就此展開一些分析。信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)之一，也是商業(yè)銀行重要的利潤來源。信貸業(yè)務(wù)也是商業(yè)銀行最傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)類型，其業(yè)務(wù)操作流程較為成熟。然而，由于各種因素的存在，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)極易產(chǎn)生風(fēng)險，一旦風(fēng)險產(chǎn)生，商業(yè)銀行可能會面臨重大的損失。

企業(yè)文化對企業(yè)的經(jīng)營策略、經(jīng)營理念以及企業(yè)員工的價值觀塑造具有重要的影響力。首先，企業(yè)文化對企業(yè)氛圍的生成發(fā)揮重要作用。有什么樣的企業(yè)文化，就有什么樣的企業(yè)。企業(yè)整體氛圍很大程度上就是企業(yè)文化影響下所生成的；其次，企業(yè)文化建設(shè)是價值觀甄選的過程，企業(yè)將符合自身發(fā)展的價值觀優(yōu)選出來并樹立為一種文化指引，促使企業(yè)向著企業(yè)文化瞄定的愿景進(jìn)發(fā)；最后，企業(yè)文化最終影響的是人的價值觀并對人的思想和行為產(chǎn)生導(dǎo)向力，良好的企業(yè)文化能夠使員工凝聚到同一個目標(biāo)下，并積極努力地追求目標(biāo)。

商業(yè)銀行企業(yè)文化建設(shè)既能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的整體發(fā)展方向產(chǎn)生作用力，也會對商業(yè)銀行的具體業(yè)務(wù)產(chǎn)生作用力。就信貸業(yè)務(wù)來說，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)在整體風(fēng)險上是可控的，然而如果風(fēng)險控制體系失效，則信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險陡增，使商業(yè)銀行面臨巨大的經(jīng)營風(fēng)險。如商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制體系失效，則盡管信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險控制體系本身可能存在一系列缺漏之處，但也能從企業(yè)文化層面一窺端倪。例如，商業(yè)銀行過于強(qiáng)調(diào)績效和利益，忽略了風(fēng)險控制，未能將風(fēng)險置于首要地位，這是一種缺乏安全性要求而過于逐利的文化氛圍在作祟。又如，一些政策性、市場性的因素也會導(dǎo)致商業(yè)銀行信貸風(fēng)險被放大，甚至?xí)斜l(fā)出來，這在很大程度上是商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)部門、風(fēng)控部門對政策規(guī)范、對經(jīng)濟(jì)走勢的判斷力失準(zhǔn)所致，這就要求建立一種高度的經(jīng)營安全文化，且需要銀行工作人員以高度的專業(yè)性達(dá)致安全經(jīng)營目標(biāo)，提升商業(yè)銀行安全指標(biāo)。

可見，商業(yè)銀行企業(yè)文化影響信貸風(fēng)險控制的機(jī)理在于：一是文化氛圍構(gòu)建。商業(yè)銀行通過構(gòu)建良好的企業(yè)文化，形成良性的、積極的、健康的文化氛圍，該文化氛圍對商業(yè)銀行工作人員產(chǎn)生正面的導(dǎo)向作用；二是制度機(jī)制生成。商業(yè)銀行在良好企業(yè)文化的催生下，形成健全的、穩(wěn)固的、完備的各類制度和機(jī)制，尤其形成系統(tǒng)性、操作性、實踐性強(qiáng)的風(fēng)險防控知己，從而有效地防范信貸業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險；三是價值觀念重塑。良好的企業(yè)文化能夠促進(jìn)商業(yè)銀行工作人員重塑價值觀，使商業(yè)銀行工作人員理性、審慎地開展業(yè)務(wù)，科學(xué)地對經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)行測定和評估，拋棄過分逐利、激進(jìn)的心態(tài)，更多地通過業(yè)務(wù)創(chuàng)新、服務(wù)提升等實現(xiàn)利潤增長。

三、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的企業(yè)文化控制

企業(yè)文化除了能夠形成正面的導(dǎo)向作用外，也能夠起到一定的約束和規(guī)范作用。商業(yè)銀行應(yīng)通過企業(yè)文化建設(shè)控制信貸風(fēng)險。為了更好地控制信貸風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)積極構(gòu)建如下幾項企業(yè)文化：

一是審慎型企業(yè)文化。商業(yè)銀行工作人員應(yīng)形成高度的風(fēng)險意識，在業(yè)務(wù)開展過程中保持審慎的心態(tài)和敏銳的洞察力。審慎文化，也叫謹(jǐn)慎文化，是指小心謹(jǐn)慎、處事慎微的一種文化氛圍。審慎可能會被人認(rèn)為是一種膽小怕事、缺乏膽略的行為，然而這對于商業(yè)銀行工作人員來說是很有必要的。商業(yè)銀行工作人員應(yīng)認(rèn)識到風(fēng)險的客觀存在，只有在主觀上審慎從業(yè)，才能有效地規(guī)避風(fēng)險。商業(yè)銀行在開展信貸業(yè)務(wù)的過程中更要小心敬慎，反對主觀冒進(jìn)，引導(dǎo)形成“寧愿不賺錢，也要將風(fēng)險控制住”的經(jīng)營觀念，從而做到善于識別各類風(fēng)險，爭取積極有效地控制風(fēng)險；

二是研究型企業(yè)文化。風(fēng)險能否識別，關(guān)鍵看是否具備研究能力。商業(yè)銀行要建立研究型文化，引導(dǎo)工作人員積極地研究政策、經(jīng)濟(jì)走勢和法律法規(guī)，在強(qiáng)化研究能力的基礎(chǔ)上，先發(fā)制人，先于對手認(rèn)識到風(fēng)險的存在。當(dāng)前很多商業(yè)銀行由于規(guī)模有限、實力不足，僅僅注重業(yè)務(wù)開展，忽略了研究工作，這對于商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展是相當(dāng)不利的。商業(yè)銀行要積極地構(gòu)建研究型文化，推動各項研究工作的開展，以提升研究實力的方法夯實風(fēng)險防范能力。

三是創(chuàng)新型企業(yè)文化。商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險控制中要逐步拋棄傳統(tǒng)的手段，轉(zhuǎn)而采用技術(shù)化的、創(chuàng)新化的手段來識別風(fēng)險。如商業(yè)銀行可以通過互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等新型手段識別風(fēng)險，減少人工干預(yù)，更好地控制信貸風(fēng)險。當(dāng)前國內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)如螞蟻金服等在信貸風(fēng)險的技術(shù)控制領(lǐng)域已經(jīng)做得比較好，商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險的技術(shù)控制方面還存在很多欠缺。商業(yè)銀行要積極地構(gòu)建創(chuàng)新型企業(yè)文化，培育新型理念，促進(jìn)新技術(shù)的運(yùn)用，推動商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的創(chuàng)新性。

四、企業(yè)文化視角下商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制的策略

在審慎型文化、研究型文化和創(chuàng)新型文化的驅(qū)動下，商業(yè)銀行應(yīng)通過如下手段積極做好信貸風(fēng)險的防控：

一是大力培育人才。商業(yè)銀行應(yīng)在人才培養(yǎng)中加強(qiáng)風(fēng)險意識教育，既要引導(dǎo)商業(yè)銀行工作人員樹立良好的風(fēng)險意識，也要提升商業(yè)銀行工作人員識別風(fēng)險、控制風(fēng)險的能力。商業(yè)銀行還要積極吸引在法律、經(jīng)濟(jì)等方面有所專長的人才，使他們在信貸風(fēng)險控制實戰(zhàn)中不斷成長為銀行信貸風(fēng)險控制專才；

二是優(yōu)化激勵機(jī)制。為了滿足信貸風(fēng)險控制要求，商業(yè)銀行應(yīng)優(yōu)化激勵機(jī)制，使商業(yè)銀行工作人員祛除逐利心態(tài)，依法依規(guī)地開展業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行激勵機(jī)制應(yīng)更多地將注意焦點(diǎn)放在銀行工作人員的合規(guī)工作上，不能片面地以業(yè)務(wù)量論英雄。信貸質(zhì)量也應(yīng)納入綜合績效考評，從而使銀行工作人員在業(yè)務(wù)過程中注重風(fēng)控層面的績效。

三是完善風(fēng)控機(jī)制。商業(yè)銀行風(fēng)控機(jī)制是防范和控制銀行信貸風(fēng)險的重要機(jī)制。除了制定標(biāo)準(zhǔn)化的“三查”系統(tǒng)外，商業(yè)銀行還要建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制和客戶授信評級動態(tài)機(jī)制。商業(yè)銀行業(yè)應(yīng)通過知識圖譜描繪假設(shè)風(fēng)險事件發(fā)生時，潛在發(fā)生風(fēng)險的關(guān)聯(lián)企業(yè)，即時做出預(yù)警和預(yù)判，為風(fēng)險控制贏得必要的時間，從消極應(yīng)對風(fēng)險轉(zhuǎn)變?yōu)榉e極應(yīng)對風(fēng)險，從而降低貸款不良率。

四是創(chuàng)新風(fēng)控體系。商業(yè)銀行要積極擁抱技術(shù)發(fā)展，善于通過技術(shù)發(fā)展提升信貸風(fēng)險控制能力。當(dāng)前最前沿的技術(shù)如大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、人工智能（機(jī)器學(xué)習(xí)）等均能夠為銀行信貸風(fēng)險控制開辟新的思路。商業(yè)銀行應(yīng)組建專門的研究隊伍，加強(qiáng)新技術(shù)的前瞻性研究和試點(diǎn)運(yùn)用，從而不斷提升信貸風(fēng)險控制質(zhì)效。當(dāng)然，由于商業(yè)銀行并非專門的技術(shù)研究機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行組建專門的技術(shù)研發(fā)部門成本太高也不現(xiàn)實，但是商業(yè)銀行應(yīng)積極關(guān)注前沿技術(shù)的發(fā)展，與前沿技術(shù)研究機(jī)構(gòu)開展協(xié)作，并積極嘗試采用前沿技術(shù)防控信貸風(fēng)險。

總之，信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)之一，但是該類業(yè)務(wù)存在較大風(fēng)險。商業(yè)銀行如未能有效控制商業(yè)風(fēng)險，則非但對商業(yè)銀行造成利益損失，更會影響商業(yè)銀行未來發(fā)展。商業(yè)銀行應(yīng)積極地防控信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險。從企業(yè)文化角度審視商業(yè)銀行信貸風(fēng)險是一個全新的視角，商業(yè)銀行應(yīng)積極加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)提升應(yīng)對信貸風(fēng)險的能力。審慎型企業(yè)文化、研究型企業(yè)文化、創(chuàng)新型企業(yè)文化應(yīng)成為商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制的主導(dǎo)性文化，商業(yè)銀行在這三項企業(yè)文化的影響下積極做好培育人才、優(yōu)化激勵機(jī)制、完善風(fēng)控機(jī)制、創(chuàng)新風(fēng)控體系等各項工作。

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