【摘要】信用卡業(yè)務(wù)具有高風(fēng)險(xiǎn)、高贏利性、高成長性和規(guī)模效應(yīng)等特點(diǎn)。目前，信用卡業(yè)務(wù)成為銀行零售業(yè)務(wù)中利潤的新增長點(diǎn)。但與高利潤相伴隨的是市場迅速膨脹過程中的高風(fēng)險(xiǎn)，信用卡的壞賬和欺詐損失占其總成本的比例高達(dá)25%。因此，商業(yè)銀行需要加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理，本文重點(diǎn)分析商業(yè)銀行信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)管理。

【關(guān)鍵詞】信用卡 ?信用風(fēng)險(xiǎn) ?管理

一、信用卡業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)

新巴塞爾協(xié)議提供的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，將信用風(fēng)險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重心，將操作風(fēng)險(xiǎn)納入監(jiān)管框架，信用卡業(yè)務(wù)涉及到的風(fēng)險(xiǎn)主要有：

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

信用卡信用風(fēng)險(xiǎn)主要指因持卡人信用狀況發(fā)生變化、惡意透支等而導(dǎo)致的發(fā)生違約不還款的可能性。信用卡發(fā)卡時(shí)選擇的目標(biāo)客戶為資信良好的人士，但由于管理體系不完善，貸后持卡人如果出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)狀況惡化，沒有還款能力而出現(xiàn)違約;或者一些缺乏信用意識的申請人申請信用卡，進(jìn)行惡意透支后就不再還款。因?yàn)樾庞每ú皇堑盅汉蛽?dān)保貸款，一旦持卡人出現(xiàn)違約，無法通過其他方式追償債務(wù)，銀行將遭受重大經(jīng)濟(jì)損失。

（二）欺詐風(fēng)險(xiǎn)

欺詐風(fēng)險(xiǎn)主要是偽造虛假資料、冒用他人真實(shí)資料申請信用卡，盜用、復(fù)制他人卡片信息偽造信用卡等進(jìn)行消費(fèi)、套現(xiàn)、提現(xiàn)等行為。不法分子通過不法手段獲取客戶信息進(jìn)行身份冒用申請信用卡，或利用高科技手段在POS機(jī)安裝設(shè)備復(fù)制持卡人卡片信息，再制成偽造卡片進(jìn)行刷卡透支，隨著科技進(jìn)步，有越來越多的高科技手段被運(yùn)用在新型的欺詐犯罪中。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)主要發(fā)生于銀行內(nèi)部，是由于工作人員的違規(guī)造成的損失發(fā)生的可能性。內(nèi)部工作人員由于操作失誤或者故意利用職務(wù)之便會造成客戶或銀行資金損失，主要有信審人員操作失誤使不符合發(fā)卡條件的申請人通過批核，前端銷售人員包裝客戶的資信狀況，客戶資料保管不當(dāng)致使客戶信息泄露，交易授權(quán)不當(dāng)?shù)取?/p>

（四）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指銀行自身原因違反法律、監(jiān)管條例等而導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失或聲譽(yù)損失，合規(guī)要求是信用卡業(yè)務(wù)的最基本要求，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失更加嚴(yán)重。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)包括營銷人員未按要求對申請人進(jìn)行“親訪”、“親簽”、“親核”，銀行向非法行業(yè)從業(yè)人員等禁止發(fā)卡的人員發(fā)卡，銀行未得到授權(quán)便查詢客戶的私人信息等。

（五）外部風(fēng)險(xiǎn)

外部風(fēng)險(xiǎn)主要指宏觀經(jīng)濟(jì)周期運(yùn)行規(guī)律導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)景氣程度風(fēng)險(xiǎn)及其他不可抗力風(fēng)險(xiǎn)等。宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展會影響到社會生活的方方面面，失業(yè)率上升、通貨膨脹等會導(dǎo)致持卡人還款能力的下降。行業(yè)的發(fā)展對還款能力也有較大影響，如鋼貿(mào)行業(yè)、制造業(yè)等的衰落使這些行業(yè)的還款能力下降違約率上升。不可抗力風(fēng)險(xiǎn)包括持卡人意外死亡、自然災(zāi)害等不可預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)。外部風(fēng)險(xiǎn)較難預(yù)測且難以避免，發(fā)卡銀行受到的影響較大。

二、信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因及其表現(xiàn)形式

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因

信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生主要是由于銀行對于申請人還款意愿和還款能力的評估不準(zhǔn)確造成的，主要表現(xiàn)在：

（1）信息不對稱。銀行需要根據(jù)申請人的收入來源、工作穩(wěn)定性、過往信用記錄、資金用途等決定是否給申請人發(fā)卡及發(fā)卡的額度，但我國信用體系的不健全，導(dǎo)致銀行無法完全獲取客戶信息或獲取不真實(shí)信息，使得銀行對不該發(fā)卡的人發(fā)卡，或給予的額度超出了申請人的還款能力，從而導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生;

（2）監(jiān)管體系不完善。目前商業(yè)銀行還未形成一套完整的持卡人動(dòng)態(tài)監(jiān)管體系，一些持卡人會由于工作、家庭、個(gè)人健康等變故導(dǎo)致還款能力變差，或不愿還款，商業(yè)銀行對于這些信用狀況惡化的持卡人，無法實(shí)時(shí)識別，依然按照持卡人申請卡片時(shí)的信用狀況予以管理，導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生;

（3）信用卡業(yè)務(wù)盲目擴(kuò)張。國內(nèi)主要商業(yè)銀行為了提高市場占有率，信用卡業(yè)務(wù)主要集中于發(fā)卡規(guī)模的擴(kuò)張，而往往忽略對申請人的信用狀況做完整的調(diào)查，額度政策也不健全，造成了信用卡業(yè)務(wù)的盲目擴(kuò)張，導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生;

（4）公民信用意識不強(qiáng)。我國處在社會主義的初級階段，教育體系不成熟，征信體系也未完全建立，部分公民完全沒有信用意識，沒有正確的用卡觀念，加之我國信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展時(shí)間較短，缺乏較好的用卡環(huán)境，所以還款意識缺失，導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式

信用風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式主要有：

（1）還款能力導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn)。申請人還款能力表述不實(shí)。申請人為了通過信用卡申請或獲得更高信用卡額度，會將自身的資質(zhì)進(jìn)行美化，如填寫申請資料時(shí)增加收入、職位級別、學(xué)歷信息等，誤導(dǎo)銀行對于申請人資質(zhì)的評估。銀行審批調(diào)查不完善。銀行對于客戶的資質(zhì)沒有進(jìn)行調(diào)查，對于客戶提供的信息未進(jìn)行核實(shí)，沒有完整的審批授信管理體系，這些均會導(dǎo)致銀行對申請人的評估不準(zhǔn)確，造成錯(cuò)誤發(fā)卡或發(fā)卡額度超出申請人還款能力范圍。持卡人經(jīng)濟(jì)狀況惡化。持卡人由于個(gè)人健康狀況、婚姻狀況、工作狀況等發(fā)生突變，導(dǎo)致收入下降或財(cái)產(chǎn)喪失，失去還款能力。持卡人健康狀況發(fā)生變化會加大醫(yī)療支出，婚姻狀況變化會分割家庭財(cái)產(chǎn)，導(dǎo)致持卡人還債能力大幅下降。持卡人過度消費(fèi)。持卡人存在不良消費(fèi)習(xí)慣，在日常的生活中，習(xí)慣過度超前消費(fèi)，一旦消費(fèi)額度超出自身還款能力，將會產(chǎn)生不能按時(shí)還款的現(xiàn)象。

（2）還款意愿導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn)。持卡人惡意透支。這部分持卡人對信用卡基本了解，但往往存在僥幸心理，或不在意自己的信用記錄，將銀行給予的透支額度進(jìn)行透支消費(fèi)或取現(xiàn)，持卡人會將銀行授予的額度最大限度的使用完，此后便不再還款。這部分客戶比無還款能力的客戶更加難以識別，因?yàn)槠渲幸恍┛蛻艟哂休^好的資質(zhì)，如有房產(chǎn)、有個(gè)體工商戶營業(yè)執(zhí)照等財(cái)力證明，銀行可通過對收入、財(cái)力狀況等門檻限定申請人的還款能力，但是在申請人申請卡片時(shí)卻難以從申請信息中判斷其還款意愿，這加大了銀行對客戶甄選的難度，是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)。持卡人用卡知識缺乏。這部分持卡人對信用卡缺乏基本的了解，認(rèn)為銀行授予的額度可以不用還款，沒有正確的用卡觀念和意識，在透支消費(fèi)或取現(xiàn)后，沒有及時(shí)進(jìn)行還款。對于這部分客戶，銀行在申請人申請時(shí)應(yīng)將申請人享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)向申請人說明，使申請人了解信用卡違約的影響，為客戶發(fā)卡后應(yīng)指導(dǎo)客戶正確用卡、按時(shí)還款。其他情況導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn)：持卡人忘記還款。這部分持卡人有還款能力和還款意愿，但因?yàn)槠渌蛲涍€款，這部分持卡人會給銀行帶來較高的利息和延滯金收入，而且預(yù)期損失較小，所以銀行往往不會介入催收;持卡人發(fā)生突發(fā)狀況。如持卡人意外死亡，沾染賭博、吸毒等惡習(xí)等也導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

三、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

（一）結(jié)合持卡人需求靈活授信

隨著信用卡授信規(guī)模的逐步擴(kuò)大和對未使用額度開始計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)資本，信用卡的額度逐漸成為了相對稀缺的資源。在總體額度敞口有限的情況下，發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)該提高額度配置的精準(zhǔn)度，使得額度和客戶本身交易透支貢獻(xiàn)相匹配。同時(shí)要增強(qiáng)額度的彈性和額度動(dòng)態(tài)評估和增減調(diào)整，適應(yīng)持卡人交易和透支需求的不斷變化，如在交易和透支淡季下調(diào)額度，在旺季或持卡人有需求時(shí)及時(shí)提升額度，提升額度配置的靈活性，在適應(yīng)持卡人需求的同時(shí)，能夠更加精確的管理資本的耗費(fèi)。

（二）引導(dǎo)客戶擴(kuò)展循環(huán)和分期使用

商業(yè)銀行應(yīng)利用國家拉動(dòng)消費(fèi)和重視消費(fèi)信貸的有利政策，在信用卡資產(chǎn)較好的成長性和總體零售資產(chǎn)消耗資本相對較少的背景下，對信用卡的授信總額和透支余額增長給予一定的傾斜，支持信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展。發(fā)卡機(jī)構(gòu)也應(yīng)不斷調(diào)整透支金額的投向和結(jié)構(gòu)、在信貸和額度資源相對稀缺的背景下，將額度和信貸投向高價(jià)值的客戶，對循環(huán)、分期和高交易客群可以增加額度配置，激勵(lì)客戶使用提高對轉(zhuǎn)期和循環(huán)客戶風(fēng)險(xiǎn)容忍度。對客戶在低零扣率商戶和風(fēng)險(xiǎn)較高商戶的交易和透支，加強(qiáng)監(jiān)控和授權(quán)控制，控制該類交易的規(guī)模。

（三）積極拓展創(chuàng)新支付渠道和產(chǎn)品，防范新型風(fēng)險(xiǎn)

未來，在國家相關(guān)政策和產(chǎn)業(yè)各方的積極推動(dòng)下，信用卡在IC卡遷移、互聯(lián)網(wǎng)支付和移動(dòng)支付方面將會有更大的發(fā)展空間和創(chuàng)新需求。在IC卡遷移方面，隨著受理環(huán)境和發(fā)卡機(jī)構(gòu)系統(tǒng)改造的推進(jìn)，IC卡在和其他行業(yè)合作，為持卡人提供電子優(yōu)惠、身份認(rèn)證、行業(yè)信息存儲、通用積分等綜合服務(wù)方面將更為便利。隨著信用卡無卡支付在互聯(lián)網(wǎng)支付中成為主流發(fā)展模式，移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)和社交網(wǎng)站的興起，使得對信用卡支付需求的實(shí)現(xiàn)方式和多渠道支付需求越來越強(qiáng)烈，發(fā)卡機(jī)構(gòu)可以加大行業(yè)合作的力度、有效完善和創(chuàng)新支付產(chǎn)品，提升信用卡功能，滿足消費(fèi)者支付需求。同時(shí)，商業(yè)銀行要利用中國銀聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)合防范的平臺，加強(qiáng)行業(yè)協(xié)調(diào)，不斷提升風(fēng)險(xiǎn)防范的技術(shù)手段，通過加強(qiáng)對非面對面交易風(fēng)險(xiǎn)的防范，加強(qiáng)對持卡人教育等途徑，防范新興支付規(guī)模不斷擴(kuò)大帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

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作者簡介：王婷婷，女，單位：對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易學(xué)院在職人員高級課程研修班學(xué)員。