金融理財(cái)策劃風(fēng)險(xiǎn)管理及手段分析

岳振庭

【摘要】金融理財(cái)策劃的最終目的在于實(shí)現(xiàn)居民個(gè)人以及家庭的財(cái)務(wù)自由，但金融理財(cái)策劃實(shí)施的過程中必然面臨著諸多風(fēng)險(xiǎn)，因此金融風(fēng)險(xiǎn)管理也成為當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中金融理財(cái)策劃的一項(xiàng)重要組成內(nèi)容?；诖?，本文將針對(duì)金融理財(cái)策劃以及金融風(fēng)險(xiǎn)管理的概念和內(nèi)容進(jìn)行分類分析，同時(shí)針對(duì)金融理財(cái)策劃實(shí)施過程中金融風(fēng)險(xiǎn)管理的不同手段進(jìn)行總結(jié)闡述。

【關(guān)鍵詞】金融理財(cái)策劃;金融風(fēng)險(xiǎn)管理;管理手段;風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避;風(fēng)險(xiǎn)控制

隨著我國(guó)居民經(jīng)濟(jì)生活條件的逐漸提高，居民手中擁有的貨幣數(shù)量越來越多，相應(yīng)的金融理財(cái)策劃在近兩年來，尤其是在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的城市也越來越流行。金融理財(cái)策劃其實(shí)是通過標(biāo)準(zhǔn)化的控制流程并應(yīng)用科學(xué)合理的控制手段，結(jié)合當(dāng)前客戶的實(shí)際財(cái)務(wù)情況以及后續(xù)發(fā)展規(guī)劃，為其制定科學(xué)合理的、切合實(shí)際的、具備可操作性的局部財(cái)務(wù)管理方案或者整體財(cái)務(wù)管理方案。金融理財(cái)策劃涉及到用戶的現(xiàn)金消費(fèi)策劃、消費(fèi)支出策劃、教育保險(xiǎn)策劃、稅收管理策劃以及風(fēng)險(xiǎn)管理策劃等多項(xiàng)內(nèi)容。尤其是以整體財(cái)務(wù)管理方案為例，其甚至?xí)婕暗娇蛻舻耐诵蒺B(yǎng)老策劃、生活消費(fèi)策劃等不同層面、不同階段的消費(fèi)支出，它對(duì)幫助客戶實(shí)現(xiàn)個(gè)人的消費(fèi)合理管理以及財(cái)務(wù)增長(zhǎng)需求具有非常重要的作用。然而需要注意的是，無論何種金融策劃活動(dòng)其在執(zhí)行過程中必然須要考慮到多項(xiàng)影響因素，也必然會(huì)由于客戶個(gè)人以及市場(chǎng)內(nèi)外的情況變化而產(chǎn)生種種意外變化，并由此引發(fā)一些金融理財(cái)策劃實(shí)施過程中的風(fēng)險(xiǎn)事件，對(duì)客戶的金融理財(cái)管理需求實(shí)現(xiàn)過程以及實(shí)現(xiàn)結(jié)果造成不利影響?；诖耍疚膶⑨槍?duì)金融理財(cái)策劃以及金融風(fēng)險(xiǎn)管理的概念內(nèi)容進(jìn)行分類分析，同時(shí)針對(duì)金融理財(cái)策劃實(shí)施過程中金融風(fēng)險(xiǎn)管理的不同手段進(jìn)行總結(jié)闡述。

一、金融理財(cái)策劃以及金融風(fēng)險(xiǎn)管理的概念內(nèi)容

（一）金融理財(cái)策劃的概念內(nèi)容

金融理財(cái)策劃指的是依照當(dāng)前客戶個(gè)人或者家庭的實(shí)際財(cái)產(chǎn)情況，通過科學(xué)合理的資產(chǎn)管理方法，并為客戶提供全方位、多層次、多元化的專業(yè)理財(cái)建議，以此有效實(shí)現(xiàn)確?？蛻艚鹑谫Y產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)自由的目標(biāo)。金融理財(cái)策劃涉及到客戶不同的生命階段，同時(shí)針對(duì)不同資產(chǎn)、不同層次、不同狀態(tài)的客戶類型均有其針對(duì)性的理財(cái)策劃方案，因此，它是實(shí)現(xiàn)客戶當(dāng)前資產(chǎn)以及未來資產(chǎn)持續(xù)增值的一項(xiàng)重要措施。我國(guó)范圍內(nèi)金融理財(cái)策劃相較于其他經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家起步較晚，其整體發(fā)展態(tài)勢(shì)良好且發(fā)展速度較快，當(dāng)前工作人員在金融理財(cái)策劃工作的開展過程中為客戶提供財(cái)務(wù)咨詢、產(chǎn)品組合、快捷服務(wù)等諸多功能。但就其整體發(fā)展層次來說，當(dāng)前我國(guó)范圍內(nèi)金融理財(cái)策劃工作的發(fā)展仍然極少能夠?yàn)榭蛻籼峁┤娴?、清晰的綜合理財(cái)策劃方案，距離先進(jìn)國(guó)家的綜合金融理財(cái)服務(wù)質(zhì)量仍然有較遠(yuǎn)的距離。所以需要相關(guān)從業(yè)人員不斷學(xué)習(xí)國(guó)外相關(guān)的先進(jìn)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)案例，結(jié)合自身的經(jīng)歷，將其整合成符合我國(guó)民眾情形的一系列金融理財(cái)服務(wù)項(xiàng)目，從而青出于藍(lán)而勝于藍(lán)。

（二）金融風(fēng)險(xiǎn)管理的概念內(nèi)容

正如上文所言，金融理財(cái)策劃執(zhí)行過程中必然會(huì)受到市場(chǎng)內(nèi)外以及客戶個(gè)人等不同方面的影響，其影響或大或小均會(huì)對(duì)金融理財(cái)策劃方案執(zhí)行過程中的執(zhí)行結(jié)果造成相應(yīng)的影響，并由此產(chǎn)生金融理財(cái)策劃執(zhí)行過程中的金融風(fēng)險(xiǎn)。因此，金融風(fēng)險(xiǎn)管理也屬于金融理財(cái)策劃工作的一項(xiàng)重要組成內(nèi)容，而金融風(fēng)險(xiǎn)管理則指的是在金融理財(cái)策劃方案的執(zhí)行過程中，對(duì)客戶當(dāng)前金融理財(cái)策劃的執(zhí)行過程以及執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行科學(xué)合理的評(píng)估，通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等一系列措施對(duì)金融理財(cái)策劃的執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制以及妥善處理，盡可能用最小的成本幫助客戶獲得金融理財(cái)策劃執(zhí)行過程中最高的安全保障。結(jié)合金融理財(cái)策劃客戶類型的差異，金融風(fēng)險(xiǎn)管理也可以分為個(gè)人金融風(fēng)險(xiǎn)管理以及家庭金融風(fēng)險(xiǎn)管理、企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理、國(guó)家金融風(fēng)險(xiǎn)管理乃至國(guó)際金融風(fēng)險(xiǎn)管理等不同類型，當(dāng)前我國(guó)范圍內(nèi)金融風(fēng)險(xiǎn)管理工作主要涉及到個(gè)人金融風(fēng)險(xiǎn)管理以及家庭金融風(fēng)險(xiǎn)管理兩種類型，同時(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)管理工作的具體執(zhí)行過程中則可以分為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別階段、風(fēng)險(xiǎn)確定階段、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估階段、風(fēng)險(xiǎn)管理階段、風(fēng)險(xiǎn)處理階段以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)階段等不同階段。

金融風(fēng)險(xiǎn)管理過程中需要明確的是，相關(guān)工作人員是在一個(gè)不確定的情況下對(duì)金融理財(cái)策劃執(zhí)行過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、鑒定、處理、評(píng)估、監(jiān)測(cè)的過程，因此金融風(fēng)險(xiǎn)管理工作開展過程中可能出現(xiàn)任何類型的結(jié)果，但在金融理財(cái)策劃執(zhí)行的終末階段，其金融風(fēng)險(xiǎn)管理工作必然只會(huì)匯總成最終的一項(xiàng)結(jié)果。也正因此，想要判斷當(dāng)前金融風(fēng)險(xiǎn)管理的決策是否正確，就必須結(jié)合在金融風(fēng)險(xiǎn)管理決策階段所面臨的各項(xiàng)環(huán)境以及信息依據(jù)進(jìn)行綜合評(píng)斷。可以說，金融風(fēng)險(xiǎn)管理決策是在當(dāng)前已知情況下所能做出的最優(yōu)化的管理決策。

二、金融理財(cái)策劃實(shí)施過程中金融風(fēng)險(xiǎn)管理的不同手段

依據(jù)金融理財(cái)策劃實(shí)施過程中金融風(fēng)險(xiǎn)管理在態(tài)度層面以及措施層面上的差異，金融風(fēng)險(xiǎn)管理包括以下主要手段：

（一）風(fēng)險(xiǎn)回避

風(fēng)險(xiǎn)回避指的是在金融理財(cái)策劃的執(zhí)行過程中，有意識(shí)、有目的對(duì)金融理財(cái)策劃方案執(zhí)行過程中可能面對(duì)的某項(xiàng)特定風(fēng)險(xiǎn)采取回避措施的一項(xiàng)管理決策?；蛘哒f風(fēng)險(xiǎn)回避指的是在金融理財(cái)策劃方案執(zhí)行過程中有意識(shí)的不去追求可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的某些執(zhí)行步驟，以此有效達(dá)到避免金融理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生并規(guī)避由于風(fēng)險(xiǎn)而引發(fā)的經(jīng)濟(jì)損失。上述兩種風(fēng)險(xiǎn)回避措施可以分別稱之為消極風(fēng)險(xiǎn)回避措施以及積極風(fēng)險(xiǎn)回避措施，兩者均能認(rèn)識(shí)到當(dāng)前金融理財(cái)策劃方案執(zhí)行過程中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容，同時(shí)采取直接面對(duì)、或避開的措施進(jìn)行有效處理。風(fēng)險(xiǎn)回避措施可以說是最簡(jiǎn)單的金融風(fēng)險(xiǎn)管理措施，但其應(yīng)用過程中需要明確的是：消極風(fēng)險(xiǎn)回避措施的應(yīng)用也標(biāo)志著客戶已經(jīng)放棄了此次風(fēng)險(xiǎn)結(jié)束后可能獲得的經(jīng)濟(jì)收益;執(zhí)行當(dāng)前金融風(fēng)險(xiǎn)回避措施的過程中依然無法消除其他的金融理財(cái)風(fēng)險(xiǎn);有些特殊類型的金融風(fēng)險(xiǎn)是無法采取任何有效措施進(jìn)行回避的。

（二）風(fēng)險(xiǎn)控制

風(fēng)險(xiǎn)控制指的是在金融理財(cái)策劃的執(zhí)行過程中針對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效處理的一種控制措施，其要求工作人員在金融理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前或者發(fā)生后采取有效措施，盡可能的達(dá)到降低金融理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)損失的目的。其中在金融理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施，可以采取種種消減措施以有效降低風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率;在金融理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施，可以采取種種處理措施以有效降低風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的經(jīng)濟(jì)損失。結(jié)合當(dāng)前金融風(fēng)險(xiǎn)管理中風(fēng)險(xiǎn)控制的實(shí)際執(zhí)行情況來看，期屬于一種預(yù)防性風(fēng)險(xiǎn)管理措施，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制的執(zhí)行過程中必然會(huì)支付一定的控制成本。

（三）風(fēng)險(xiǎn)保留

風(fēng)險(xiǎn)保留指的是在金融理財(cái)策劃執(zhí)行過程中面對(duì)可能發(fā)生的金融風(fēng)險(xiǎn)采取自身承擔(dān)的方式，其適用于客戶并沒有察覺到當(dāng)前的金融理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)，或者察覺到風(fēng)險(xiǎn)后缺乏有效的控制處理措施，或者客戶自身認(rèn)為其可以面對(duì)當(dāng)前金融理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)等不同情況中。風(fēng)險(xiǎn)保留是金融理財(cái)策劃執(zhí)行過程中一種較為簡(jiǎn)單的金融風(fēng)險(xiǎn)管理措施，但其在風(fēng)險(xiǎn)損失較大或者風(fēng)險(xiǎn)損失無法預(yù)測(cè)的情況下應(yīng)用效果不佳，還是建議客戶自備應(yīng)急資金才能提升其抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

（四）風(fēng)險(xiǎn)分散

風(fēng)險(xiǎn)分散指的是在金融理財(cái)策劃執(zhí)行過程中將金融風(fēng)險(xiǎn)分散到多個(gè)相關(guān)個(gè)體中，從而利用不同數(shù)量的個(gè)體來承擔(dān)金融理財(cái)策劃執(zhí)行過程中面臨的整體金融風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)分散在金融風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用多表現(xiàn)在對(duì)多種投資理財(cái)產(chǎn)品組合的選擇以及設(shè)計(jì)過程中，客戶通過分散投資來持有不同類型、不同規(guī)模的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，有效消除投資資產(chǎn)的單一性和集中性，降低由于單一資產(chǎn)而引發(fā)的各項(xiàng)金融風(fēng)險(xiǎn)。

（五）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移指的是在金融理財(cái)策劃執(zhí)行過程中將金融風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他對(duì)象的一種管理措施，包括非保險(xiǎn)類轉(zhuǎn)移以及保險(xiǎn)類轉(zhuǎn)移兩種類型。其中非保險(xiǎn)類轉(zhuǎn)移多以經(jīng)濟(jì)合同簽訂為標(biāo)志，保險(xiǎn)類轉(zhuǎn)移則通過保險(xiǎn)合同的簽訂將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司。但需要注意的是，并不是所有的金融風(fēng)險(xiǎn)均能通過風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移手段來進(jìn)行處理，例如保險(xiǎn)公司一般不會(huì)接受投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保。

三、結(jié)語

綜上所述，金融風(fēng)險(xiǎn)管理是金融理財(cái)策劃方案執(zhí)行過程中一項(xiàng)不可或缺的重要組成內(nèi)容，工作人員應(yīng)該結(jié)合用戶的實(shí)際情況以及理財(cái)需求為其選擇合適的、或者綜合的金融風(fēng)險(xiǎn)管理措施，同時(shí)對(duì)金融理財(cái)策劃執(zhí)行過程中的金融風(fēng)險(xiǎn)管理措施進(jìn)行定期評(píng)價(jià)與優(yōu)化調(diào)整，實(shí)現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的動(dòng)態(tài)管理，確保金融風(fēng)險(xiǎn)管理措施的有效性和持續(xù)性。

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