住房公積金管理的風(fēng)險控制

趙凱東

摘 要：在社會經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展的背景下，人們生活水平有了明顯的提升，住房問題逐漸成為了人們關(guān)注的重點(diǎn)。當(dāng)前階段，使用公積金進(jìn)行貸款逐漸成為了人們買房的主要方式，而采取何種措施對住房公積金中的風(fēng)險問題進(jìn)行監(jiān)督和管理，是研究的關(guān)鍵。在本篇文章中，主要分析了住房公積金管理方面存在的風(fēng)險問題，并且提出了強(qiáng)化住房公積金管理的風(fēng)險控制策略。

關(guān)鍵詞：住房公積金;風(fēng)險問題;控制對策

在人們選擇住房條件的過程中，公積金貸款是主要的一種方式，而且伴隨著城鎮(zhèn)化進(jìn)程的加快，我國住房公積金貸款規(guī)模越來越大，基于房地產(chǎn)市場快速發(fā)展的背景下，住房公積金在這其中起著重要的作用，因此，加強(qiáng)對住房公積金風(fēng)險監(jiān)控是很有必要的。隨著公積金貸款規(guī)模增加，其面臨的風(fēng)險也在增大，如果對風(fēng)險管理的關(guān)注度較低，就會產(chǎn)生諸多的問題，所以，住房公積金管理部門務(wù)必做好公積金貸款的管理工作，將其作用發(fā)揮到最大。

一、住房公積金管理期間面臨的風(fēng)險問題

（一）面臨著政策風(fēng)險問題

從當(dāng)前情況來看，住房公積金管理方面面臨著諸多的風(fēng)險問題，除了當(dāng)前落實(shí)的住房公積金管理要求和內(nèi)容之外，現(xiàn)有的政策還有著明顯的不足之處，因此，加大對政策職責(zé)的完善和健全力度，是住房公積金管理人員應(yīng)當(dāng)關(guān)注的重點(diǎn)問題。在具體的公積金管理方面，盡量避免出現(xiàn)不良的風(fēng)險問題。再者，存在的政策執(zhí)行風(fēng)險問題，對于住房公積金政策來講，不管是我國頒布的或者是區(qū)域政府制定的，如果工作期間出現(xiàn)了政策執(zhí)行不到位現(xiàn)象的時候，就會影響到住房公積金效果的發(fā)揮，甚至有的情況下還會產(chǎn)生資金受損等諸多現(xiàn)象。最后，便是面臨著政策及時性不足的風(fēng)險問題，我國制定的政策并不是一直處于不改變的狀態(tài)，相關(guān)人員必須根據(jù)實(shí)際情況對其進(jìn)行相應(yīng)的改進(jìn)，進(jìn)而促使公積金管理工作安全且穩(wěn)定的進(jìn)行。

（二）住房公積金監(jiān)督體系存在著諸多的風(fēng)險問題

現(xiàn)階段，我國公積金制度制定時間不長，受監(jiān)督體系不完善因素的影響，經(jīng)常性的發(fā)生違反規(guī)定操作的現(xiàn)象，而且相關(guān)部門針對于此種現(xiàn)象處罰較輕，有的情況下還不進(jìn)行處罰，此種現(xiàn)象的發(fā)生根本無法將公積金的作用體現(xiàn)出來。首先，對于公積金管理機(jī)構(gòu)和委托銀行來講，兩者的權(quán)利和職責(zé)不清晰，資金沉淀問題普遍存在，大多數(shù)管理機(jī)構(gòu)在使用和保管公積金的過程中，沒有秉承公平公正公開的基本原則，因此，該種操作方式的效果較低，再加上監(jiān)督不到位等，所以就增加了住房公積金違規(guī)操作現(xiàn)象的發(fā)生。

（三）面臨的經(jīng)營管理風(fēng)險

從《住房公積金管理?xiàng)l例》的規(guī)定可以看出，公積金管理中心其實(shí)是不以盈利為目的事業(yè)單位，可是，在具體工作期間，本身承擔(dān)的職能卻是資金運(yùn)營管理金融職能，面臨著公積金貸款風(fēng)險較高。結(jié)合現(xiàn)代化金融理論來分析，資本金是金融企業(yè)運(yùn)行的關(guān)鍵，法人獨(dú)立資金是經(jīng)營人員承擔(dān)負(fù)債風(fēng)險的主要保障資金。公積金管理機(jī)構(gòu)中沒有相關(guān)的自有資產(chǎn)，在增值收益內(nèi)也僅僅是從中提出了貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金，根本沒有提取管理階段中的風(fēng)險準(zhǔn)備金，這樣的話，就使得制度和風(fēng)險防范缺少了相應(yīng)的資金保障，本身失去了公積金經(jīng)營風(fēng)險的控制能力。

二、住房公積金管理的風(fēng)險控制策略

（一）制定健全的政策管理體系

①提升政策制定的能力;針對于住房公積金中包含的各個環(huán)節(jié)，離不開健全政策體系的約束，只有應(yīng)用相關(guān)的政策體系，才可以促使工作有效開展，采取此種方式能夠在工作環(huán)節(jié)中規(guī)范性的應(yīng)用相關(guān)政策，滿足人員提出的各項(xiàng)要求。

②對政策持續(xù)評估體系加以改善。在落實(shí)相關(guān)政策之后，需要從產(chǎn)生的效果和存在的問題入手，動態(tài)性的進(jìn)行分析和評估，一旦發(fā)生了政策有問題之后，就需要根據(jù)具體現(xiàn)象來制定完善的解決對策，以此避免風(fēng)險問題的發(fā)生。

③將政策執(zhí)行的嚴(yán)格性體現(xiàn)出來;當(dāng)前階段，住房公積金政策的落實(shí)離不開信息系統(tǒng)的有效支持，而且，還需要掌握政策中的有關(guān)內(nèi)容，采取信息化技術(shù)方式來落實(shí)政策，防止因?yàn)槭艿饺藶橐蛩氐挠绊懚沟谜呗鋵?shí)發(fā)生風(fēng)險問題。

（二）完善監(jiān)督體系，增強(qiáng)住房公積金管理的公平公正公開性

在住房公積金立法的基礎(chǔ)上對住房公積金運(yùn)行機(jī)構(gòu)加以整理，對于財政部門來講，需要加強(qiáng)監(jiān)督管理力度，詳細(xì)的檢查住房公積金的收益情況，然后統(tǒng)一交由財政單位，財政單位和相關(guān)部門對住房公積金管理中心的費(fèi)用情況進(jìn)行審核，統(tǒng)一監(jiān)督和應(yīng)用。最后，制定信息報告和格式，媒體將公積金的利息收支、投資收益分配以及保值增值等現(xiàn)象定期發(fā)布出去，以此增強(qiáng)住房公積金管理的公開公正性，進(jìn)而接受來自社會公眾的監(jiān)督。

（三）將住房公積金管理中心的主導(dǎo)地位體現(xiàn)出來

現(xiàn)階段，要想解決住房公積金貸款存在的風(fēng)險問題，必經(jīng)對住房公積金管理中心的主體地位加以強(qiáng)化，健全住房公積金貸款的委托運(yùn)營體系，實(shí)行優(yōu)勝劣汰的模式來降低公積金貸款風(fēng)險出現(xiàn)的概率，進(jìn)而在一定程度上將住房公積金管理中心的主導(dǎo)地位體現(xiàn)出來。

（四）對政府監(jiān)督理念加以創(chuàng)新，加強(qiáng)內(nèi)部控制的監(jiān)督管理力度

從現(xiàn)階段來看，雖然我國成立了住房公積金管理委員會對各個區(qū)域的住房管理中心公積金使用情況進(jìn)行監(jiān)督，落實(shí)相關(guān)的報告制度，可是在具體操作期間，依舊存在著住房公積金由住房公積金管理中心一個部門說了算的現(xiàn)象。當(dāng)使用住房公積金的時候，產(chǎn)生的監(jiān)督效果不到位。因此，加大對住房公積金的監(jiān)督管理力度是很有必要的。首先，住房公積金管理委員會和財政等部門需要將住房公積金管理中心內(nèi)部控制當(dāng)成監(jiān)督的重點(diǎn)，將局部管理轉(zhuǎn)變成全面性的監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)結(jié)果監(jiān)管和過程監(jiān)管的雙重改變，采取持續(xù)性監(jiān)督管理的方式控制信息誤差現(xiàn)象，從而實(shí)現(xiàn)住房公積金管理目標(biāo)。

三、結(jié)語

以上所述，住房公積金既是進(jìn)行城鎮(zhèn)化改革的重要基礎(chǔ)，同時也是改善公民住房條件的重要保障，因此，就要求相關(guān)人員加大對住房公積金風(fēng)險管理的監(jiān)督控制力度，提出相應(yīng)的風(fēng)險預(yù)防控制措施，希望以此能夠促進(jìn)房地產(chǎn)市場穩(wěn)定發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]張滟.住房公積金資金管理風(fēng)險及防控措施[J].財經(jīng)界（學(xué)術(shù)版），2019（07）：49-50.