林詩曉?黃紫燕

隨著互聯(lián)網(wǎng)的高速發(fā)展，共享經(jīng)濟(jì)已不知不覺滲入到人們的日常生活。共享經(jīng)濟(jì)時代的到來，給人們的生活與企業(yè)的發(fā)展帶來了翻天覆地的變化。于企業(yè)發(fā)展而言，共享經(jīng)濟(jì)既是機(jī)遇也是挑戰(zhàn)。所謂共享經(jīng)濟(jì)，是指企業(yè)與企業(yè)之間進(jìn)行資源的互通，用一家閑置的資源，以有償方式交由別家企業(yè)進(jìn)行使用，不僅完成了社會整體的資源共享，更是對生產(chǎn)資料的高效配置，對企業(yè)來說可以節(jié)省運(yùn)營成本，更能有效提升企業(yè)的運(yùn)營效率。在共享經(jīng)濟(jì)時代下，電子銀行同樣面臨著機(jī)遇和挑戰(zhàn)，相比常規(guī)行業(yè)，電子銀行面臨著更多亟需解決的問題，基于以上，本文就共享環(huán)境下的電子銀行財務(wù)風(fēng)險管理進(jìn)行剖析，并提出針對性的解決策略，以期能夠?yàn)樾聲r代下電子銀行財務(wù)風(fēng)險管理提供一定的理論與實(shí)踐依據(jù)，為企業(yè)運(yùn)營提供指導(dǎo)。

一、共享經(jīng)濟(jì)環(huán)境下電子銀行財務(wù)風(fēng)險面臨的挑戰(zhàn)

（一）共享經(jīng)濟(jì)下電子銀行財務(wù)信息易被泄漏

共享經(jīng)濟(jì)的核心是企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與社會間完成信息、數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)等的互換，是一個資源的重新配置行為，在這一過程中，信息、數(shù)據(jù)等在企業(yè)間進(jìn)行傳導(dǎo)、互通，在完成企業(yè)各自所需的職能之外，有著較為嚴(yán)重的信息泄漏風(fēng)險。共享經(jīng)濟(jì)在銀行間的應(yīng)用便是數(shù)據(jù)和信息的互通，具體為兩家合作銀行通過客戶信息的交互來完成電子銀行運(yùn)營效率的提升。因此在這一過程中客戶的信息很容易會發(fā)生主動或被動的泄漏事件，客戶的信息遭到泄漏容易造成銀行的聲譽(yù)風(fēng)險，乃至?xí)蛻糌敭a(chǎn)及銀行的可持續(xù)性發(fā)展帶來損失。近年來，屢有不法分子以黑客技術(shù)等方式對銀行間流通的客戶信息進(jìn)行竊取并進(jìn)行信息販賣，更有甚者直接通過盜取的信息來盜取客戶的資金。伴隨共享經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展，這一問題如果不加以重視將會愈發(fā)嚴(yán)重，使電子銀行財務(wù)風(fēng)險管理難度進(jìn)一步加大，嚴(yán)重影響到電子銀行的發(fā)展。

（二）共享經(jīng)濟(jì)下電子銀行缺乏財務(wù)風(fēng)險管理意識

目前，國內(nèi)電子銀行領(lǐng)域普遍存在的問題是缺乏財務(wù)風(fēng)險管理意識與能力，造成了電子銀行在共享經(jīng)濟(jì)環(huán)境下發(fā)展的風(fēng)險，成為了阻礙電子銀行業(yè)務(wù)拓展的一大掣肘。電子銀行財務(wù)工作人員的財務(wù)風(fēng)險意識不高會對財務(wù)工作質(zhì)量造成影響。目前電子銀行財務(wù)工作人員本身具備一定的財務(wù)風(fēng)險意識，問題在于對共享經(jīng)濟(jì)的內(nèi)涵認(rèn)識不到位，忽視了共享經(jīng)濟(jì)模式下對電子銀行財務(wù)風(fēng)險的新要求。共享經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，企業(yè)間的信息和互動加快，對電子銀行來說，包括客戶信息在內(nèi)的電子銀行財務(wù)風(fēng)險意識和能力應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)，只有高度的財務(wù)風(fēng)險管理能力，才能使電子銀行能夠更符合互聯(lián)網(wǎng)+金融時代的需求。

（三）共享經(jīng)濟(jì)下電子銀行產(chǎn)品盈利性不夠穩(wěn)定

共享經(jīng)濟(jì)時代的到來，資源共享既為各大銀行之間帶來了發(fā)展的契機(jī)，同時也加大了銀行之間的競爭力度，在激烈的競爭之下，各銀行紛紛推陳出新，不斷推出一些金融產(chǎn)品來參與競爭。這些金融產(chǎn)品的共同點(diǎn)為高收益、高風(fēng)險，通過金融產(chǎn)品的推出，銀行完成了對客戶的吸引，但在后期金融產(chǎn)品的收益兌現(xiàn)上卻與預(yù)期存在一定的差異。由于國內(nèi)資本市場的發(fā)展與銀行利率走向市場化，金融產(chǎn)品的收益不具有當(dāng)年的穩(wěn)定，最終收益與購買時的宣傳差距較大，會降低客戶對銀行的忠誠度，且在電子銀行產(chǎn)品之外，以支付寶、微信等為代表的跨界互聯(lián)網(wǎng)金融支付平臺及其旗下的金融產(chǎn)品也對電子銀行的發(fā)展造成極大沖擊。

二、共享經(jīng)濟(jì)環(huán)境下針對提升電子銀行財務(wù)風(fēng)險管理的策略

（一）提升對電子銀行產(chǎn)品盈利性管理

在共享經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，電子銀行的財務(wù)風(fēng)險管理問題主要集中在盈利管理能力與水平層面。盈利管理和水平能夠得到保障，將會極大的降低電子銀行財務(wù)風(fēng)險。

首先，需要由電子銀行管理層根據(jù)實(shí)際的運(yùn)營狀況和市場經(jīng)營情況，來進(jìn)行金融產(chǎn)品的定價和指標(biāo)安排。電子銀行金融產(chǎn)品已步入到利率市場，競爭的加劇，產(chǎn)品的增多，收益的保障是產(chǎn)品和電子銀行口碑的保障，不僅要考慮到初期產(chǎn)品對客戶的吸引，還應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際來進(jìn)行利率、收益率等的制定。此外，電子銀行要在原有的產(chǎn)品基礎(chǔ)之上，拓展自身的業(yè)務(wù)范圍，如同國內(nèi)交通系統(tǒng)、計算機(jī)物聯(lián)網(wǎng)共同合作的ETC系統(tǒng)，被譽(yù)為當(dāng)前世界上最先進(jìn)的路橋收費(fèi)系統(tǒng)，通過銀行進(jìn)行后臺的結(jié)算處理，可以使極大的提升道路的通行效率，對車主與道路管理都是一大利好舉措。

（二） 提升銀行工作人員的財務(wù)風(fēng)險意識和能力

共享經(jīng)濟(jì)對于電子銀行來說，銀行間資源的共享極大的提升了銀行運(yùn)營效率，降低了銀行運(yùn)營成本，與之相對的，客戶信息被竊取的可能性也隨之增強(qiáng)，使得電子銀行的財務(wù)風(fēng)險也大大增加。

因此電子銀行工作人員從上至下均需要提升財務(wù)風(fēng)險意識，并加強(qiáng)對財務(wù)風(fēng)險的了解。當(dāng)下電子銀行風(fēng)險居高不下，是因?yàn)椴块T電子銀行從業(yè)者依然秉持著過去傳統(tǒng)電子銀行的防范風(fēng)險的思維，實(shí)際情況是伴隨共享經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，電子銀行產(chǎn)品的不斷推陳出新，市場各類金融產(chǎn)品魚目混雜，銀行工作人員的傳統(tǒng)工作思維和模式不再適用，不利于抵御電子銀行在新時代下可能面臨的風(fēng)險，所以要加強(qiáng)對銀行工作人員的培訓(xùn)，定時定點(diǎn)就思想和方法層面，及時對銀行工作人員進(jìn)行培訓(xùn)，提升其綜合素質(zhì)。

（三）加強(qiáng)完善電子銀行內(nèi)部財務(wù)管理制度

第一，提升電子銀行內(nèi)部的控制，以明確的制度來對電子銀行財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行規(guī)范，并著重對互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)安全、高管任職等方面在制度當(dāng)中予以體現(xiàn)，加強(qiáng)管理力度。

第二，建立監(jiān)督機(jī)制，對高科技犯罪、結(jié)算糾紛等做好充足準(zhǔn)備。共享經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，針對電子銀行的外部犯罪多為高科技犯罪，因此需要對銀行內(nèi)部各崗位的職責(zé)予以明確，實(shí)行責(zé)任到人，對每個崗位的工作流程與權(quán)責(zé)做出明確規(guī)定，并增加監(jiān)督機(jī)制加以保障。（作者單位：南安農(nóng)商銀行）