周昭媚

當前的全球化浪潮繼續(xù)改變著商業(yè)模式并對世界各地的公司產生著影響。隨著“一帶一路”倡議的層層推進，以及“十九大”提出的以“一帶一路”建設為重點，推動形成了全面開放的新格局，中企海外投資迎來了全新的機遇。未來，中國無疑將在世界經濟中扮演越來越成熟和全球化的重要角色。然而，當前全球經濟形勢仍然存在不確定性，文化差異、語言障礙、融資及監(jiān)管等方面也可能涉及諸多挑戰(zhàn)。中國企業(yè)需要及時應對這些挑戰(zhàn)，同時駕馭復雜而不斷變化的對外投資環(huán)境。安永中國海外投資業(yè)務部（China Overseas Investment Network，簡稱“COIN”）成立十年以來，始終致力于協(xié)助中企在全球市場運籌帷幄，乘風破浪。

一、順應“走出去”大潮，COIN應運而生

2001年，中國首次提出“走出去”戰(zhàn)略，至今已步入第17個年頭，期間中國海外投資取得了舉世矚目的成就。從2002到2016年，中國對外直接投資實現(xiàn)14年連增，占全球海外直接投資總金額比重由2002年的0.5%提升至13.5%，2016年中國對外直接投資更創(chuàng)下1962億美元的歷史新紀錄。截至2017年底，中國已位居全球第二大對外投資國，并連續(xù)兩年成為凈資本輸出國。

不過機遇往往與挑戰(zhàn)并存。隨著中企海外投資體量日益龐大，一些隱患正逐步顯露。中企在“走出去”早期，由于對海外市場缺乏了解，加上投資經驗不足、缺少專業(yè)協(xié)助等不利因素，容易遭遇挑戰(zhàn)，增加投資失利的風險。為幫助中企在海外更好地把握機遇、規(guī)避投資風險，安永于2009年成立COIN。

時值中國“走出去”步伐方興未艾，安永充分把握機遇，將其全球的中國業(yè)務部專業(yè)人員連接在一起，為中企的國際化發(fā)展提供全球一致的高質量服務。我們在美洲、歐洲、非洲、亞太等各大區(qū)設置了專業(yè)的中國商業(yè)顧問團隊，基于COIN全球一體的服務網(wǎng)絡，有效調動具有豐富當?shù)亟涷灪驮鷮嵭袠I(yè)知識的安永專業(yè)團隊為中國客戶提供各類專業(yè)服務，例如交易支持、盡職調查、風險評估和業(yè)績改善等一站式支持。

二、十年蹤跡十年心，攜手中企共成長

自2009年成立至今，COIN不斷發(fā)展壯大，并見證了中企“走出去”的波瀾起伏。至今成立正值十年，期間中企國際化程度不斷提升。2009年，僅43家中企入圍《財富》世界500強，到2018年這一數(shù)量已增至120家。在此期間，我們通過不斷擴展和完善業(yè)務體系，充分整合安永在全球的中國業(yè)務團隊資源，以滿足中企日益增長的“走出去”需求，更好地協(xié)助他們在海外開展業(yè)務。

2009年至今，COIN取得了長足發(fā)展。我們先后協(xié)助眾多擁有國際化戰(zhàn)略目標的中企進行重要的境外交易活動，并在多項受矚目的中企境外投資交易中擔任交易顧問，交易額從2億到100億美元不等。十年間，我們的服務網(wǎng)絡已覆蓋全球75個國家和地區(qū)，并與大多數(shù)入選《財富》世界500強的中企建立了良好的業(yè)務關系。

在中企全球化不斷加速的背景下，COIN正進一步整合安永的全球資源。預計到2020年，COIN的全球網(wǎng)絡將覆蓋各大洲超過80個國家和地區(qū)，并致力于構建同業(yè)服務機構中國際化水平最高、全球整合最完善的中國海外服務網(wǎng)絡。

三、無縫“一站式”服務，有效應對海外挑戰(zhàn)

受全球化驅動，近年來中國對外投資不斷增長，一些挑戰(zhàn)也在逐步顯露。其中保護主義、本土主義和民粹主義在西方國家影響日甚，尤其是在美國、歐洲這些最受中國投資者歡迎的海外目標地區(qū)。而“一帶一路”國家地緣政治格局復雜，較高的政治風險和安全問題也是中企在擴展相關地區(qū)業(yè)務的過程中不容忽視的挑戰(zhàn)。此外，跨文化差異、溝通障礙、合規(guī)及法律問題、財會體系調整、錯估風險等諸多因素，也會讓中企在海外市場遭遇無處不在的挑戰(zhàn)，增加投資失利的風險。為滿足客戶需求，COIN提出“一站式”服務體系，為客戶提供涵蓋從投前規(guī)劃，交易執(zhí)行到投后管理的前、中、后的全方位服務，幫助中企從容應對風險和挑戰(zhàn)。

同時，COIN作為一個全球領先的專業(yè)服務網(wǎng)絡，具備人才、語言、經驗、專業(yè)資質等方面的獨特優(yōu)勢，使之在行業(yè)中別樹一幟。

1.國際化背景和本土化專業(yè)人才。我們不但在大中華區(qū)具備豐富資源，同時也擁有大量的境外投資經驗，能夠協(xié)助中企順利開展海外投資活動。通過安永全球整合的服務網(wǎng)絡和本地經驗豐富的專業(yè)人員優(yōu)勢，我們以擁有中國背景的專業(yè)人士服務中國客戶，為企業(yè)提供從境內到境外“一站式”的專業(yè)支持，有效提升服務效率，并為客戶更好地應對跨境投資經營中常見的挑戰(zhàn)——這一優(yōu)勢也確保我們在全球幾乎每個國家的市場中都有很強的業(yè)績。

2.多語言跨境專業(yè)服務。正所謂知己知彼，百戰(zhàn)不殆。作為一個由跨國團隊組成的整合式全球服務網(wǎng)絡，COIN在全球多個國家和地區(qū)開展業(yè)務，吸納了具備不同文化背景的專業(yè)人才。我們在審計、稅務、財務交易和咨詢服務等領域均擁有精通多國語言的專業(yè)人員，許多成員不但擁有中國背景、熟練掌握中文，可以和中國客戶毫無隔閡地充分溝通，并且在海外國家居住及工作。他們既了解中國國情和中企情況，也熟悉海外最新動態(tài)，成為中企“走出去”過程中了解目標國家和海外市場的最佳橋梁。另一方面，COIN也有許多來自海外各國的專業(yè)人員，他們被派遣到中國，協(xié)助客戶進行各項跨境投資活動。

3.完善的專業(yè)資質和行業(yè)經驗。COIN專業(yè)人員積累了豐富的跨國經營和財務交易經驗，服務領域涵蓋石油和天然氣、銀行和保險、采礦、科技、汽車、房地產、基礎設施、醫(yī)療保健、消費和工業(yè)產品在內的多個行業(yè)。我們不僅提供財務及稅務盡職調查、稅務籌劃等服務，亦提供交易財務顧問等服務，并涵蓋估值、交易后整合、財務會計咨詢和企業(yè)商務調查等各方面支持。

案例分享：安永協(xié)助某大型國有銀行成功拓展歐洲市場

項目背景：

此前，中國某大型國有銀行計劃在歐洲多國設立6家分行，并尋求專業(yè)機構支持，協(xié)助其在不同國家完成全部公司注冊登記流程。

挑戰(zhàn)：

不同國家在公司注冊登記等審核流程方面復雜且嚴格，需要與利益相關方進行大量溝通對接和前期準備工作，以確保每一個程序合規(guī)有效。

安永如何提供協(xié)助：

安永協(xié)助該銀行完成在歐洲相關國家注冊登記、申請牌照的全部流程，包括編制申請材料、協(xié)助項目管理、與相關國家監(jiān)管方對接溝通，以及完成其他必要的商業(yè)、稅務、勞工等注冊程序。此外，安永協(xié)助客戶制定符合當?shù)乇O(jiān)管方要求的內部政策和制度體系，為客戶培訓其高層管理人員，使之做好準備妥善應對當?shù)乇O(jiān)管方的資格審查。

四、引航“一帶一路”，安永伴您同行

“一帶一路”倡議以政府間政策協(xié)調溝通為基礎，促進各方互聯(lián)互通，金融機構互相合作。倡議自提出以來，不斷穩(wěn)步推進，目前已取得了令世界矚目的成果，為中企邁向世界提供了前所未有的廣闊前景。

為把握“一帶一路”下的商機，安永去年成立了“一帶一路”專業(yè)服務團隊，并特別推出“引航——安永‘一帶一路’資訊平臺”。其中，安永“一帶一路”專業(yè)團隊依托COIN全球網(wǎng)絡的豐富資源，致力于協(xié)助中企拓展“一帶一路”的發(fā)展機遇。團隊成員在基礎設施建設、能源、金融、電信和制造等領域擁有豐富的行業(yè)經驗，為中企在“一帶一路”國家進行投資和開展業(yè)務提供有效協(xié)助，能夠幫助企業(yè)進行前瞻性的風險管控，搭建系統(tǒng)的投資管理框架，為中企投資“一帶一路”保駕護航?！耙健灿馈粠б宦贰Y訊平臺”則通過網(wǎng)頁、微信公眾號、微信微平臺等多媒體形式，發(fā)送安永關于“一帶一路”的行業(yè)市場動態(tài)、政策解讀、投資指南、國別報告以及研討活動等一系列信息，幫助中企更加了解“一帶一路”的機遇與挑戰(zhàn)。

目前，安永的服務網(wǎng)絡已覆蓋超過90%的“一帶一路”國家和地區(qū)。隨著“一帶一路”建設的不斷深入，過去三年我們已協(xié)助近800家中企在“一帶一路”開展業(yè)務，總共參與了超過10000個與“一帶一路”有關的項目。今后，安永還會繼續(xù)將服務拓展至“一帶一路”和全球的更多地區(qū)，并不斷致力于實現(xiàn)有中企的地方就有我們的專業(yè)支援。

案例分享：安永協(xié)助某央企順利完成“一帶一路”重點基建項目

項目背景：

某央企全資子公司在巴基斯坦投資了某輸電項目。該項目作為“一帶一路”倡議下中巴經濟走廊的重點項目之一，中巴兩國對項目實施情況高度重視。

挑戰(zhàn)：

客戶需要對項目進行全方位的評估以確保項目順利按時完成，還需妥善協(xié)調自身與母公司，以及與巴基斯坦合作伙伴、金融機構和兩國政府間的關系。

安永如何提供協(xié)助：

安永作為綜合財務顧問為該客戶提供了包括投資環(huán)境和可行性分析、搭建財務模型、制定融資規(guī)劃及保險安排、設計融資架構，以及協(xié)助完成相關監(jiān)管機構的審批流程等全方位的專業(yè)服務。

五、不忘初心，破浪前行

從成立至今，COIN見證了中企“走出去”的一系列歷程，并在此過程中為很多企業(yè)提供協(xié)助。我們深切地體會到，在當前不斷變化且日益復雜的國際環(huán)境下，中企要實現(xiàn)全球化的夢想依然任重道遠。未來，我們將不忘初心，繼續(xù)協(xié)助中企對外投資，應對挑戰(zhàn)，穩(wěn)固發(fā)展，實現(xiàn)全球化可持續(xù)增長。