崔立華，蘇愛國，趙秀梅，許樹立，趙 越

（1.山東綠風(fēng)農(nóng)業(yè)集團(tuán)有限公司,山東濱州 251900；2.山東濱州無棣縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局,山東濱州 251900）

1 序言

兩年來，為釋放農(nóng)村金融活力，山東省金融辦先后探索出臺了3期管理辦法，對開展業(yè)務(wù)的主體、資金額度等方面逐步放寬準(zhǔn)入條件，為找尋業(yè)務(wù)拓展的切入點，做了大量的調(diào)研、對接工作。然而信用互助業(yè)務(wù)開展兩年后，試點業(yè)務(wù)由原來的89家銳減到20余家。那么問題就來了，是農(nóng)民合作社不需要信用互助，還是信用互助不適合農(nóng)民合作社？下文對現(xiàn)存問題進(jìn)行了深入分析，以期為農(nóng)業(yè)發(fā)展提供可靠參考。

2 開展農(nóng)民專業(yè)合作社信用互助業(yè)務(wù)的可行性以及必要性

我國雖為農(nóng)業(yè)大國，但是人均耕地面積卻相對較小，故大農(nóng)產(chǎn)道路不符合我國實際情況。開展農(nóng)民專業(yè)合作社信用互助業(yè)務(wù)的主要目的，就是改革傳統(tǒng)小農(nóng)經(jīng)濟(jì)，同時促進(jìn)農(nóng)業(yè)規(guī)?；l(fā)展。就當(dāng)前我國農(nóng)業(yè)發(fā)展情況而言，由于農(nóng)業(yè)歷史欠賬較多，基礎(chǔ)薄弱，我國仍面臨城鄉(xiāng)發(fā)展不平衡、不協(xié)調(diào)等突出問題的挑戰(zhàn)。從外部看，城鄉(xiāng)差距依然較大，東部與西部、城市與農(nóng)村，無論經(jīng)濟(jì)發(fā)展還是基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)，鄉(xiāng)村都是發(fā)展中的明顯短板。盡管國家持續(xù)頒發(fā)措施促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展，但是因內(nèi)生動力不足，許多政策無法落實，最后一公里難以抵達(dá)。具有發(fā)展條件的區(qū)域，因融資問題，許多農(nóng)戶無初始發(fā)展資金，地區(qū)農(nóng)業(yè)發(fā)展進(jìn)展緩慢。

發(fā)展新型農(nóng)業(yè)金融組織，促使以“小戶”為單位的農(nóng)民，走合作共贏發(fā)展道路，并創(chuàng)建出集合銷售、生產(chǎn)于一體的產(chǎn)業(yè)鏈條，這不僅是解決“三農(nóng)”問題的必要舉措，同時也是促進(jìn)農(nóng)業(yè)規(guī)范化發(fā)展的有力措施。我們從發(fā)達(dá)國家農(nóng)業(yè)發(fā)展情況可窺見，合作社是其農(nóng)業(yè)生產(chǎn)不可脫離的模式，相比“小戶”，合作社可打通企業(yè)、市場鏈條，具有現(xiàn)代化發(fā)展?jié)摿?。比如，美國作為典型的農(nóng)業(yè)發(fā)達(dá)國家、市場經(jīng)濟(jì)國家，就以合作社為基礎(chǔ)，形成了一個垂直一體化的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)體系，農(nóng)戶能夠和各個部門開展深入合作。

另外，開展農(nóng)民專業(yè)合作社信用互助業(yè)務(wù)，也是創(chuàng)建農(nóng)業(yè)金融體系的必要措施。我們農(nóng)戶普遍存在貸款難、信用評價難、擔(dān)保難等問題，農(nóng)戶即便是想要擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模也有心無力。開展農(nóng)民專業(yè)合作社信用互助業(yè)務(wù)，能夠滿足農(nóng)戶在初期的經(jīng)營需求，有利于農(nóng)民快速擴(kuò)大生產(chǎn)，提高收益，并形成規(guī)?；?yīng)，讓農(nóng)村信用體系建設(shè)有基本條件。開展農(nóng)民專業(yè)合作社信用互助業(yè)務(wù)發(fā)展速度相對較快，在我國試點地區(qū)，省政府在中央指導(dǎo)下，出臺了諸多符合地方實際情況的指導(dǎo)規(guī)范、意見、辦法等，并倡導(dǎo)農(nóng)民到合作社中發(fā)展[1]。這些情況均展示了該項業(yè)務(wù)對農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展的重要促進(jìn)作用。

3 農(nóng)民合作社開展業(yè)務(wù)中存在的問題

3.1 多數(shù)開展試點業(yè)務(wù)的合作社實力不強

經(jīng)過梳理，目前尚在開展業(yè)務(wù)的試點合作社要么由龍頭企業(yè)引領(lǐng)，要么是村辦合作社。合作社是開展信用互助業(yè)務(wù)的平臺，合作社的經(jīng)濟(jì)實力和經(jīng)營狀況是信用互助資金的安全保障。只有“有錢人才能借到錢”的思想根深蒂固，現(xiàn)代農(nóng)民理財理念趨于理性，靠理事長振臂一揮的時代一去不返了，試想誰愿意把雞蛋放在一個不結(jié)實的籃子里？

3.2 開展業(yè)務(wù)的合作社自身建設(shè)規(guī)范化程度不高

在部分取得《農(nóng)民合作社信用互助資格認(rèn)定證書》的合作社中，財務(wù)制度不夠健全，甚至有的合作社財務(wù)管理采取的竟然是代理記賬。這種情況對互助業(yè)務(wù)的延伸埋下了資金安全隱患，并且存在了涉密風(fēng)險，加大了社員的顧慮，造成參與積極性不高，互助業(yè)務(wù)事半功倍[2]。

3.3 金融監(jiān)管單位制定的部分試點條例制約了業(yè)務(wù)拓展活力

對開展業(yè)務(wù)的主體認(rèn)證面過于狹窄，為傾向于資金安全的考慮，在一些準(zhǔn)入方面還是戴了緊箍帽，比如在社員的身份認(rèn)定、區(qū)域性以及外部資金來源等做了限制性規(guī)定[3]。

3.4 政策、法規(guī)界限模糊

伴隨著信用互助業(yè)務(wù)的深入開展，相關(guān)的稅收、法制等問題逐漸凸顯，對應(yīng)的稅收政策、追償適用的民法通則條款（或司法解釋）沒能同步進(jìn)行。

4 促進(jìn)信用互助業(yè)務(wù)發(fā)展相關(guān)建議

農(nóng)民流轉(zhuǎn)出土地以后成立了合作社，合作社要經(jīng)營發(fā)展壯大，忽然間發(fā)現(xiàn)更缺資金的不是農(nóng)民社員而是合作社本身，而如果農(nóng)民互助金賬戶資金用到了合作社經(jīng)營上就失去了互助初衷的意義。突圍該項業(yè)務(wù)的瓶頸，只有在合作社抱團(tuán)取暖的模式中求得破題。鼓勵農(nóng)民成立聯(lián)合社，在聯(lián)合社框架內(nèi)合作社和合作社之間、合作社和社員之間、社員相互之間開展互助業(yè)務(wù)[4]。

持續(xù)加大工作力度，進(jìn)一步拓展合作社托管服務(wù)面。就國內(nèi)開展試點的情況來看，試點合作社成員大多為規(guī)?；N植戶或者當(dāng)?shù)氐摹按髴簟薄０殡S信用互助試點工作的逐步推進(jìn)，依托國內(nèi)各地目前現(xiàn)有的農(nóng)民專業(yè)合作社，可充分開發(fā)信用互助托管業(yè)務(wù)發(fā)展?jié)摿?，并做好和“三農(nóng)”幫扶政策的全面銜接，不斷創(chuàng)新托管金融服務(wù)，這對建設(shè)農(nóng)村金融信用市場，提高縣域支行核心競爭能力有著至關(guān)重要的價值。為提高工作效率，應(yīng)全面普及“一把手”負(fù)責(zé)制度，注意農(nóng)業(yè)局、地方金融辦的全面對接，針對符合標(biāo)準(zhǔn)的合作社，應(yīng)逐個建立信用檔案、營銷檔案，提高檔案管理水準(zhǔn)，采取精準(zhǔn)有效策略[5]。

根據(jù)實際情況，創(chuàng)新合作模式。相對而言，農(nóng)民合作社信用互助社資金總量較小，和農(nóng)業(yè)持續(xù)發(fā)展需求、農(nóng)業(yè)規(guī)模拓展需求或會出現(xiàn)諸多不適應(yīng)的情況。要以農(nóng)業(yè)銀行為主導(dǎo)，充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)銀行的品牌優(yōu)勢、資源優(yōu)勢，依托合作社本身的“鄉(xiāng)土資源”，開展“社員+合作社”的規(guī)?；\作，避免信息孤島、信息不對稱等問題。同時，應(yīng)結(jié)合地區(qū)情況，和財政部門深入合作，充分發(fā)揮財政資金在初期發(fā)展的“杠桿作用”，破解前期的資源開發(fā)難題。

5 結(jié)束語

雖然農(nóng)民合作社信用互助業(yè)務(wù)在新型農(nóng)村合作金融試點中取得了初步成效，但與初設(shè)預(yù)期仍有很大的差距，業(yè)務(wù)進(jìn)展緩慢，取得效果甚微。盡管如此，伴隨著農(nóng)民合作社的規(guī)范化建設(shè)與進(jìn)步，在政府的有序引領(lǐng)下，相信不久的將來，一定會成為農(nóng)村民間金融的中流砥柱。農(nóng)民將逐步走進(jìn)、認(rèn)知、熟悉信用互助，在信用基礎(chǔ)上開展互助，在互助業(yè)務(wù)中積累信用！以此帶動農(nóng)村發(fā)展起來，農(nóng)民富裕起來，農(nóng)村美麗起來。毋庸置疑，發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化是鄉(xiāng)村振興的關(guān)鍵所在，也是突破口。我們共同期待農(nóng)民合作社信用互助業(yè)務(wù)在鄉(xiāng)村振興道路上釋放出無限活力。