郭 蕾

(華融證券股份有限公司, 北京 100020)

社會(huì)發(fā)展速度越來(lái)越快，新舊事物更迭周期也越來(lái)越短，犯罪手段也在不斷更新?！案呖萍甲靼浮背蔀榱私鼛啄晟鐣?huì)熱議話題，犯罪分子也在“與時(shí)俱進(jìn)”，尤其是經(jīng)濟(jì)類案件，甚至出現(xiàn)了高知犯罪嫌疑人，不僅增加了社會(huì)的安全隱患，同時(shí)也為案件偵查人員及法律制定帶來(lái)了新的挑戰(zhàn)。其中，涉眾性集資詐騙犯罪在法律適用上存在許多復(fù)雜問題，有必要厘清非法涉眾集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪在刑法以及司法中的適用法律法規(guī)，以便更快、更準(zhǔn)、更強(qiáng)地打擊犯罪，為建設(shè)和諧社會(huì)提供法律保障。

一、涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪的法律特點(diǎn)

“非法涉眾性質(zhì)集資”主要指的是法人、其他群體或者個(gè)體，沒有經(jīng)有權(quán)單位批準(zhǔn)向社會(huì)大眾籌集資金的行為。依據(jù)我國(guó)人民銀行推出的《有關(guān)取消違法金融機(jī)構(gòu)及各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)中各類問題的具體通知》，對(duì)違法集資的特征做出了詳細(xì)描述。

(一) 集資行為的未通過審批性以金融活動(dòng)項(xiàng)目的名義向社會(huì)非指定對(duì)象集資，不僅涉及眾多投入者的自身利益，也關(guān)系到我國(guó)金融領(lǐng)域監(jiān)管秩序以及宏觀把控，因而需要通過國(guó)家相關(guān)單位依法批準(zhǔn)才能實(shí)施?！渡虡I(yè)銀行法》中第十一條明確指出，成立商業(yè)銀行，要通過我國(guó)人民銀行依法審批。尚未通過其批準(zhǔn)的，任何機(jī)構(gòu)與個(gè)人都不準(zhǔn)從事或辦理涉眾性集資類商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。《證券法》中的第十條也提到，公開發(fā)行證券要確保符合法律與行政規(guī)定的要求，并依據(jù)法律上報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)管部門或是國(guó)家授權(quán)的具體部門審核通過。尚未通過審核的機(jī)構(gòu)與個(gè)人不允許向社會(huì)公開發(fā)行證券。如若未通過批準(zhǔn)的單位或個(gè)人在社會(huì)中開展集資活動(dòng)，便觸犯了非法向社會(huì)大眾籌集資金或私自發(fā)行企業(yè)、股票債券的行為。

(二) 集資目標(biāo)群體的不特定性我國(guó)法律法規(guī)不限制合法的民間借貸活動(dòng)，其中《合同法》對(duì)基于真實(shí)含義的民間借貸合同加以保護(hù)。1999年國(guó)家最高人民法院頒布了《有關(guān)怎樣確立公民與企業(yè)間借貸關(guān)系效能問題的批復(fù)》有著詳細(xì)規(guī)定：公民與非金融單位間的借貸行為屬于民間借貸，在雙方當(dāng)事人表達(dá)實(shí)際意思后立即生效。但存在以下幾種情況，則視為無(wú)效。其一，借貸企業(yè)打著借貸的名義向員工非法籌集資金。其二，借貸企業(yè)打著借貸名義違法向社會(huì)籌集資金。其三，借貸企業(yè)打著借貸名義向社會(huì)群眾提供貸款。民間借貸企業(yè)要合法經(jīng)營(yíng)，出借資金必須是合法貨幣，嚴(yán)謹(jǐn)籌集他人資金倒手放款。社會(huì)公民借貸利率可雙方協(xié)商后確立，并且利率不能高于我國(guó)人民銀行限定。我國(guó)最高人民法院在1991年出推出了《有關(guān)人民法院受理宣判的民間借貸案件的具體建議》提到：社會(huì)公民之間的借款與貸款糾紛，法人以及公民間的借貸沖突以及其他機(jī)構(gòu)與社會(huì)公民間的借貸紛爭(zhēng)，應(yīng)按照借貸案件性質(zhì)進(jìn)行受理。

二、基于涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪的法律適用問題

(一) 犯罪主體《中華人民共和國(guó)刑法》的第192條明確規(guī)定：涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪具體指的是為了非法占有，通過各種欺騙性手段違法集資且資金數(shù)目較大的犯罪行為。這種欺詐性、貪婪性以及損害性于一體的經(jīng)濟(jì)犯罪，具有以下幾點(diǎn)法律特征。其一，犯罪主體是常規(guī)意義的主體，只要年齡符合刑事責(zé)任法定年紀(jì)即可，完全可以為自己的行為負(fù)責(zé)的自然人，同時(shí)單位或機(jī)構(gòu)也可為。在真實(shí)案件中，普遍看到的犯罪行為當(dāng)事人只是以工作單位名義進(jìn)行非法集資，所詐騙的財(cái)物大部分甚至所有都被犯罪嫌疑人私藏，將小部分用在單位，以此來(lái)試圖掩蓋罪行，針對(duì)這種行為應(yīng)按照個(gè)人犯罪對(duì)其處理。其二，犯罪主觀意識(shí)上只存在一種情況，即抱有違法占有集資錢財(cái)?shù)哪康模缸锏闹饕康囊彩桥袛嗍欠駱?gòu)成經(jīng)濟(jì)犯罪的關(guān)鍵要素。

(二) 非法侵占目的非法侵占目的即犯罪嫌疑人在主觀意識(shí)上帶有非法集資、詐騙他人錢財(cái)?shù)哪康?。而?jù)為己有主要指的是非法籌集的錢財(cái)全部在個(gè)人管控范疇中，非法占有目的是犯罪嫌疑人內(nèi)心真實(shí)狀態(tài)，抓捕歸案后大部分嫌疑人會(huì)習(xí)慣性地尋找各種借口來(lái)為自己辯解，只有少數(shù)人會(huì)主動(dòng)承認(rèn)罪行。但犯罪嫌疑人主觀心理可從肢體動(dòng)作、面部表情的表現(xiàn)中察覺他們的異常，客觀行為分析專家通常會(huì)協(xié)助審訊，以便對(duì)嫌疑犯非法占有目的進(jìn)行司法認(rèn)定。依據(jù)最高人民法院頒布的《非法涉眾集資詐騙司法解釋》中第四條第二項(xiàng)詳細(xì)規(guī)定：通過詐騙手段非法涉眾集資，存在以下情況之一，即認(rèn)定存在“非法占有目的”。一是非法涉眾集資后并未用在正常的生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)上，或用于生產(chǎn)制作活動(dòng)與非法涉眾集資數(shù)額相比不成比例，并無(wú)法如數(shù)返還的；二是隨意揮霍非法涉眾集資的錢，導(dǎo)致資金無(wú)法如數(shù)歸還的；三是攜款潛逃躲藏的；四是將非法涉眾集資的錢用在其他犯罪活動(dòng)中的；五是轉(zhuǎn)移資金、隱瞞個(gè)人財(cái)產(chǎn)、未如期歸還的；六是隱藏、銷毀賬簿，或是謊稱破產(chǎn)、倒閉而躲避歸還的；七是拒絕交代資金去向的，躲避歸還的；八是其他可認(rèn)定情況。

(三) 集資數(shù)目最終認(rèn)定構(gòu)成非法涉眾集資詐騙經(jīng)濟(jì)罪的，往往涉及的資金數(shù)目較大，騙取的資金數(shù)額高低將直接反映嫌疑犯對(duì)社會(huì)造成哪種程度的危害，集資數(shù)額既是認(rèn)定罪行的主要依據(jù)，同時(shí)也是決定量刑的重要參考指標(biāo)。依據(jù)最新出臺(tái)的《非法涉眾集資司法解釋》中的第五條內(nèi)容：非法涉眾集資詐騙罪的立案標(biāo)準(zhǔn)以嫌疑犯具體詐騙資金數(shù)額為主，案發(fā)之前已經(jīng)歸還的部分也將扣除。嫌疑犯為實(shí)施非法涉眾集資向他人支付的費(fèi)用，或是用來(lái)饋贈(zèng)、賄賂的費(fèi)用，不扣除。嫌疑犯實(shí)行非法涉眾集資活動(dòng)支出的利息，除了本金未還清，仍準(zhǔn)許折抵本金外，應(yīng)加到詐騙資金數(shù)額上。

三、涉眾性集資詐騙經(jīng)濟(jì)犯罪的有效防范措施

(一) 理清并拓展合法投資渠道政府部門對(duì)于投資活動(dòng)進(jìn)行正確引導(dǎo)，提供更多投資渠道，以此來(lái)切實(shí)解決非法涉眾集資問題。我國(guó)應(yīng)在一定程度上放寬融投資金的各項(xiàng)制度，努力構(gòu)建嶄新的投融資體制，準(zhǔn)許中小規(guī)模企業(yè)在國(guó)家監(jiān)管下合法向社會(huì)集資。此外，我國(guó)還應(yīng)準(zhǔn)許個(gè)體投資人員進(jìn)入西方資本市場(chǎng)，為他們投資尋求更多渠道。

(二) 健全犯罪行為舉報(bào)機(jī)制非法涉眾集資詐騙行為的招數(shù)多變，集資人花言巧語(yǔ)運(yùn)用各種合法方式來(lái)掩蓋個(gè)人的犯罪目的，實(shí)際行動(dòng)格外隱蔽。政府監(jiān)督管理部門在案發(fā)前期很難察覺到任何異常，致使工作效率較低，并未發(fā)揮出監(jiān)管的積極作用。社會(huì)公民往往是非法集資詐騙活動(dòng)中的直接受害人，對(duì)非法集資尤其是涉眾集資活動(dòng)信息更加了解。各地政府應(yīng)利用社會(huì)大眾這一優(yōu)勢(shì)，健全舉報(bào)機(jī)制，并對(duì)提供重大線索的群眾給予一定獎(jiǎng)勵(lì)。進(jìn)而基于此， 構(gòu)建有關(guān)的保密制度，保證舉報(bào)人及其親人朋友的人身安全，保證線索的私密性，避免犯罪嫌疑人自殺、潛逃、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、銷毀證據(jù)、報(bào)復(fù)社會(huì)等偏激情況出現(xiàn)。

(三) 加大法律宣傳力度利用網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)、新聞媒體等擴(kuò)大宣傳范圍，以手冊(cè)、海報(bào)、短信、公眾號(hào)消息等多種形式向社會(huì)大眾傳播和普及集資方面的法律知識(shí)，提高群眾的防范意識(shí)，提高他們的分辨能力。對(duì)于已經(jīng)結(jié)案且代表性較強(qiáng)的真實(shí)案例，各地區(qū)行政監(jiān)管小組與司法部門可通過組織旁聽活動(dòng)、統(tǒng)一宣告審判結(jié)果等有效形式，以真實(shí)案件來(lái)強(qiáng)化宣傳效果，最大限度的發(fā)揮出法治宣傳教育的作用，對(duì)犯罪產(chǎn)生一定的震懾。

(四) 加強(qiáng)對(duì)金融領(lǐng)域的監(jiān)管我國(guó)金融監(jiān)管中心與人民銀行是主要監(jiān)管組織，應(yīng)制定合理有效的監(jiān)管機(jī)制，細(xì)化其中各項(xiàng)管理?xiàng)l例，既要監(jiān)督引導(dǎo)銀行仔細(xì)查處高額利息攬儲(chǔ)的集資行為，還要重點(diǎn)監(jiān)管其他金融機(jī)構(gòu)，對(duì)這些機(jī)構(gòu)可辦理業(yè)務(wù)范疇與細(xì)則進(jìn)行篩查。一旦發(fā)現(xiàn)有違法行為，立即鎖定個(gè)人賬戶，查找賬戶信息，通知當(dāng)事人停止一切違法行為，同時(shí)依法對(duì)其進(jìn)行處罰。