王明超 渤海大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

在社會(huì)經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展背景下，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型正在不斷加快，并且銀行針對中小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)也加大了重視，但是由于中小企業(yè)的市場地位，相比較大企業(yè)而言存有一定差異，所以致使中小企業(yè)不具備較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。也就是說，要想針對中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，除了需要遵循貸款風(fēng)險(xiǎn)管理原則，還要結(jié)合中小企業(yè)的經(jīng)營特點(diǎn)，組織開展信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理工作。根據(jù)相關(guān)調(diào)查表明，中小企業(yè)作為推動(dòng)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要基礎(chǔ)，在整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占據(jù)重要位置。因此，科學(xué)運(yùn)用股份制商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)這一目的尤為重要。

一、股份制商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因

所謂中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)，主要產(chǎn)生于股份制商業(yè)銀行的中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)中，而引發(fā)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要原因，一方面是宏觀環(huán)境因素，另一方面是商業(yè)銀行因素。基于此，針對股份制商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因，展開較為深入的分析。

（一）宏觀環(huán)境因素

伴隨我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，商業(yè)銀行要想在該背景下實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定發(fā)展，則是需要對中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)加大重視，尤其是股份制商業(yè)銀行。雖然我國已經(jīng)出臺(tái)了有關(guān)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整方面的政策體系，并且讓產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)生了改變，但是該結(jié)構(gòu)出現(xiàn)的改變，會(huì)對處于下游的中小企業(yè)經(jīng)營造成影響，最為宏觀的影響，就是體現(xiàn)在效益下滑、償債能力降低等多個(gè)方面，最終面臨銀行信貸的風(fēng)險(xiǎn)[1]。

（二）商業(yè)銀行因素

根據(jù)相關(guān)調(diào)查表明，引發(fā)商業(yè)銀行出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的核心因素，就是商業(yè)銀行存在不良資產(chǎn)，甚至高達(dá)90%，這些資產(chǎn)的存在，針對中小型發(fā)展企業(yè)而言，造成了直接影響。此外，中小企業(yè)具備的信貸管理體系，并沒有在實(shí)際開展的過程中，體現(xiàn)出中小企業(yè)和大企業(yè)之間的差異，如：信貸度量和信貸審批流程等，從而致使中小企業(yè)極易發(fā)生信貸風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，還有很多股份制商業(yè)銀行，會(huì)在“存款立行”的方針引導(dǎo)下，出現(xiàn)“重存輕貸”的績效考核偏向，最終促使“以貸引存”現(xiàn)象尤為嚴(yán)重。與此同時(shí)，還有很多從事商業(yè)銀行貸款工作的人員，雖然會(huì)在貸款之前調(diào)查時(shí)，信貸人員針對財(cái)務(wù)報(bào)表和法律文書等書面內(nèi)容進(jìn)行調(diào)查，但是很少會(huì)有工作人員到企業(yè)實(shí)地中進(jìn)行調(diào)查，由于信貸人員沒有到企業(yè)實(shí)地進(jìn)行勘察，所以導(dǎo)致信貸人員對企業(yè)的生產(chǎn)周期等其他方面內(nèi)容，存有了解不到位等問題，這些問題的存在，不僅對客戶選擇造成了影響，更是讓貸款額度和期限出現(xiàn)了諸多問題。除此之外，部分股份制商業(yè)銀行，還會(huì)在發(fā)放貸款的時(shí)候，針對擔(dān)保加大重視，其原因是認(rèn)為有能力擔(dān)保就有能力還款，所以在放貸的過程中，主要是銀行對其自身具備的抵押物價(jià)值為基準(zhǔn)，然后才考慮該企業(yè)是否具有還款能力。簡單來說，從還款來源著手防范企業(yè)未來的信貸風(fēng)險(xiǎn)，能讓諸多的信貸風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。

二、完善股份制商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

基于股份制商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因?yàn)楹诵?，主要從做好貸款前期調(diào)查、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)評估體系、創(chuàng)建貸后管理制度、優(yōu)化債務(wù)清除體系等多個(gè)方面，完善股份制商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的措施，目的在于確保信貸風(fēng)險(xiǎn)問題得到把控。

（一）做好貸款前期調(diào)查

股份制商業(yè)銀行在審核中小企業(yè)貸款時(shí)，不能以原有的固定化審核形式為主，就是說針對中小企業(yè)的審核，不應(yīng)該只停留在企業(yè)提交的財(cái)務(wù)報(bào)表和營業(yè)情況等文字說明中，而是需要進(jìn)入到企業(yè)中進(jìn)行實(shí)地考察和了解。同時(shí)，還需要嚴(yán)格審核企業(yè)的實(shí)際情況，是否和提交的文字說明等內(nèi)容符合，以及企業(yè)的資產(chǎn)情況是否符合貸款條件等。只有做好貸款前期的調(diào)查工作，才能確保信貸風(fēng)險(xiǎn)問題有效降低[2]。

（二）優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)評估體系

縱觀股份制商業(yè)銀行現(xiàn)有的中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)評估體系現(xiàn)狀可看出，有諸多問題有待優(yōu)化，尤其在創(chuàng)新視角下，更是需要對風(fēng)險(xiǎn)評估體系進(jìn)行優(yōu)化。比如：可以從風(fēng)險(xiǎn)防護(hù)入手，從此角度對現(xiàn)有的表格內(nèi)容實(shí)現(xiàn)優(yōu)化，目的在于應(yīng)全面體現(xiàn)每個(gè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，從而要求債務(wù)人能夠做出相應(yīng)的保障。債務(wù)人員需要在納稅風(fēng)險(xiǎn)中，及時(shí)簽訂和填寫相關(guān)責(zé)任書，一旦銀行受到納稅風(fēng)險(xiǎn)，其原因是因?yàn)閭鶆?wù)人無法順利還款，就需要債務(wù)人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任等，以此來保證風(fēng)險(xiǎn)評估具有一定的科學(xué)性和完善性。

（三）創(chuàng)建貸后管理制度

要想針對股份制商業(yè)銀行中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)加大管理，還可以通過創(chuàng)建貸后管理制度的方式，落實(shí)“雙人實(shí)地調(diào)查制”，指的是對客戶展開調(diào)查之后，還需要對工商、單位、稅務(wù)等相關(guān)單位的信息，進(jìn)行溝通和交流，確保貸款用途得到有效把控，并從根本上實(shí)行賬戶封閉監(jiān)管，確保每款項(xiàng)目都能得到有效監(jiān)控。此外，還應(yīng)當(dāng)擴(kuò)大管理范圍，在走訪的過程中，了解和掌握客戶生產(chǎn)經(jīng)營現(xiàn)狀，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、分析風(fēng)險(xiǎn)和解決風(fēng)險(xiǎn)，保全信貸資產(chǎn)[3]。

（四）優(yōu)化債務(wù)清除體系

雖然目前商業(yè)銀行已經(jīng)創(chuàng)建了債務(wù)清除體系，并且也取得了一定效果，但是因操作難度較大和成功率低等問題，需要在創(chuàng)新角度下，優(yōu)化債務(wù)清除體系，或者也可以利用政府部門途徑，針對債務(wù)人進(jìn)行處理。比如：限制債務(wù)人的交通出行和購物等，當(dāng)債務(wù)人受到限制時(shí)，就會(huì)意識(shí)到償還債務(wù)的重要性，最終自發(fā)進(jìn)行債務(wù)償還。

三、結(jié)束語

總而言之，針對股份制商業(yè)銀行中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行研究，結(jié)果表明目前很多家的商業(yè)銀行，都在信貸業(yè)務(wù)方面存有諸多風(fēng)險(xiǎn)，尤其針對中小企業(yè)而言，需要面臨的風(fēng)險(xiǎn)更為嚴(yán)峻。基于此，這就需要股份制商業(yè)銀行，能對中下企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理加大重視，并通過做好貸款前期調(diào)查、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)評估體系、創(chuàng)建貸后管理制度等有效方法，提高風(fēng)險(xiǎn)防護(hù)效果。