江蘇金融支持鄉(xiāng)村振興路徑淺探

王月杏/南京視覺藝術(shù)職業(yè)學(xué)院

王曉芹/江蘇省農(nóng)村經(jīng)濟(jì)研究中心

黨的十九大作出實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展的戰(zhàn)略部署。江蘇認(rèn)真貫徹落實(shí)金融支農(nóng)政策要求，發(fā)揮財(cái)政資金撬動(dòng)作用，探索金融支持鄉(xiāng)村振興路徑，農(nóng)業(yè)農(nóng)村領(lǐng)域融資難在一定程度上得到緩解。截至2019年末，全省金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款余額3.54萬億元，同比增長9.95%，其中，農(nóng)林牧漁業(yè)貸款余額2614億元，農(nóng)戶貸款余額8238億元。金融支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施，要按照“多元投入、拓展范圍、創(chuàng)新模式、規(guī)范運(yùn)作”的基本思路，探索破解農(nóng)村承包土地經(jīng)營權(quán)抵押處置、政府投融資與隱性債務(wù)矛盾處理等新情況新問題，統(tǒng)籌財(cái)政和金融兩方面政策，實(shí)現(xiàn)融合疊加，更多調(diào)動(dòng)金融和社會(huì)資本投入農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展以及扶貧等重點(diǎn)領(lǐng)域，建設(shè)多層次的農(nóng)業(yè)農(nóng)村投融資渠道。

拓展政府性農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍

2016年，經(jīng)省政府同意，成立江蘇省農(nóng)業(yè)融資擔(dān)保有限公司，注冊資金28億元，專業(yè)用于農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保。根據(jù)要求，該公司政策性農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)行“雙控”。一是控制業(yè)務(wù)范圍。限定為糧食生產(chǎn)、畜牧水產(chǎn)養(yǎng)殖、菜果茶等優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)，農(nóng)資、農(nóng)機(jī)、農(nóng)業(yè)、農(nóng)技等農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)，農(nóng)田基礎(chǔ)設(shè)施，以及與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)直接相關(guān)的一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展項(xiàng)目，家庭休閑農(nóng)業(yè)、觀光農(nóng)業(yè)等農(nóng)村新業(yè)態(tài)。二是控制擔(dān)保額度。單戶在保余額控制在10萬至200萬元之間，對適合大規(guī)模農(nóng)業(yè)機(jī)械化作業(yè)的地區(qū)可適當(dāng)放寬限額，但最高不超過300萬元。省財(cái)政對符合“雙控”標(biāo)準(zhǔn)的政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)予以補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為：對糧食適度規(guī)模經(jīng)營主體擔(dān)保費(fèi)率補(bǔ)助2%，對其他符合條件的主體擔(dān)保費(fèi)率補(bǔ)助1.5%，財(cái)政補(bǔ)助后的綜合擔(dān)保費(fèi)率不超過3%。截至2019年末，該公司累計(jì)擔(dān)保11394戶，擔(dān)保金額104.5億元，在保戶數(shù)9423戶，在保余額76.7億元。

蘇州市吳中區(qū)金庭鎮(zhèn)

從全國范圍來看，當(dāng)前農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保政策效能放大平均2.76倍，距離放大15倍的效能上限相差較大，也遠(yuǎn)低于日本、韓國平均水平，業(yè)務(wù)發(fā)展空間很大。從實(shí)踐情況來看，由于農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展的多元性，資金需求范圍越來越廣，需求量越來越多。同時(shí)，農(nóng)村資金使用多樣性、交叉化，事實(shí)上也很難保證農(nóng)業(yè)貸款僅僅用于狹義的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。這些都為政府性農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)拓展業(yè)務(wù)范圍提供了可能。

2019年，國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔(dān)保基金作用切實(shí)支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導(dǎo)意見》（國辦發(fā)〔2019〕6號(hào)），明確提出政府性融資擔(dān)保、再擔(dān)保機(jī)構(gòu)以小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔(dān)保業(yè)務(wù)為主業(yè)。一是拓展業(yè)務(wù)范圍。政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)由農(nóng)業(yè)領(lǐng)域向農(nóng)村領(lǐng)域拓展，由重點(diǎn)支持糧食生產(chǎn)和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展向農(nóng)業(yè)直接相關(guān)的二、三產(chǎn)業(yè)延伸，并逐步拓展到農(nóng)民消費(fèi)、教育醫(yī)療、住房條件改善等方面。二是拓展支持對象。服務(wù)對象聚焦家庭農(nóng)場、種養(yǎng)大戶、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)組織、農(nóng)業(yè)企業(yè)等新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體。三是拓展資金來源。探索建立政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人廣泛參與，出資入股與無償捐資相結(jié)合的多元化補(bǔ)充機(jī)制。財(cái)政根據(jù)業(yè)務(wù)拓展、擔(dān)保代償和績效考核等情況，適時(shí)進(jìn)行資金補(bǔ)充。鼓勵(lì)參與合作的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)注資、捐資。四是拓展鼓勵(lì)措施。采取風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、擔(dān)保費(fèi)補(bǔ)貼、業(yè)務(wù)獎(jiǎng)勵(lì)等措施，鼓勵(lì)政策性業(yè)務(wù)開展，防止非農(nóng)化、弱農(nóng)化。

融合實(shí)施農(nóng)業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償政策

2014年開始，江蘇省財(cái)政出資5億元，設(shè)立新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，用于新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體貸款的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。開發(fā)“金農(nóng)貸”“富農(nóng)貸”“益農(nóng)貸”“新農(nóng)貸”產(chǎn)品，取消強(qiáng)抵押、強(qiáng)擔(dān)保，風(fēng)險(xiǎn)由銀行和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金按2：8比例分擔(dān)。2019年，省財(cái)政又出資1億元設(shè)立農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，開發(fā)“鑫農(nóng)貸”金融產(chǎn)品，用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。截至2019年末，該兩項(xiàng)農(nóng)業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金累計(jì)貸款225億元，貸款余額75億元，不良貸款率約為0.23%，財(cái)政資金撬動(dòng)比例1：450左右。

農(nóng)業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是江蘇探索實(shí)施的一項(xiàng)金融支農(nóng)政策，操作簡便，財(cái)政資金撬動(dòng)效果好，受到金融機(jī)構(gòu)和新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體的認(rèn)可。一是進(jìn)一步擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金規(guī)模，撬動(dòng)金融資源更多投入。當(dāng)前，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池僅6億元左右，按放大20倍計(jì)算，最多可放貸120億元，遠(yuǎn)不能滿足農(nóng)業(yè)農(nóng)村金融需求。二是融合金融產(chǎn)品。將“金農(nóng)貸”“富農(nóng)貸”“新農(nóng)貸”“益農(nóng)貸”“鑫農(nóng)貸”等產(chǎn)品逐步整合，統(tǒng)一貸款條件、利率及管理模式等，擴(kuò)大覆蓋面和獲得率。三是提升運(yùn)行效率。優(yōu)化貸款辦理流程，簡化手續(xù)，降低融資門檻，加大政策宣傳，組織引導(dǎo)新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體接入省金融服務(wù)綜合平臺(tái)，提升運(yùn)行效率。

拓寬公共財(cái)政農(nóng)業(yè)農(nóng)村投融資渠道

發(fā)行鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)債券。預(yù)算法規(guī)定，發(fā)行地方政府債券是地方政府舉借債務(wù)的唯一合法形式。地方政府債券分為一般債券和專項(xiàng)債券。專項(xiàng)債券要求發(fā)債項(xiàng)目與債務(wù)相對應(yīng)，并做到本身收益與融資項(xiàng)目自求平衡，有利于控制地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，越來越成為地方政府融資的主渠道。2019年,中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于做好地方政府專項(xiàng)債券發(fā)行及項(xiàng)目配套融資工作的通知》（廳字〔2019〕33號(hào)）要求，嚴(yán)格控制地方政府隱性債務(wù)的同時(shí)，鼓勵(lì)依法依規(guī)通過市場化融資解決項(xiàng)目資金來源，支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。在當(dāng)前財(cái)政收入壓力較大的情況下，發(fā)行鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)債券不僅能夠短期內(nèi)籌集大量資金，加快補(bǔ)齊鄉(xiāng)村振興的資金缺口，更重要的是有利于發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，帶動(dòng)社會(huì)資本加大投入。鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)債，應(yīng)優(yōu)先支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)村人居環(huán)境整治、農(nóng)民住房條件改善、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域。

設(shè)立鄉(xiāng)村振興投資基金。政府投資基金是指由各級(jí)政府通過預(yù)算安排，以單獨(dú)出資或與社會(huì)資本共同出資設(shè)立，采用股權(quán)投資等市場化方式，引導(dǎo)社會(huì)各類資本投資經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，支持相關(guān)產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域發(fā)展的資金。江蘇省政府投資基金聯(lián)合社會(huì)資本已共同發(fā)起設(shè)立6支農(nóng)業(yè)投資基金，總規(guī)模25億元，要繼續(xù)擴(kuò)大基金規(guī)模，發(fā)揮其引導(dǎo)作用，引導(dǎo)更多社會(huì)資本投入鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施。一是基金來源。整合省級(jí)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展專項(xiàng)和其他涉及農(nóng)業(yè)農(nóng)村領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)的部分資金，吸引社會(huì)資本參與，設(shè)立鄉(xiāng)村振興投資基金。二是支持重點(diǎn)。投資基金要重點(diǎn)投向美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展、綠色循環(huán)農(nóng)業(yè)、農(nóng)業(yè)科技裝備等領(lǐng)域。三是運(yùn)作方式。根據(jù)《江蘇省政府投資基金管理辦法》要求，按照部門提議、科學(xué)論證、財(cái)政歸口、政府決策的程序設(shè)立，并進(jìn)行管理、監(jiān)督。四是鼓勵(lì)措施。明確財(cái)政出資收回本金后的超額收益大部分或者全部獎(jiǎng)勵(lì)給其他出資人和基金管理人的激勵(lì)措施，吸引省內(nèi)外大型企業(yè)和投資集團(tuán)出資。建立與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)協(xié)同機(jī)制，政策性銀行給予信貸支持。

提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出比例。2018年和2019年中央一號(hào)文件均明確提出，調(diào)整完善土地出讓收入使用范圍，提高農(nóng)業(yè)農(nóng)村投入比例。一是落實(shí)土地出讓收入專項(xiàng)使用政策。土地出讓收入應(yīng)專項(xiàng)用于搬遷農(nóng)民安置補(bǔ)償、農(nóng)村土地整治與管理、基本農(nóng)田建設(shè)與保護(hù)、涉農(nóng)基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)村公共服務(wù)配套設(shè)施建設(shè)、生態(tài)建設(shè)等方面。二是進(jìn)行耕地占補(bǔ)平衡、城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤政策實(shí)施融資可行性分析。總結(jié)各地農(nóng)村土地管理及交易的經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合防范和化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)要求，梳理融資政策的有利條件、限制條件，解決融資政策性障礙，深入研究融資具體實(shí)施的路徑、方法。

探索試點(diǎn)農(nóng)業(yè)裝備金融租賃

金融租賃是抵押、擔(dān)保以外的另一種融資渠道，指出租人購買承租人選定的設(shè)備，并將它出租給承租人在一定期限內(nèi)有償使用的租賃方式，一般分為直租和回租兩類，是集融資與融物于一體的新型金融產(chǎn)業(yè)。相比較一般的信用貸款，具有以下基本特征： 一是租賃設(shè)備的所有權(quán)與使用權(quán)分離。在租賃合同期間內(nèi)，租賃物的所有權(quán)屬于出租人，承租人交付租金只能取得租賃物的使用權(quán)。租賃期滿，按合同約定,租賃設(shè)備的所有權(quán)可以轉(zhuǎn)移給承租人,也可以不轉(zhuǎn)移給承租人。二是承租人分期支付租金以償付本息。承租人按照合同約定分期支付租金，出租人在租賃期屆滿，收回購買設(shè)備的價(jià)款和該項(xiàng)資金租期內(nèi)應(yīng)收的利息及一定的利潤。三是承租人對租賃物和供貨商具有選擇的權(quán)利和責(zé)任。金融租賃的設(shè)備和生產(chǎn)廠、供貨商均由承租人選定。出租人只根據(jù)承租人的要求出資購買租賃物，承租人對設(shè)備的質(zhì)量、規(guī)格、數(shù)量及技術(shù)上的檢定驗(yàn)收負(fù)責(zé)。租賃期內(nèi)設(shè)備的保養(yǎng)、維修、保險(xiǎn)均由承租人負(fù)責(zé)。四是金融租賃成本較大，“融資貴”的問題更加突出。

當(dāng)前，江蘇農(nóng)業(yè)裝備發(fā)展迅速，融資需求十分旺盛。全省15萬余家新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體，特別是836家省級(jí)以上農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)設(shè)備更新較快，資金需求較多。近年來，國內(nèi)金融租賃業(yè)越來越成熟，業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大。金融租賃公司進(jìn)入農(nóng)業(yè)裝備行業(yè)熱情較高，部分金融租賃公司積極與農(nóng)業(yè)裝備生產(chǎn)和銷售企業(yè)進(jìn)行接觸、商洽，已開展了相關(guān)業(yè)務(wù)。2014年以來，農(nóng)業(yè)農(nóng)村部在新疆、廣西、吉林等地開展農(nóng)業(yè)裝備金融租賃試點(diǎn)項(xiàng)目，專門安排了項(xiàng)目補(bǔ)貼資金。江蘇的常州、蘇州等地金融租賃公司也開展了農(nóng)業(yè)裝備租賃業(yè)務(wù)。

2015年和2016年中央一號(hào)文件連續(xù)提出，發(fā)展農(nóng)村金融租賃業(yè)務(wù)，開展大型農(nóng)機(jī)具融資租賃試點(diǎn)的要求。2018年12月，國務(wù)院印發(fā)《關(guān)于加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)機(jī)械化和農(nóng)機(jī)裝備產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的指導(dǎo)意見》（國發(fā)〔2018〕42號(hào)）明確，落實(shí)農(nóng)機(jī)服務(wù)金融支持政策，按規(guī)定程序開展面向家庭農(nóng)場、農(nóng)機(jī)合作社、農(nóng)業(yè)企業(yè)等新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體的農(nóng)機(jī)融資租賃業(yè)務(wù)和信貸擔(dān)保服務(wù)。實(shí)施農(nóng)業(yè)裝備金融租賃試點(diǎn)要堅(jiān)持“政府引導(dǎo)、市場運(yùn)營、逐步推進(jìn)、風(fēng)險(xiǎn)可控”的原則。一是落實(shí)農(nóng)業(yè)裝備金融租賃政策。農(nóng)業(yè)裝備金融租賃服務(wù)按規(guī)定適用增值稅優(yōu)惠政策，允許租賃裝備的實(shí)際使用人按規(guī)定享受農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼。二是公共財(cái)政通過貼息、獎(jiǎng)勵(lì)、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助等多種手段給予鼓勵(lì)支持。三是農(nóng)業(yè)農(nóng)村部門依據(jù)法定職責(zé)，在租賃裝備的注冊登記、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼資金使用等方面做好服務(wù)，簡化金融租賃裝備物權(quán)轉(zhuǎn)移。四是探索金融租賃新模式，允許各種類型的金融租賃、融資租賃機(jī)構(gòu)進(jìn)入農(nóng)業(yè)裝備金融租賃市場并享受政策支持。

關(guān)注農(nóng)業(yè)農(nóng)村貸款續(xù)貸難題

在傳統(tǒng)信貸模式中，銀行往往由于風(fēng)險(xiǎn)控制需要而拒絕給新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體發(fā)放中長期貸款，短期貸款則是要求先還再貸。一是增加了成本，續(xù)貸過程，很多貸款需要外借資金來周轉(zhuǎn)，費(fèi)用不低。二是花費(fèi)了時(shí)間，續(xù)貸過程，銀行往往要求重新提供材料，重新審核，重新簽訂合同，手續(xù)多，時(shí)間長，影響資金使用。三是容易造成資金鏈斷裂，倘若銀行不再續(xù)貸，可能會(huì)導(dǎo)致這類主體資金更為緊張，甚至迅速“死亡”。

續(xù)貸難題，成為農(nóng)業(yè)農(nóng)村貸款難的一個(gè)重要方面，需要認(rèn)真解決。一是落實(shí)無還本續(xù)貸政策。2014年，中國銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于完善和創(chuàng)新小微企業(yè)貸款服務(wù)提高小微企業(yè)金融服務(wù)水平的通知》明確，對流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)貸款到期后仍有融資需求，又臨時(shí)存在資金困難的小微企業(yè)，經(jīng)其主動(dòng)申請，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可以提前按新發(fā)放貸款的要求開展貸款調(diào)查和評(píng)審。監(jiān)管部門還明確，辦理無還本續(xù)貸業(yè)務(wù)后，無需下調(diào)貸款評(píng)級(jí)，要求銀行不抽貸、不斷貸。二是探索建立“轉(zhuǎn)貸基金”。為防范和化解企業(yè)資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn)，緩解民營和小微企業(yè)融資難題，甘肅、南京等地都嘗試設(shè)立 “轉(zhuǎn)貸基金”幫助解決短期資金周轉(zhuǎn)壓力，效果較好，可以在農(nóng)業(yè)農(nóng)村領(lǐng)域借鑒推廣。三是鼓勵(lì)銀行等金融機(jī)構(gòu)開發(fā)適應(yīng)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展的金融產(chǎn)品，在還款周期、續(xù)貸辦理程序等方面進(jìn)行創(chuàng)新?！?/p>

江蘇農(nóng)村商業(yè)銀行業(yè)務(wù)人員向農(nóng)戶介紹惠農(nóng)產(chǎn)品