基層銀行機構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量管控存在的問題及對策分析

劉龍 梁愛偉

【摘要】當(dāng)前宏觀形勢復(fù)雜，外部導(dǎo)入性風(fēng)險增加，銀行業(yè)不良貸款加速暴露。截至2019年末，全國商業(yè)銀行不良貸款余額2.41萬億元，不良率1.86%，雖然不良貸款整體水平處于合理范圍內(nèi)，但是與前兩年相比，不良貸款率仍在上升，尤其是有的基層機構(gòu)不良貸款率持續(xù)走高，對社會經(jīng)濟發(fā)展沖擊相當(dāng)大。本文通過分析基層銀行機構(gòu)信貸資產(chǎn)質(zhì)量管理存在的主要短板，提出提升資產(chǎn)質(zhì)量的建議。

【關(guān)鍵詞】資產(chǎn)質(zhì)量;不良貸款;風(fēng)險文化

一、基層機構(gòu)加強資產(chǎn)質(zhì)量管控的重要意義

資產(chǎn)質(zhì)量作為風(fēng)險管理的核心，是銀行生存的生命線，關(guān)系到經(jīng)濟增加值的創(chuàng)造、員工收入水平，關(guān)系到社會經(jīng)濟的健康可持續(xù)發(fā)展。夯實資產(chǎn)質(zhì)量，是貫徹落實習(xí)近平總書記重要指示，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險重要責(zé)任的必然要求;是適應(yīng)經(jīng)濟新常態(tài)，進一步增強服務(wù)國家建設(shè)能力、防范金融風(fēng)險能力、參與國際競爭能力的必然要求;是落實金融業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營，保障經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展的必然要求。

二、目前基層機構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量管理的現(xiàn)狀

（一）風(fēng)險理念不牢固，信貸合規(guī)意識缺失

基層機構(gòu)對風(fēng)險管理的重要性認(rèn)識不足，為保持和擴大市場份額，盲目跟風(fēng)、過度授信的現(xiàn)象還時有發(fā)生，前期客戶選擇不審慎，重發(fā)展速度、輕發(fā)展質(zhì)量的現(xiàn)象還比較多。在承受嚴(yán)重的市場壓力和考核下，對政策制度搞“變通”、打擦邊球，規(guī)定動作沒有完全落實。沒有充分認(rèn)識到風(fēng)險管理對業(yè)務(wù)發(fā)展的支撐作用，也沒有充分認(rèn)識到風(fēng)險管理對價值創(chuàng)造的貢獻。

（二）流程管控不嚴(yán)格，部分環(huán)節(jié)管理失位

一是貸前調(diào)查不真實，主要表現(xiàn)在企業(yè)基本信息掌握不全面、貿(mào)易背景核查不準(zhǔn)確、集團關(guān)系梳理不到位。二是貸中審查流于形式，尤其對借款合同簽署、信貸資金支用監(jiān)管等主要環(huán)節(jié)的把控虛化。三是貸后管理不嚴(yán)格，缺少對風(fēng)險識別的主動判斷，貸后監(jiān)測與檢查缺乏有效性、規(guī)范性，對隱藏風(fēng)險重視程度不夠，最終形成風(fēng)險。

（三）學(xué)習(xí)習(xí)慣不持續(xù)，前瞻性管理不夠

當(dāng)前，中國經(jīng)濟加快經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整、化解部分領(lǐng)域產(chǎn)能過剩，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級矛盾加劇。順應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，銀行經(jīng)營也應(yīng)加快向綜合性經(jīng)營轉(zhuǎn)變，圍繞國家經(jīng)濟發(fā)展的戰(zhàn)略，不斷優(yōu)化信貸資源配置。在轉(zhuǎn)型過程中，基層機構(gòu)仍把資源投放到煤炭、水泥、火電等產(chǎn)能過剩行業(yè)，導(dǎo)致存量信貸資金受損。同時，政府性債務(wù)、政府項目欠款、國有企業(yè)舉債融資數(shù)額大等外部風(fēng)險增加，對“灰犀?！憋L(fēng)險防范的前瞻性管理不足。

持續(xù)學(xué)習(xí)方面存在的問題還表現(xiàn)在，基層機構(gòu)把精力主要集中于市場拓展和客戶營銷，對新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)不夠，部分員工的慣性思維、慣性做法還在一定范圍內(nèi)存在，沒能準(zhǔn)確掌握上級機構(gòu)的政策導(dǎo)向與風(fēng)險偏好，對新風(fēng)險點的把握不足。

三、基層機構(gòu)加強資產(chǎn)質(zhì)量管控的對策

（一）明確資產(chǎn)質(zhì)量管控的責(zé)任體系

基層機構(gòu)黨支部要對本機構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量管控工作承擔(dān)主體責(zé)任，主要負(fù)責(zé)人對本機構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量承擔(dān)第一責(zé)任，班子成員根據(jù)分工承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，直接參與客戶營銷與管理的經(jīng)辦人員承擔(dān)直接責(zé)任，通過加強基層機構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量管控的組織、推動、協(xié)調(diào)與督導(dǎo)機制建設(shè)，落實資產(chǎn)質(zhì)量管控的崗位職責(zé)，提升風(fēng)險管理水平。

（二）建立穩(wěn)健審慎的風(fēng)險文化體系

穩(wěn)健審慎的風(fēng)險文化是資產(chǎn)質(zhì)量管理不可或缺的關(guān)鍵組成部分，它可以從根本上產(chǎn)生持續(xù)的引領(lǐng)力量，充分調(diào)動員工的自覺性，形成“什么可以做、可以不做，做了承擔(dān)多大風(fēng)險”的思維，主動以風(fēng)險管理為邊界，堅持底線思維，落實合規(guī)經(jīng)營，平衡好收益、風(fēng)險的關(guān)系。

建立穩(wěn)健審慎的風(fēng)險文化體系，使風(fēng)險文化有效融入資產(chǎn)質(zhì)量管理工作，成為全員一致認(rèn)同、自覺遵守的風(fēng)險管理理念、價值觀念和行為規(guī)范。一是領(lǐng)導(dǎo)定期宣講，采用現(xiàn)場培訓(xùn)、座談會等方式，積極倡導(dǎo)穩(wěn)健審慎的風(fēng)險文化理念。二是員工主動學(xué)習(xí)，結(jié)合宏觀經(jīng)濟形勢、產(chǎn)品政策，多方面提升專業(yè)專注能力，增強資產(chǎn)質(zhì)量管理的前瞻性、專業(yè)性和有效性。三是加強總結(jié)反思，以典型案例教育員工保持對制度的敬畏，反思以往不良貸款在各環(huán)節(jié)存在的問題，吸取教訓(xùn)。

（三）強化全流程風(fēng)險管控

一是貸前強化客戶選擇，補齊客戶選擇的短板。準(zhǔn)入的客戶，要符合全行的發(fā)展戰(zhàn)略、符合統(tǒng)一的風(fēng)險偏好、符合社會的發(fā)展趨勢、符合具體的信貸管理要求。只有這樣的客戶，才是品質(zhì)好的客戶，才能夯實健康可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。

二是貸中強化真實性審查。根據(jù)客戶的實際情況，客觀、公正的核算客戶授信額度，嚴(yán)格按規(guī)定權(quán)限、流程、程序開展業(yè)務(wù)申報。要審查借款合同及擔(dān)保合同主體的合法性、內(nèi)容的合法性、手續(xù)的完備性，做好信貸支用的審查，規(guī)范信貸資金發(fā)放流程。

三是貸后強化風(fēng)險防范。通過有效的貸后管理，可以實現(xiàn)對風(fēng)險的早發(fā)現(xiàn)、早識別、早化解，為資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)定保駕護航。對客戶要堅持定期實地走訪，強化現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)測，嚴(yán)格執(zhí)行“雙人檢查”，重點對客戶經(jīng)營現(xiàn)金流、債項履約、貸款持續(xù)條件、重大風(fēng)險事項等進行審核，提高貸后管理能力和效率，有效防范信貸風(fēng)險。

（四）加強人工智能的應(yīng)用

建設(shè)銀行不斷強化全面主動的風(fēng)險管理要求，建立了智能風(fēng)控系統(tǒng)，實現(xiàn)了風(fēng)險管理由“人控”向“機控+智控”的轉(zhuǎn)變，提高了風(fēng)險洞察和預(yù)判預(yù)控能力。基層機構(gòu)要成立專業(yè)的團隊，研究分析人工智能的應(yīng)用與推廣，借助大數(shù)據(jù)，精準(zhǔn)監(jiān)測和防范產(chǎn)品、客戶風(fēng)險，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險“變量”規(guī)律和演化趨勢，通過數(shù)字化、智能化的貸后管理方式，提升貸后管理精細化水平。

作者簡介：

劉龍（1987-），男，河北唐山人，碩士研究生，中級經(jīng)濟師，中國建設(shè)銀行唐山分行，研究方向：經(jīng)濟學(xué);

梁愛偉（1988-），女，河北唐山人，本科，中級經(jīng)濟師，中國建設(shè)銀行唐山分行，研究方向：公共事業(yè)管理。